为子女作教育储蓄

在加拿大為孩子作教育儲蓄：  RBC 皇家銀行竭誠為您效勞 Saving for your child’s education in Canada: How RBC Royal Bank® can help 作為一名剛剛抵加的新移民，您可能已經 知道加拿大會為您的孩子提供許多極好的 教育機會，但是您可能沒有意識到當孩子 高中畢業後需要面對的教育費用問題。 加拿大政府為孩子們提供從幼兒園到高中 畢業的所有教育費用，但高中後升學的  費用，政府不是全額資助的。孩子們進  專上學院、職業培訓或者技術學院，甚至 職業學校，其費用必須由學生本人或其  家庭支付。任何類型的進修，學費也可以 非常昂貴，舉例來說，目前加拿大專上  學院和大學學費比起 16 年前就足足上升了 3倍1。孩子們除了要支付每年的學費(大約  $4,000 或以上)，還要支付書本費、私人 電腦等費用；如果他們在升學期間要獨立 居住，還得應付一筆生活開支呢。 根據一個政府機構－加拿大人力資源及 社會發展部的預測，到 2019 年，離開家園 完成一個 4 年大學課程需要的費用可能會 超過 $100,0002。 盡管有這些潛在的高昂費用，但現在很多 僱主對教育程度的要求都越來越高，所以  為了孩子將來的前途著想，進修深造依然 是最好的之一。要是您打算幫孩子們  一把，分擔部分的教育費用，最佳的策略  是在孩子出生以後，盡早開始為他們儲蓄。 這方面，我們可以幫到您。RBC 皇家銀行 多年來幫助過成千上萬的新移民，為其 子女儲備教育費用，而註冊教育儲蓄計劃 就是開始這個儲蓄歷程的最佳選擇。 淺談註冊教育儲蓄計劃 註冊教育儲蓄計劃是經加拿大政府註冊， 專門讓您為自己的子女、孫子孫女或其他  特定兒童升學而儲錢的教育儲蓄計劃。  與註冊退休儲蓄計劃 (Registered Retirement Savings Plan，簡稱RRSP) 相似，在提取款項之前，該計劃所賺取的 由於就讀大學及專上學院的費用不斷上升，您比以往更加需要 為孩子的大專教育早做儲蓄。RBC 皇家銀行的“註冊教育儲蓄 計劃”(Registered Education Savings Plan，簡稱RESP ) 可以助您一臂之力，讓孩子們得到他們應得的升學機會。 投資  Investments 2 投資   Investments 在加拿大為孩子做教育儲蓄：RBC 皇家銀行竭誠為您效勞  Saving for your child’s education in Canada: How RBC Royal Bank can help 收益都可以在延稅的基礎上增長。因此，  只要這筆錢還在儲蓄計劃裡，它賺取的收入 就不用繳稅。而錢留在計劃的時間越長，  它的增長可能會越快，這有賴“復式增長” 的效果，即是利用之前的投資所得來的收入 再賺取收益。然而，註冊教育儲蓄計劃與  註冊退休儲蓄計劃不同的是，您放在註冊  教育儲蓄計劃內的錢，不能用作扣稅用途。 當您的孩子准備進入專上學院就讀，不管  是大學、社區學院，還是職業培訓或者技術 學院，也不管是全日課程還是兼讀課程，  都可以把在計劃內的投資收益提取出來，  用以支付學費和其它費用。只要提取的款項 是用作教育用途，這些錢都可以作為您子女 的收入而不是您自己的收入課稅。在大多數 情況下，由於您子女在就學期間即使有收入， 也可能只是很少，因此稅率會較低，需要繳納 的稅款也會很少，又或甚至不需要繳稅。 註冊教育儲蓄計劃沒有最高年度供款額的 限制，您可以在任何時間存放任何金額  的供款，而終生可為每名子女存入最多  $50,000 的款項。當然為了獲取政府的最大  資助，您需要把供款額分攤到不同的年度。 計劃最長可以維持開設 25 年，您的供款也  可以長達 21年 (如果您的孩子身患殘疾，  供款期上限為 25 年)。 加拿大政府的資助部分 除了投資收益的延稅優惠，以及從計劃提款 時只要繳納少量稅項，或甚至完全免稅等  好處之外，註冊教育儲蓄計劃另外一個重大 的優點，就是加拿大政府也會向計劃進行  供款。 在加拿大教育儲蓄補助金(Canadian Education Savings Grant，簡稱CESG) 計劃下，當您進行註冊教育儲蓄計劃供款 時，聯邦政府會為每名18 歲以下的孩子，  每年頭$2,500 的供款作20% 的相對額外  供款。