都江堰老年康复中心

都江堰老年康复中心 关爱老人、关爱生活 第1 老龄化社会与老年病 ​ 1999年我国进入国际公认的老龄化社会，目前全国除青海、新疆、西藏外，均已进入老龄化社会。预计到2020年，我国老年人口将达到2．48亿。 ​ 老年病又称老年疾病，人进入老年后身体组织结构进一步老化，各器官功能逐步出现障碍而发生，如老年性痴呆、心脑血管疾病、动脉硬化、老年性白内障以及各种慢性疾病等。基本上每个人进入老年后都会患有不同程度的老年疾病。 ​ 老龄化社会对社会养老事业提出巨大挑战，老年人的身心健康和关怀正越来越被社会重视。 第2 都江堰——长寿之城 ​ 都江堰山傍水,空气含氧量高，被称之为“长寿之城”，是适宜老年人居住养老的绝佳城市。 ​ 在都江堰养老的异地老年人众多，所以都江堰的老年人口比例远大于成都周边城市。 ​ 著名道教圣地青城山滋养了都江堰独特的养生文化。 第3 都江堰老年康复中心概况 ​ 都江堰老年康复中心是一个提供老年病治疗、康复、养身以及生活护理为一体的综合医疗服务机构。 ​ 主要开展针对老年患者常见病、多发病及长期卧床综合症等疾病的治疗、护理以及康复养生服务。 第4 集护理、托管、康复和医疗于一体 ​ 中西医结合：理疗、康复、穴帖、穴位埋线、穴位封闭、ZWG--B光子氧透射液体治疗仪、偏瘫康复治疗仪等。 ​ 专业医疗服务：老年人病专业检查和治疗设备，高素质专业医护团队。 ​ 边治疗、边休养：多种健康复训练器材，集娱乐、气功、太极拳、心理调养为一体。 ​ 接收各类心血管疾病、糖尿病、肿瘤患者、长期卧床、慢性疾病以及病残恢复期生活不能自理的老年病患者 第5 治疗、康复、颐养、综合四部分 ​ 老年病治疗专区：设有门诊部和住院部,门诊设全科医学科、康复医疗科、老年病科及心理咨询科等专业科室。 ​ 康复托管颐养专区：针对缺乏自理能力的老人设置的专区。 ​ 老年公寓专区：设施齐全的老年公寓，采用养老院和社区模式综合管理，老人既能拥有自己的自由空间，又能享受家庭式一对一生活及医疗定制服务。 ​ 综合服务专区：各种生活配套设施，提供体育健身器材，门球场、垂钓等运动休闲场所，以及老年大学、休闲农庄、社会工作者服务中心等。 第6 *老年公寓财务分析 （以养老院为模型对老年公寓专区做了一个模拟财务预测，其他专区信息不足，未能作财务预测） 第1 收支情况分析 老年公寓前期投入 房间按照宾馆商务厅设计，每个房间两个床位，面积45平方（含卫生间，阳台，客厅），房间配有两个衣柜，一个电视机，一个空调，两套呼叫设备，两个圈椅和桌子，屋内配有电话线网线，洗浴设施等。 公共设施及配套配置包括：四个公共活动室，两个室内健身室，三个护理站，锅炉房，一个公共食堂，一个小型超市，一个保健康复理疗中心，一个户外门球场。 除去土地租用费用，按照中档建设装修预算，平均每个床位成本为6万元，共100个床位，需600万元。 年度运营投入 假设入住率100%。 　 运营支出项目 人数 单位年支出（万元） 累计（万元） 人员 　 16 　 48.5 　 院长 1 6 6 　 副院长(会计) 1 5 5 　 护理员 7 2.5 17.5 　 专业医师 2 4 8 　 厨师营养师 4 2.5 10 　 卫生后勤 1 2 2 日常支出 　 　 　 101.5 　 伙食费 100 0.6 60 　 水电费 100 0.15 15 　 办公费 　 　 5.5 　 设备耗材、维护 　 　 6 　 交通及其他支出 　 　 12 　 老人体检保健费用 100 0.03 3 总计支出 　 　 　 150 此处未计算初期投入的房屋及硬件设备折旧，如果按照房屋30-40年折旧，装修、电器等硬件按照10-15年折旧，每年的折旧支出大约为40万元，如果按照100%入驻率，则年总支出费用为190万元。 收支评估分析 入住率 平均个人月收费(元） 平均个人年收费(万元） 年度总收入（万元） 预计运营费用（万元） 预计支出费用（万元） 是否高于运营警戒线 是否盈亏平衡 盈亏预测(万元） 50% 1500 1.8 90 99 139 否 否 -49 100% 1500 1.8 180 150 190 是 否 -10 100% 1600 1.92 192 150 190 是 是 2 50% 1800 2.16 108 99 139 是 否 -31 79% 1800 2.16 170.64 128.58 168.58 是 是 2.06 100% 1800 2.16 216 150 190 是 是 26 50% 2000 2.4 120 99 139 是 否 -19 65% 2000 2.4 156 114.3 154.3 是 是 1.7 75% 2000 2.4 180 124.5 164.5 是 是 15.5 100% 2000 2.4 240 150 190 是 是 50 51% 2300 2.76 140.76 100.02 140.02 是 否 0.74 63% 2300 2.76 173.88 112.26 152.26 是 是 21.62 75% 2300 2.76 207 124.5 164.5 是 是 42.5 100% 2300 2.76 276 150 190 是 是 86 根据上，可以看出，按照100%入住率，平均每人月收费1600元，收支才能平衡，如果入住率为50%，则平均每人月收费2300元，收支才能平衡。 （未计算利率损失） 第2 财务预测分析 当前都江堰最好的公办养老院其收费标准为每月1500元，特殊情况的老人，如残疾、行动不便、痴呆的老人，其收费最高达到每月2800元，此养老院2009年建成，2010年初其入住率只达到25%，预计2010年底，其入住率能达到50%，2012年能达到100%，因此老年公寓不能在此期间与其竞争，老年公寓项目启动的最佳时机是2011-2012年之间。2012年开始正式营业。 在没有政府补贴的情况下，老年公寓的收费将不得不比公立养老院高，但不可能高太多，所以收费标准只能定位在每月1800元——2500元之间， 此外民办养老院的入住率一般很难达到公办养老院的比例，初步估计2012年——2015年之间的入住率分别为25%，50%，75%，100%。 如果按照每月1800元收费，财务预测如下：（未计算利率损失）： 年度 入住率 平均个人月收费(元） 年度总收入（万元） 运营费用（万元） 支出费用（万元） 是否高于运营警戒线 不含利率盈亏预测(万元） 2012 25% 1800 54 73.5 113.5 否 -59.5 2013 50% 1800 108 99 139 是 -31 2014 75% 1800 162 124.5 164.5 是 -2.5 2015 100% 1800 216 150 190 是 26 2016 100% 1800 216 150 190 是 26 2017 100% 1800 216 150 190 是 26 2018 100% 1800 216 150 190 是 26 合计 11 注： 以上预测均未考虑通货膨胀影响和利率损失。 从上表可以看出，只要入住率达到50%，养老院运营可保持持续运营，但达到不计算利率损失的盈亏平衡还需要7年时间，如果按照5年期定期5%利率计算，600万的资本投入，年利率可达30万，也就是说7 年时间，损失的利率将达到210万元。按照每月1800元收费，永远也无法弥补利率损失。 要达到真正的盈亏平衡，只有提高收费标准，如果按照每月2000元收费，财务预测如下： 年度 入住率 平均个人月收费(元） 年度总收入（万元） 运营费用（万元） 支出费用（万元） 不含利率盈亏预测(万元） 扣除利率盈亏预测(万元） 2012 25% 2000 60 73.5 113.5 -53.5 -83.5 2013 50% 2000 120 99 139 -19 -49 2014 65% 2000 156 114.3 154.3 1.7 -28.3 2015 75% 2000 180 124.5 164.5 15.5 -14.5 2016 100% 2000 240 150 190 50 20 2017 100% 2000 240 150 190 50 20 2018 100% 2000 240 150 190 50 20 2019 100% 2000 240 150 190 50 20 2020 100% 2000 240 150 190 50 20 2021 100% 2000 240 150 190 50 20 2022 100% 2000 240 150 190 50 20 2023 100% 2000 240 150 190 50 20 2024 100% 2000 240 150 190 50 20 合计 4.7 注： 此处预测均未考虑通货膨胀和复利。 从上表可看出，按照每月2000元收费，要达到真正的盈亏平衡需要12年时间。如果将复利计算进入，则达到盈亏平衡所需的时间更长。 第3 财务分析结论 从上面的财务分析来看，民营养老院是一个根本无法盈利的项目，这也符合我们将此作为一个公益项目来运营的定位，为了达到盈亏平衡，福缘养老院的平均收费需为每人每月2000元，11年后才可能降低为1800元（忽略通货膨胀)。 养老院运营的前三年非常关键，尤其是第一年，需要准备至少支持5个月的运营资金， 此外还需随时预备20万元的流动资金，一旦入住率达到50%，养老院的现金流将可以支撑正常的运营。 每人每月2000元的收费标准比公立养老院高了30%，这对福缘养老院将是一个非常不利的因素，如何开展特色服务吸引老年人入住将是一个巨大的挑战。