浦发银行年报

2010 年年度报告摘要 1 / 41 上海浦东发展银行股份有限公司 2010 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司董事尉彭城因公务未亲自出席会议，书面委托傅建华董事代行表决权；公司董事王观锠 因公务未亲自出席会议，书面委托沈思董事代行表决权，郭为独立董事因公务未亲自出席会议，书面 委托张维迎独立董事代行表决权，其余董事亲自出席会议并行使表决权。 1.3 公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所、安永会计师事务所分别根据国内、国际审计 准则审计并出具了无保留意见的审计报告。 1.4 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 1.5 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 公司董事长吉晓辉、行长傅建华、财务总监刘信义及财务机构负责人傅能，保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 公司法定中文名称 上海浦东发展银行股份有限公司 公司法定中文名称缩写 上海浦东发展银行、浦发银行 公司法定英文名称 SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD. 公司法定英文名称缩写 SPDBANK 公司法定代表人 吉晓辉 公司办公地址 中国·上海市中山东一路 12 号 公司办公地址邮政编码 200002 公司国际互联网网址 http://www.spdb.com.cn 公司电子信箱 bdo@spdb.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书姓名 沈 思 董事会秘书联系地址 中国·上海市中山东一路 12 号 董事会秘书电话 021-63611226 董事会秘书传真 021-63230807 董事会秘书电子信箱 Shens2@spdb.com.cn 证券事务代表姓名 杨国平、吴 蓉 证券事务代表联系地址 中国·上海市中山东一路 12 号 证券事务代表电话 021-61618888 转董事会办公室 证券事务代表传真 021-63230807 证券事务代表电子信箱 Yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn 2010 年年度报告摘要 2 / 41 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位: 人民币千元 2009 年 2008 年 主要会计数据 2010 年 境内审计 2010 年 境外审计 境内审计数 本年比上年 增减(%) 境内审计数 营业收入 49,855,851 50,020,237 36,823,932 35.39 34,560,567 利润总额 25,280,906 25,280,906 17,296,025 46.17 15,303,455 归属于上市公司股东的净利润 19,177,211 19,177,211 13,216,581 45.10 12,515,968 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 18,993,406 19,177,211 13,125,995 43.70 12,136,003 经营活动产生的现金流量净额 -5,507,004 -5,235,163 103,481,890 -105.32 105,504,002 2009年末 2008 年末 2010 年末 境内审计数 2010 年末 境外审计 境内审计数 本年末比上年 末增减(%) 境内审计数 总资产 2,191,410,774 2,191,410,774 1,622,717,960 35.05 1,309,425,442 归属于上市公司股东所有者权益 122,996,337 122,996,337 67,953,026 81.00 41,679,436 3.2 主要财务指标 2009 年 2008 年 主要财务指标 2010 年 境内审计数 2010 年境 外审计数 调整后 调整前 本期比上年 同期增减(%) 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 1.604 1.604 1.247 1.621 28.63 1.215 1.579 稀释每股收益（元／股） 1.604 1.604 1.247 1.621 28.63 1.215 1.579 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） 1.588 1.604 1.239 1.620 28.17 1.178 1.531 加权平均净资产收益率 23.27 23.27 25.86 25.86 下降 2.59 个 分点 36.71 36.71 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 23.05 23.27 25.68 25.68 下降 2.63 个 百分点 35.60 35.60 每股经营活动产生的现金 流量净额（元／股） -0.384 -0.365 11.719 11.719 下降 103.28 个百分点 18.636 18.636 2009 年末 2008 年末 2010 年末 境内审计数 2010 年末 境外审计数 调整后 调整前 本期末比上 年同期末增 减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 8.572 8.572 7.696 7.696 11.38 7.362 7.362 注：（1）因公司实施 2009 年度利润分配，公司总股本增加，上年同期每股收益指标改按新发行在外的普通股 加权平均数 10,597,504,178 股计算,2008 年度每股收益改按新股本 10,303,652,461 股计算。