如果您供款$500，政府就會為您多加 $100 供款；如果您供款$2,500，您便將會  得到$500。加拿大教育儲蓄補助金的終身  最高金額為每名孩子$7,200。 如果在任何一年，您的供款不足$2,500 (2007 年之前為 $2,000)，未能獲取的政府  補助金額會被結轉到來年。政府在任何一年 給予的最高加拿大教育儲蓄補助金金額為  每名孩子$1,000，即使您供款$5,000 或  以上，此金額也維持不變。 對於低收入的家庭，他們可能有資格獲得額外 的加拿大教育儲蓄補助金，此額外金額為每名 孩子每年頭 $500 供款的10% 或 20%。除此  之外，他們還或可通過為 2003 年以後出生的 孩子設立註冊教育儲蓄計劃，而合資格獲得  加拿大學習債券(Canada Learning Bond) 的 補助金。有些省份為了鼓勵家長替子女專上 教育儲蓄，還特別制定了一些獎勵計劃，請向  RBC 業務代查詢，您是否符合參與這些計劃 的條件。 我應該開設哪種註冊教育儲蓄計劃？ RBC 為您量身打造了兩種註冊教育儲蓄計劃  －個人計劃和家庭計劃。 0 $10,000 $20,000 $30,000 $40,000 $50,000 $60,000 $70,000 $80,000 $90,000 $100,000 註冊教育儲蓄計劃投資增長：每月供款$25、$75 和 $200 的比較 延稅增長和加拿大教育儲蓄補助金，使註冊教育儲蓄計劃成為替子女專上教育儲蓄的最有效方法之一。如果您 從子女剛出生時就設立註冊教育儲蓄計劃，每月供款 $25，以每年收益 6% 計算，到子女18 歲時，您便會有  超過$11,000。如果您每月供款$75，總數便會達到$34,150。每月供款$200，您便會獲得加拿大教育儲蓄  補助金的最高金額，到子女18 歲時，您便會有差不多$90,000 了。 供款 加拿大教育儲蓄補助金 利息 假設：此例假設每年年終時獲得 20% 的加拿大教育儲蓄補助金 (實際金額 取決於家庭收入，所得的加拿大教育儲蓄補助金可能會是 30% 或40%)、 每年複合回報率為 6%、註冊教育儲蓄計劃以外的邊際稅率為 31%。  此圖表只是舉例說明，實際回報和稅率將會有所不同。 每月 $25  每月 $75  每月 $200 5 年 5 年5 年 10 年 10 年 10 年 15 年 15 年 15 年 18 年 18 年 18 年 3 投資   Investments 在加拿大為孩子做教育儲蓄：RBC 皇家銀行竭誠為您效勞  Saving for your child’s education in Canada: How RBC Royal Bank can help > 家庭計劃可以包括多於一名孩子。設立及 為這計劃供款的人士 (計劃持有人) ，必需 與計劃內每名被列為受益人的孩子都有血緣  關係，或者收養關係。換句話說，您只  可以為您的子女、孫子女及曾孫子女，  還有您自己的兄弟姐妹開設家庭計劃。  您也只能夠為計劃內 21歲以下的孩子  進行供款。 > 個人計劃只可以有一名受益人，而受益人  與計劃持有人無需有任何關係。您可以為 任何人開設註冊教育儲蓄計劃，如侄子、  侄女、外甥、甥女或好友的子女等。 如果孩子不升讀專上院校怎麼辦？ 以家庭計劃為例，該註冊教育儲蓄計劃可以 轉給任何一位有意繼續升學的兄弟姐妹。  如果沒有一位孩子打算繼續升學，或者您  採用的是個人計劃，只要受益人年逾 21歲， 而此計劃已經設立了10 年，您便可以提取  該計劃的投資。但謹記這些款項是可能需要 繳稅的。 正如其它投資一樣，您將要為該計劃所賺取  的投資收益納稅。但如果您的註冊退休  儲蓄計劃還有供款空間，您便可以把最多 $50,000 的註冊教育儲蓄計劃收益，轉到  自己或者配偶的註冊退休儲蓄計劃裡，從而 減少部分或所有稅項，包括提款作非教育  用途時要支付的額外20%罰款。當然，以前 所獲得的任何加拿大教育儲蓄補助金就必須 退還給政府。您可以拿回自己在計劃內原來的 供款，而這對您的所得稅沒有影響。 欲知道更多有關 RBC 皇家銀行可以如何協助  您為子女的教育儲蓄，請親臨任何一家RBC 分行與我們的業務代表商談。我們會助您  確認您需要儲蓄的金額，並為您建議一個  最佳的儲蓄。 如何開設註冊教育儲蓄計劃 您只需前住任何一家 RBC 分行一次，即可 開設一個註冊教育儲蓄計劃賬戶。以下是 您需要提供的資料： > 您為其開設註冊教育儲蓄計劃的孩子  的社會保險號碼 (Social Insurance Number, SIN)。您可以在任何一個 Service Canada 辦事處申請社會保險 號碼。如欲查詢有關申請社會保險號碼 的詳情，請瀏覽 Service Canada 網站 (www.servicecanada.gc.ca)。 > 孩子主要照顧人－通常是統一托兒  補貼 (Universal Child Care Benefit) 領取人的名字和住址。 > 孩子主要照顧人的社會保險號碼、賬戶 開設人的社會保險號碼，及能夠證明您 身份的文件，如出生證明、加拿大公民 或者永久居民的證明文件等。 > 如果您並非孩子主要照顧人，您和孩子 的主要照顧人都必須簽署所有文件。 如何善用您的註冊教育儲蓄計劃 以下的策略可以有助您盡量發揮註冊教育儲蓄計劃的延稅增長潛力： > 持之以恆，定期供款。定期供款確保您  的儲蓄不斷增長，讓您可以時刻把子女的  教育儲蓄放在首位。要記住：您一定要 把供款分攤為多年，才可以獲得最多的 加拿大教育儲蓄補助金。一個如 RESP- Matic® 的計劃會使定期供款變得更加  容易。RESP-Matic 計劃會自動從您的  銀行賬戶提取一個固定的金額。您只要 決定自己想供多少和多頻繁，您的儲蓄 就會自動建立起來。如果您能夠負擔  每月供款僅多於$200，到年底您就可以 有資格獲得加拿大教育儲蓄補助金的上限 金額。倘若從孩子出生起開始供款，每個 月平均供款 $167，到18 年後，您同樣會 得到加拿大教育儲蓄補助金的上限金額。 如果您目前未能供到這個數額，也不用  擔心。即使您開始時每月供款只有$25，  但小額的供款也可以隨著時日而積少成多。 將來，到您有能力每年供款$5,000 時， 或也可以迎頭趕上，補供以前的款項。 > 讓您的錢為您效勞。註冊教育儲蓄計劃可以 持有的投資項目非常廣泛，包括擔保投資證  (Guaranteed Investment Certificate，簡稱  GIC) 及互惠基金，其投資回報可能遠高於  儲蓄賬戶。如果您不肯定如何投資是好，  不妨考慮 RBC Target Education Funds。  這些互惠基金是專門為那些在 2010 年、  2015 年或者2020 年開始就讀大專的孩子 們量身打造。您需要做的，只是選擇一種 最接近您孩子開始接受專上教育日期的  基金而已。 4 投資   Investments 在加拿大為孩子做教育儲蓄：RBC 皇家銀行竭誠為您效勞  Saving for your child’s education in Canada: How RBC Royal Bank can help 本文中所有資料僅為一般性的信息來源，而不應理解為具體稅務、法律、財務或投資建議。在出版時，我們力求有關資料准確，但我們不能保證其准確性或完整性。 利率、市況、稅務規定和其它投資因素可快速轉變。任何人在基於本文包含的信息採取任何行動之前，應與他們的個人稅務顧問、會計或法律專業人員進行咨詢。 有關財務策劃服務及投資意見乃由皇家互惠基金公司 (Royal Mutual Funds Inc.) 提供。皇家互惠基金公司、皇家銀行資產管理公司 (RBC Asset Management Inc. )、 加拿大皇家銀行 (Royal Bank of Canada )、加拿大皇家信托公司 (Royal Trust Corporation of Canada) 及皇家信托公司 (The Royal Trust Company) 乃屬於同一集團之 獨立機構。皇家互惠基金公司於魁北克省領有金融服務機構牌照。透過貸款購買證券，比只使用現金資源購買具更大風險。假若您必須貸款購買證券，到期還款時， 即使所購證券的價值下跌，您的還款責任仍屬不變。 ® 加拿大皇家銀行之註冊商標。 ©2008 加拿大皇家銀行。版權所有。