2010 年 10 月公司完成非 公开发行股票项目，此次增发新股 2,869,764,833 股后，公司总股本为 14,348,824,165 股。2010 年度每股收益按照发 行在外的普通股加权平均数 11,957,353,471 计算得出； （2）每股经营活动产生的现金流量净额、归属于上市公司股东的每股净资产，按公司期末总股本摊薄计算。 3.3 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -185,622 未经税务核销贷款本期收回数 -36,219 其他营业外收支 -23,232 非经常性损益的所得税影响数 61,268 合计 -183,805 3.4 境内外会计准则差异：□适用 √不适用 2010 年年度报告摘要 3 / 41 §4 银行业务信息与数据 4.1 公司前三年主要财务会计数据 单位:人民币千元 项目 本报告期数 2009 年 2008 年 资产总额 2,191,410,774 1,622,717,960 1,309,425,442 负债总额 2,068,130,923 1,554,630,515 1,267,723,643 存款总额 1,638,679,590 1,295,342,342 947,293,582 其中：企业活期存款 623,228,016 523,106,254 350,196,732 企业定期存款 573,012,546 420,268,506 303,113,552 储蓄活期存款 83,035,127 62,140,148 46,351,149 储蓄定期存款 193,086,894 154,596,942 105,133,721 贷款总额 1,146,489,301 928,854,750 697,564,670 其中： 正常贷款 1,140,609,417 921,394,697 689,097,513 不良贷款 5,879,884 7,460,053 8,467,157 同业拆入 14,415,145 3,774,450 10,532,859 贷款损失准备 22,376,311 18,346,725 16,298,102 注：（1）存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存 入长期保证金、委托资金； （2）贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款、透支及垫款、 保理业务。 单位：人民币百万元 项目 本报告期数 2009 年 2008 年 资本净额 153,846 97,580 68,213 其中:核心资本净额 119,823 65,184 37,845 附属资本 34,876 33,112 30,981 扣减项 1,705 1,434 1,226 加权风险资产 1,278,361 943,705 751,821 4.2 公司前三年主要财务指标 本报告期末 2009 年年末 2008 年年末 项目 标准值 期末 平均 年末 平均 年末 平均 资产收益率 0.88 1.01 0.81 0.90 0.96 1.13 资本充足率 ≥8 12.02 10.59 10.34 9.28 9.06 8.88 核心资本充足率 9.37 7.45 6.90 5.64 5.03 5.06 不良贷款比例 0.51 0.65 0.80 0.96 1.21 1.29 人民币 ≥25 40.28 43.78 48.71 47.95 55.24 44.20资产流动性比率 外币 ≥60 54.54 52.70 55.32 80.90 91.22 64.78 人民币 ≤75 69.76 72.08 71.60 74.42 72.85 71.06存贷比 外币 ≤85 78.17 66.05 56.27 43.89 40.36 53.90 拆入资金比 ≤4 0.88 0.50 0.29 0.61 1.12 0.59拆借资金比例 拆出资金比 ≤8 1.91 1.79 1.85 1.43 1.36 1.73 单一最大客户贷款比例 ≤10 3.30 3.97 3.35 3.49 2.96 4.42 最大十家客户贷款比例 ≤50 19.55 24.32 25.04 26.00 24.30 27.01 拨备覆盖率 380.56 302.03 245.93 217.12 192.49 203.32 注：（1）本表中资本充足率、核心资本充足率、流动性比率、存贷比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最 大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算； （2）不良贷款率按“五级分类”口径，不良贷款率=(次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款)/贷款总额； （3）拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额。 2010 年年度报告摘要 4 / 41 贷款迁徙率情况 2010 年末 2009 年年末 2008 年年末 项目（%） 期末 平均 年末 平均 年末 平均 正常类贷款迁徙率 0.71 1.32 1.93 3.00 4.07 3.66 关注类贷款迁徙率 4.21 12.31 20.41 21.32 22.23 21.15 次级类贷款迁徙率 41.75 30.99 20.24 25.75 31.26 37.72 可疑类贷款迁徙率 37.39 30.86 24.32 28.09 31.87 25.51 4.3 报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况 本行实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的 发展布局，在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。 截止报告期末，开设了贵阳分行等分支机构，至此共有 655 个分支机构，具体情况详见下表： 序号 机构名称 地址 职工数 资产规模（千元） 所属机构数 1 总 行 上海市中山东一路12号 1949 609,873,553 654 2 上海分行 上海市浦东南路588号 3308 320,682,090 124 3 杭州分行 杭州市延安路129号 1574 110,743,966 37 4 宁波分行 宁波市江厦街21号 1040 85,355,463 23 5 南京分行 南京市中山东路90号 2011 138,804,541 47 6 北京分行 北京市西城区太平桥大街 18 号 1360 132,153,411 37 7 温州分行 温州市车站大道高联大厦1-3层 746 44,676,092 17 8 苏州分行 苏州市人民路1478号 491 42,615,391 12 9 重庆分行 重庆市北部新区高新园星光大道 78 号 563 51,850,126 18 10 广州分行 广州市天河区珠江西路12号 899 80,313,628 25 11 深圳分行 深圳市福田区福华山路国际商会中心 927 88,181,927 22 12 昆明分行 昆明市东风西路156号 351 31,535,915 11 13 芜湖分行 芜湖市文化路39-2号 255 13,073,449 9 14 天津分行 天津市河西区宾水道增9号D座 735 102,798,784 18 15 郑州分行 郑州市金水路299号 1108 105,692,806 22 16 大连分行 大连市中山区中山广场3号 751 75,651,200 18 17 济南分行 济南市黑虎泉西路139号 767 51,689,586 16 18 成都分行 成都市一环路南一段6号 458 72,655,232 15 19 西安分行 西安市北大街29号 534 81,429,659 12 20 沈阳分行 沈阳市沈河区奉天大街326号 606 52,189,348 16 21 武汉分行 武汉市江汉区新华路 218 号 577 42,980,673 17 22 青岛分行 青岛市香港西路53路 412 23,259,638 12 23 太原分行 太原市迎泽大街 333 号 478 51,143,734 12 24 长沙分行 长沙市芙蓉中路一段 478 号 553 37,918,326 14 25 哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号 355 34,552,025 11 26 南昌分行 南昌市永叔路 15 号 319 32,667,318 8 27 南宁分行 南宁市金蒲 22 号 332 30,061,875 7 28 乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市民主路 87 号 269 15,435,727 6 29 长春分行 长春市人民大街3518号 236 43,333,945 7 2010 年年度报告摘要 5 / 41 30 呼和浩特分行 呼和浩特市大学街28号 256 20,622,058 8 31 合肥分行 合肥市长江西路3号 316 27,407,486 9 32 兰州分行 兰州市广场南路101号 191 14,944,271 4 33 石家庄分行 石家庄市自强路35号 244 18,796,250 4 34 福州分行 福州市湖东路222号 192 20,669,203 2 35 贵阳分行 贵阳市延安中路20号 99 21,523,787 0 总行直属经营机构 2819 6,547,019 620 汇总调整 -546,192,222 35 全行总计 28081 2,187,637,280 655 4.4 报告期贷款资产质量情况 4.4.1 五级分类情况 单位:人民币千元 五级分类 金额 占比％ 与上年同期相比增减（％） 正常类 1,134,087,007 98.92 24.07 关注类 6,522,410 0.57 -10.68 次级类 2,170,598 0.19 -48.22 可疑类 2,090,208 0.18 6.52 损失类 1,619,078 0.14 24.01 合计 1,146,489,301 100.00 23.43 分类 期初余额 期末余额 所占比例％ 重组贷款 209,188 103,920 0.01 逾期贷款 6,039,799 5,015,672 0.44 说明：公司贷款行业、地区、品种结构进一步优化，贷款资产质量总体良好，不良贷款额和占比持续下降。 