在加拿大印製。 此小冊子為 RBC 英文小冊子 (76708) 之中文翻譯本，如有需要，可索取英文指南。若中、英文版本的內容出現矛盾或含糊之處，則以英文版本為準。此中文譯本只供參考。  This brochure is a translation of RBC’s English brochure (76708) which is available upon request. In the event of any conflict or ambiguity between the Chinese and English texts, the English language text shall govern. This Chinese version is for reference only. 1 加拿大統計局 - 大學學費資料 2 乃根據加拿大人力資源及社會發展部 (HRSDC)2008/2009 年的估計，指出離家升讀四年大學教育共需花費 $74,139，並按 HRSDC 每年3% 增長估計，調整後計算。(HRSDC/Can Learn 2007) RBC 皇家銀行竭誠為您效勞 如欲獲得更多有關我們如何能幫助初到  加拿大人士的信息，請瀏覽我們的網站：  www.rbc.com/chinese/canada。 我們特別為初到加拿大的人士印制了以下 項目的刊物。 > 銀行賬戶 > 信貸 > 購買汽車 > 置業 > 一般保險 > 債權人保險 > 注冊退休儲蓄賬戶 > 注冊教育儲蓄賬戶 > 投資 這些刊物均備有以下語言版本：   英文  泰米爾文   法文  塔加路族文   中文 (繁體及簡體)  波斯文   本傑比文  韓文   印度文  羅馬尼亞文   烏爾都文  西班牙文   俄文 請隨時向我們索取您所選擇的刊物。 教育儲蓄主要用語匯編 當您考慮教育儲蓄選項時，您可能會遇到一些重要的用語，它們的解釋如下： 受益人 (Beneficiary)：您指定可以在將來  上大專院校時，提取您所設的註冊教育  儲蓄計劃款項的一名或多名孩子。 加拿大教育儲蓄補助金 (Canada Education Savings Grant，簡稱CESG)：聯邦政府自 動存入您註冊教育儲蓄計劃的一種補助金。  其金額為您註冊教育儲蓄計劃年度供款的  20%，但計算只限於頭 $2,500 供款，即 每年的最高補助金為 $500。每名孩子終生 最多可獲資助 $7,200。此外，合資格家庭 (以家庭收入為準)，還可以得到年度供款 頭 $500 的 10% 或 20% 的額外補助金 。 加拿大學習債券 (Canada Learning Bond)： 聯邦政府直接存入註冊教育儲蓄計劃的補  助金，是專門幫助低收入家庭，為2003 年 以後出生的孩子支付專上教育費用而設。 複式增長 (Compounding)：用早前賺得的  投資收入，再賺取收入。這種“收入上的  收入”會隨年月增長。 投資收益 (Investment earnings)：從互惠  基金、擔保投資證及其它資產衍生的財富。 互惠基金 (Mutual fund)：一個由專業人士  代表多個投資者管理的投資組合，這些投資 者擁有基金的“單位”(units)。 專上教育 (Post-secondary education)： 高中畢業之後的教育，通常指由大學、 專上學院、社區學院、職業學校、職業 培訓及技術學院所提供的教育。 RESP-Matic：由 RBC 皇家銀行提供的  自動註冊教育儲蓄計劃供款計劃，該  計劃會定期從您的銀行賬戶扣除款項， 直接向註冊教育儲蓄計劃供款。 社會保險號碼 (Social Insurance Number)：由加拿大聯邦政府簽發的  一個號碼。您在加拿大工作、接受政府 福利、持有投資項目及交稅時都需要有 這個號碼。 計劃持有人 (Subscriber)：擁有註冊教育 儲蓄計劃，並發出所有指示的人，這人 通常都是孩子的父母或者祖父母。 延稅 (Tax-deferred)：一個註冊計劃內  所持有的投資無須課稅，直至提取資金 為止。 學費 (Tuition)：專上教育機構每年收取 的教育費用。 76710 (03/2008) Simplified Chinese