4.4.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量 单位：人民币千元 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 贷款总额 不良贷款总额 不良贷款率（%） 贷款总额 不良贷款总额 不良贷 款率（%） 公司贷款 906,732,175 5,115,846 0.56 730,839,811 6,647,151 0.91 票据贴现 21,888,569 - - 40,267,159 - - 零售贷款 217,868,557 764,038 0.35 157,747,780 812,902 0.52 总计 1,146,489,301 5,879,884 0.51 928,854,750 7,460,053 0.80 4.4.3 按行业划分的贷款结构及质量 单位：人民币千元 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 贷款余额 占总贷款 比例（%） 不良贷 款率（%） 贷款余额 占总贷款 比例（%） 不良贷 款率 企业贷款 928,620,744 81.00 0.55 771,106,970 83.02 0.86 农、林、牧、渔业 5,685,521 0.50 0.15 3,689,480 0.40 0.77 采掘业 26,851,360 2.34 0.17 20,364,955 2.19 0.22 制造业 246,295,927 21.48 1.25 202,455,266 21.80 1.98 2010 年年度报告摘要 6 / 41 电力、燃气及水的生产和供应业 46,023,058 4.02 0.42 48,228,710 5.19 0.42 建筑业 56,243,656 4.91 0.31 48,253,345 5.19 0.39 地质勘查、水利管理业 110,447,992 9.63 - 106,028,023 11.41 - 交通运输、仓储和邮电通信业 89,133,400 7.77 0.04 69,334,300 7.46 0.12 批发和零售贸易、餐饮业 115,428,445 10.07 1.06 88,315,983 9.51 1.78 房地产业 116,665,532 10.18 0.16 80,904,211 8.71 0.29 社会服务业 80,196,933 7.00 0.18 64,659,539 6.96 0.40 卫生、社会保障和社会福利业 6,665,036 0.58 - 5,837,902 0.63 - 教育/文化及电影电视服务业 19,300,140 1.68 0.15 16,665,918 1.79 0.19 科学研究和综合技术服务业 1,645,110 0.14 - 1,451,141 0.16 - 其他，包括综合性企业及与政府 有关联的机构 8,038,634 0.70 - 14,918,197 1.61 - 零售贷款 217,868,557 19.00 0.35 157,747,780 16.98 0.52 总计 1,146,489,301 100 0.51 928,854,750 100 0.80 注：企业贷款包含票据贴现。 4.4.4 政府融资平台贷款管理情况 根据中国银监会的统一部署，2010 年来公司大力开展了对地方政府融资平台贷款的全面清查和风 险防控工作，按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的工作要求在全行范围内开展了对 地方政府融资平台贷款的清理、整改和风险防控。目前，公司正继续按照银监会下发的银监发[2010]110 号，银监发[2011]14 号、15 号文件要求,开展存量缓释和风险防控工作。 同时，公司从机制加强了对融资平台贷款的管理：一是要求各分行根据地方政府财政收入、借款 人现金流情况，合理确定融资平台贷款期限；改变“整借整还”的方式，重新确定分期还款及每年至 少两次还款，并修订贷款合同。二是继续加大对融资平台贷款风险分类准确性的督查，对隐含较大风 险的贷款，进行准确分类，重点防范，严防发生实际风险。三是严格控制增量，2011 年仅允许在有偿 还能力的保障性住房建设领域适度新增，积极缓释存量。四是加强现场检查，继续对融资平台贷款进 行重点监管，并对整改落实和贷款分类的准确性等方面进行现场检查，确保真实、客观、及时地反映 贷款风险状况。 4.4.5 期末不良贷款情况及采取的相应措施 按五级分类口径，报告期末，公司后三类不良贷款比例为 0.51 %，比 2009 年末下降了 0.29 个 百分点。公司在控制和化解不良贷款方面主要采取了以下措施： 一是根据国家宏观调控政策要求，实 现贷款规模平稳有效增长；二是制定各项信贷政策，对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向以 及风险偏好提出组合管理要求，实现信贷结构有效调整；三是充分运用客户风险预警系统,严格贷后检 查制度，尽早识别、控制和化解风险。四是积极有效地通过多种途径和措施处置不良资产，明确建立 资产保全部门，特别关注贷款风险化解提前介入的工作机制，严控信贷资产风险向下迁徙；同时，加 强对已核销资产继续追索的工作考核，清收工作取得积极成效。 4.5 贷款呆帐准备金的计提情况 单位:人民币千元 境内审计数 境外审计数 呆帐准备金的期初余额 18,346,725 18,346,725 呆帐准备金本期计提 4,533,401 4,533,401 呆帐准备金本期转入/（转出） -4,383 -4,383 呆帐准备金本期核销 -415,346 -415,346 收回原转销贷款和垫款导致的转回 135,664 135,664 已减值贷款利息冲转 -219,750 -219,750 呆帐准备金的期末余额 22,376,311 22,376,311 2010 年年度报告摘要 7 / 41 贷款减值准备金的计提方法的说明：在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验，当有客观证据表明贷款发生减 值的，且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，则将该金融资产的账面价值减记至预计未 来现金流量。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。确认减值损 失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 4.6 公司应收利息情况 单位: 人民币千元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 表内应收利息 5,435,920 72,966,932 71,865,836 6,537,016 表外应收利息 1,546,418 634,177 456,122 1,724,473 分析：报告期内公司生息资产规模和利息收入均显著增加，表内及表外应收利息相应增加。 4.7 营业收入 位: 人民币千元 项目 数额 所占比例（％） 与上年同期相比增减（％） 贷款业务收入 53,856,173 69.02 15.33 拆借业务收入 361,618 0.46 -24.93 存放央行及同业收入 5,090,790 6.52 20.92 债券投资收入 6,817,708 8.74 10.44 买入返售业务收入 5,359,799 6.87 175.60 手续费及佣金收入 4,461,471 5.72 64.00 其他项目收入 2,084,639 2.67 18.27 合计 78,032,198 100 21.95 说明：报告期内公司业务收入中，贷款业务收入仍是主要部分，占业务收入比重的 69.02%，受益于贷款规模扩大和 净息差逐步提升，贷款业务收入较去年同期增长 15.33%；报告期，公司与同业间的买入返售业务规模增长迅速，业务 收入增幅较大。 4.8 公司贷款投放情况 4.8.1 贷款投放按行业（前十个行业）分布情况 单位: 人民币千元 期末 年初 行业分布 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 制造业 246,295,927 21.48 202,455,266 21.8 房地产业 116,665,532 10.18 80,904,211 8.71 批发和零售贸易、餐饮业 115,428,445 10.07 88,315,983 9.51 地质勘查业、水利管理业 110,447,992 9.63 106,028,023 11.41 交通运输、仓储及邮电通信业 89,133,400 7.77 69,334,300 7.46 社会服务业 80,196,933 7.00 64,659,539 6.96 建筑业 56,243,656 4.91 48,253,345 5.19 电力、煤气及水的生产和供应业 46,023,058 4.02 48,228,710 5.19 采掘业 26,851,360 2.34 20,364,955 2.19 教育/文化及广播电影电视业 19,300,140 1.68 16,665,918 1.79 4.8.2 贷款投放按地区分布情况 单位: 人民币千元 期 末 年 初 地区分布 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 上海市 145,549,822 12.70 128,080,037 13.79 北京市 58,556,895 5.11 46,954,159 5.06 2010 年年度报告摘要 8 / 41 浙江省 186,167,353 16.24 155,426,138 16.73 江苏省 126,454,323 11.03 101,759,926 10.96 广东省 69,686,953 6.08 57,084,642 6.15 中国境内其他地区 552,693,094 48.20 434,093,535 46.72 离岸业务 7,380,861 0.64 5,456,313 0.59 4.8.3 前十名客户贷款情况 单位: 人民币千元 客户名称 贷款余额 占贷款总额比例 陕西省高速公路建设集团公司 5,070,000 0.44 重庆市地产集团 4,100,000 0.36 辽宁省交通厅 3,440,000 0.30 天津滨海新区建设投资集团有限公司 3,270,000 0.29 长春城市开发(集团)有限公司 2,531,500 0.22 张家口市高等级公路资产管理中心 2,500,000 0.22 北京银泰置业有限公司 2,467,940 0.22 昆明市国有资产管理营运有限责任公司 2,250,000 0.20 济南市西区建设投资有限公司 2,250,000 0.20 中国大唐集团公司 2,200,000 0.19 合计 30,079,440 2.62 4.8.4 贷款担保方式分布情况 单位: 人民币千元 担保方式 贷款余额 占贷款总额比例（%） 信用贷款 248,571,242 21.68 保证贷款 317,123,313 27.66 抵押贷款 463,988,746 40.47 质押贷款 116,806,000 10.19 合 计 1,146,489,301 100 4.8.5 集团客户授信业务的风险管理情况 公司按集团客户授信管理办法，坚持“统一授信、总量控制、实体授信、风险预警、分级管理” 的原则。一是完善集团客户管理的制度建设，进一步规范集团客户授信管理规程，明确集团客户识别、 认定、授信审批及贷后管理要求，提高集团客户的识别和管理能力；二是积极实施主办行- 协办行制 度、三查制度和风险预警制度；三是加强集团客户的准入控制，建立集团客户核定授信额度制度，以 防范和控制集团客户授信业务的风险。 4.9 抵债资产 单位: 人民币千元 期末数 期初数 类别 金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额 房地产 850,392 539,119 1,146,266 652,346 法人股 35,383 18,149 19,297 8,704 其他 13,303 13,303 13,527 13,304 合计 899,078 570,571 1,179,090 674,354 4.10 公司主要存款与贷款结构情况 2010 年年度报告摘要 9 / 41 4.10.1 主要存款结构情况 单位: 人民币千元 类别 平均余额 平均利率(%) 企业活期存款 534,648,013 0.53 企业定期存款 486,389,370 2.41 储蓄活期存款 61,932,714 0.37 储蓄定期存款 171,997,663 1.87 4.10.2 主要贷款结构情况 单位: 人民币千元 类别 平均余额 平均利率(％) 中长期贷款 550,222,107 5.36 短期贷款 453,271,842 5.32 4.11 公司持有的金融债券情况 单位:人民币千元 类别 金 额 可供出售金融资产 29,490,743 分为贷款和应收款类投资 1,693,644 持有至到期投资 42,891,464 其中，重大金融债券的情况 单位:人民币千元 类别 面值 年利率 到期日 计提减值准备 国家开发银行 2008 年第二十一期金融债券 2,090,000 2.21 2011-12-05 - 国家开发银行 2007 年第二十八期金融债券 2,030,000 4.75 2013-02-19 - 国家开发银行 2010 年第二十二期金融债券 2,080,000 2.70 2020-08-11 - 国家开发银行 2007 年第十五期金融债券 1,940,000 4.13 2017-08-20 - 中国进出口银行 2008 年第六期金融债券 1,930,000 4.70 2011-08-19 - 公司持有的衍生金融工具情况 单位:人民币千元 公允价值 类别 合约/名义金额 资产 负债 利率互换合同 27,801,244 548,524 721,987 外汇远期合同 18,826,125 135,025 141,208 货币互换合同 40,670,134 344,209 308,888 贵金属远期合约 936,520 5,591 - 合 计 88,234,023 1,033,349 1,172,083 4.12 报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况 4.12.1 报告期委托理财业务的开展和损益情况 报告期公司及时捕捉市场时机，加快理财产品发行频率，共发行个人专项理财产品及结构性理财 产品 493 款，总销量 1353 亿元。 4.12.2 报告期资产证券化业务的开展和损益情况 截至报告期末，公司管理的资产证券化余额为 0.4 亿元，投资公司发行的资产证券化产品次级证 券 1.53 亿元。全年实现证券化业务服务费收入 264 万元。 4.12.3 报告期各项代理业务的开展和损益情况 2010 年年度报告摘要 10 / 41 报告期末，第三方存管日均存款余额 165.65 亿元；其手续费收入 1394 万元；代理进出口银行贷 款手续费收入 45 万元；代理信托资金手续费收入 1010 万元；代理财政业务、代理贵金属等其他代理 手续费收入 80 万元；代理保险手续费收入 113 万元。 报告期末，代理个人基金及证券集合理财销量 110 亿元，实现手续费收入 8719 万元；代理个人保 险销量 9 亿元，实现手续费收入 2700 万元；代理收付集合资金信托 36 亿元，实现手续费 2646 万元；代理上海金交所个人实物黄金买卖 12 亿元，实现手续费收入 146 万元。 4.12.4 报告期托管业务的开展和损益情况 截止报告期末，资产托管业务规模达到 2007 亿元，代理托管手续费收入 2.25 亿元，同比 2009 年底托管总规模及托管手续费收入分别增长 39%和 43%。 4.13 公司对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况 单位: 人民币千元 项目 期 末 期 初 信贷承诺 422,305,063 300,827,772 其中:不可撤消的贷款承诺 - 15,000 银行承兑汇票 311,660,235 228,097,040 开出保函 39,465,175 42,767,812 开出信用证 31,073,756 13,670,055 应付承兑汇票 11,668,317 2,561,475 信用卡尚未使用授信额度 28,437,580 13,716,390 租赁承诺 4,506,880 3,613,084 资本性支出承诺 200,153 739,556 说明：信用卡尚未使用授信额度为扣除休眠卡后的尚未使用的授信额度。上述表外项目对公司财务状况和经营成 果可能会产生一定影响，其最终结果需由未来相关事项的发生或不发生加以决定。在未来一定条件下，根据或有事项 的确认原则，有可能转化为公司的现实义务。 4.14 公司各类风险和风险管理情况 公司面临的各种风险。作为经营货币和信用的特殊企业，公司在经营中主要面临以下风险：信用 风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、 系统风险等）、法律风险、战略风险、国别风险等。 4.14.1 信用风险状况的说明 政策制定方面，根据国家宏观调控政策要求，制定发布年度业务经营风险偏好策略、年度授信投 向政策，对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向提出组合管理要求，引导业务有序发展。建立 风险偏好执行评价体系，适时反馈风险偏离度等情况，动态修订全行年度风险偏好指标。在确保资产 质量总体稳定的前提下，适时调整对各类业务的风险容忍度，促进业务结构的改进和整体业务的发展。 授信管理方面，不断优化授信审查审批流程，调整全行组合审批权限,有效提高授信管理效率。研 究加强专职审批人员管理，推进建立同业授信，加强信贷业务组合管理，继续推进信贷行业 结构调整工作。在授信审批过程中，对绿色环保类企业开辟绿色审批通道，提高审查、审批效率；对 高污染、高耗能等企业严格限定授信对象和授信总量，从源头上加强结构调整控制。 风险预警方面，制定风险识别、报告、处置的预警流程，完善客户风险预警系统,建立风险预警、 快速反应机制和严格贷后检查制度，尽早识别、控制和化解风险。加强风险管理报告制度建设，扩大 全面风险管理报告覆盖范围。建立动态压力测试工作机制，对房地产、地方政府融资平台贷款等重点 领域持续进行压力测试，提升压力测试结果对实际工作的指导作用。重点就信贷资金违规流入股市、 房地产开发土地闲置、产能过剩行业贷款、政府融资平台贷款等加强排查，重点监控。 2010 年年度报告摘要 11 / 41 资产保全方面，公司对存量和新增不良贷款加大风险化解和清收压缩力度，建立了对大额不良资 产从风险化解方案制定、资产保全措施落实和动态跟踪反馈推进的全程责任机制，建立了资产保全部 门对特别关注贷款风险化解工作提前介入的工作机制，推进了不良贷款清收工作并取得积极成效。加 强已核销贷款清收考核，督促落实账销案存的日常管理措施，取得积极成效。 新资本项目建设方面，实现对公内部评级系统全行平稳上线，对公内评体系在授权管理、政 策制定、贷款定价、风险限额、压力测试等领域正逐步发挥积极作用。 4.14.2 流动性风险状况的说明 报告期内，公司以现金流管理为目标，运用资金预算和累计现金流缺口表等多种工具对全行流动 性进行管理，积极关注宏观货币政策变化，把握信贷政策和货币政策的调控节奏，结合自身资产负债 结构和资金总体平衡状况，及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构，积极防范流动性风险，业 务经营总体稳健，流动性水平保持合理充裕。 报告期内，公司建立和完善了本外币资金全额集中管理模式，对全行头寸账户实行统一管理。按 旬滚动编制资金预算，对流动性总量水平建立事前分析与监测机制；按日编制全行现金流缺口表，运 用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况；建立大额头寸提前申报制度， 确保流动性总量和结构平衡 截至报告期末，公司人民币流动性比例为 40.28%，较 2009 年末下降 8.43 个百分点；外币流动性 比例为 54.54%，较 2009 年末下降 0.78 个百分点。人民币存贷比为 69.76%，较 2009 年末下降 1.84 个百分点；外币存贷比为 78.17%，较 2009 年末增加 21.9 个百分点。人民币中长期贷款比例为 55.66%， 较 2009 年末增加 4.97 个百分点；外币中长期贷款比例为 15.96%，较 2009 年末下降 3.57 个百分点。 公司在人民银行超额备付率维持在 4.54%左右，公司整体流动性情况良好。 在负债业务方面,通过调整内部资金转移价格等多种方式积极拓展基础性存款，坚持负债来源的多 样性，推进同业存款等主动型负债业务的发展，报告期内公司定期存款和同业存款占比上升，定期存 款占比提高使全行存款结构稳定性进一步提高。 在资产业务方面，公司秉承多元化、期限结构匹配、适度备付和审慎性的原则，坚持资产运用的 多样性，避免资产、负债的过度集中，并持续保持良好的资产质量。资产结构中保持了适当比例流动 性较好的票据和债券类资产，其中票据资产占比明显提高，对中长期贷款占比等指标进行监测和管理， 确保维持适当的优质流动资产组合用于应付紧急情况的需要。 4.14.3 市场风险状况的说明 公司的市场风险主要来源于利率和汇率风险。在交易账户方面，公司的外汇做市商交易严格限定 在各类敞口限额之内，主要持有远期（掉期）类外汇衍生交易的市场风险敞口，复杂和奇异类衍生工 具因实行背对背平盘，并不产生市场风险敞口；在银行账户方面，公司持有的本、外币债券的利率风 险、敏感性分析以及全行汇率风险敞口等指标均体现在公司定期编制的市场风险报告中。 公司已建立了市场风险管理体系，并根据业务发展不断提高市场风险管理水平和对市场风险的识 别、计量、监测和控制的能力。公司主要采用限额管理、利率敏感分析、压力测试等方法定期计量和 监控市场风险；运用利率掉期、远期等金融衍生产品工具的组合，实现市场风险转移和对冲，以有效 控制全行市场风险；加强全行市场风险分析，定期通过独立报告路径提交市场风险分析报告。 报告期内公司制定一系列市场风险管理制度，市场风险管理政策体系得到进一步完善。全面实施 包括各类敞口、敏感性、止损在内的限额管理，为交易类债券等创新业务提供风险管理支撑。人民币 债务管理业务后续管理不断进展，客户风险敞口大幅下降。加强创新业务领域的风险管理配套，积极 支持资金产品创新。 2010 年年度报告摘要 12 / 41 4.14.4 操作风险状况的说明 公司积极致力于操作风险管理机制建设。根据风险管理的需要，借鉴国际先进经验，制定了系统 完整的操作风险管理政策，明确系统化操作风险管理的整体框架、运行机制、量化评估方法、报告程 序以及预警机制。针对操作风险多发的业务领域，及时研究分析该业务领域的操作风险表现形式、形 成原因，提出针对性措施建议，发布操作风险提示。开展操作风险管理前沿研究探索，建立并实施操 作风险识别评估与监测报告制度。认真学习国际主流银行的风险识别与评估方法，依靠内控体系建设 的成果，积极开展风险点收集、汇总工作，初步构建起我行的风险点数据库。 公司致力于开展操作风险识别评估持续改进工作，进一步完善操作风险关键监测指标体系，扩展 关键操作风险指标监测范围，更新完善操作风险点库和操作风险损失数据库等。推进全行反欺诈工作， 构建反欺诈工作体系。“小前台、大后台”的运营作业模式基本建成，业务集中系统和运营内控系统 全面上线，运营环节操作风险管理能力不断加强。 公司借鉴国际上较好商业银行内控管理的经验，通过梳理业务和管理流程，识别评估各类风险， 已在全行范围内建立起“系统、透明、文件化”的内控体系。开展内控体系文件的持续更新工作，扩 大内控体系文件的覆盖范围，确保全行内控体系整体框架的有效性、适宜性和完整性，实现内控体系 建设向持续改进的常态化管理过渡，为建立内控持续改进长效机制奠定基础。开展内控自我评估工作， 强化整改落实机制。 报告期内，公司没有发生引起声誉损失的重大风险事件。 4.14.5 其他风险状况的说明 流动性风险方面：公司资产负债流动性总体保持合理充裕状态，但受市场流动性变化的系统性影 响明显，流动性管理压力较大。 合规风险方面：公司已基本形成经营管理活动的规章制度体系框架，为合规经营提供了更加准确 的依据。制订合规评价管理办法，落实合规职责，对分行开展合规评价，开展部分业务的合规测试， 合规风险管理持续加强。 法律风险方面：公司已建立全面的法律风险管理组织架构，已基本建立内部法律事务操作平台和 流程控制，从而有效控制各类业务的法律风险。 信息科技风险方面：信息科技风险处于可控范围，数据中心生产运行环境较为安全，安全制度及 技术控制措施执行情况良好，“两地三中心”的灾备建设取得积极进展，科技风险管理能力得到提升。 战略风险方面，战略风险总体平稳可控，在持续有效的战略管理模式、流程和举措的共同作用下， 公司成功应对了复杂多变的环境可能引发的系统性风险，战略在经营发展中的统领地位进一步得到增 强，对公司的规模增长和经营模式转型形成了有力支撑。 声誉风险方面：公司已将声誉风险纳入全面风险管理框架，建立完善声誉风险管理机制，着力加 强媒体关系、舆情监测及品牌宣传，防范和应对声誉风险的意识、手段和水平持续提升。 4.15 公司的内部控制制度的完整性、合理性与有效性的说明 公司董事会一贯重视履行建立健全并有效实施内部控制的责任,治理结构和议事规则规范，决策、 执行、监督等方面的职责权限明确，为公司实施内部控制奠定了坚实基础。 公司通过开展风险评估，能够识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险 承受度，采取审慎的风险偏好策略。本报告期，公司以监管政策为指引进行了系统性风险评估，以新 资本协议为抓手开展了信用、市场和操作风险评估，以规章制度为依据组织了合规风险评估，以应对 本外币流动性的压力强化了流动性风险评估。 公司在各项控制活动中，不断完善内部控制制度建设，优化内部控制措施，强化内部控制制度执 行力，确保业务流程和风险处于受控状态。本报告期，公司持续开展各项控制活动，表现在：制度控 2010 年年度报告摘要 13 / 41 制持续完善，岗位控制持续加强，授权控制持续强化，流程控制持续优化，系统控制持续提升，应急 能力持续增强，提高了内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性。 通过对内部控制的自我评估, 公司尚未发现存