KPI指标库

KPI指标库 KPI指标库 XXXXXX有限公司 2009年9月 企业（一）关键绩效指标（KPI）辞典 财务会计指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 万元工资销售收入比例 财政年度内的全部销售收入与当期全部工资成本的万元数的比值。 检测万元工资的投入产出效率，鼓励公司提高员工整体素质和能力 2 产品毛利率 产品毛利/产品销售收入 检测分（子）公司当前经营模式的效率 3 利润总额 一定周期内完成的利润总额 检测分（子）公司的经营效果 4 利润总额增加率 （本期利润总额—上期利润总额）/上期利润总额 检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平，追求利润最大化 5 集团利润贡献率 某分（子）公司利润总额/集团公司利润总额 检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度 6 资金沉淀率 一定周期内流动资金用于固定投资和弥补亏损的资金占用额占全部流动资金总和的比例 检测流动资金的使用和周转效率 7 资金周转率 一定周期内流动资金的周转率 检测公司周转情况 8 投资收益率 税后利润/实收资本 检测分（子）公司的投资收益情况 9 资产负债率 负债总额/资产总额 检测分（子）公司的资产负债情况 10 生产管理指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 产值 一定周期内完成的入库品总额 检测一定周期内的劳动生产总额 2 生产计划完成率 实际生产完成量/计划完成量 检测生产部门生产计划完成情况 3 按时交货率 按时交货额/计划交货额 检测生产部门生产进度执行情况 4 全员劳动生产率 总产值/员工总人数 检测员工平均生产值，确定全员劳动生产率 5 设备折旧率 设备折旧费用/设备资产 检测资产消耗占设备资产比率，以测定设备利用情况 6 设备故障率 设备故障检修费用/产值 检测设备资产的消耗在总产值中的比重 7 工具消耗率 工具消耗额/产值 检测工具消耗与产值的比率关系，越少越好 8 生产安全事故发生数 一定周期内发生的安全生产事故数 检测生产部门生产安全管理的效果 9 生产安全事故损失率 生产安全事故损失额/产值 检测生产安全事故造成的生产损失情况 10 生产安全事故处理的及时性 生产安全事故是否得到了及时有效的处理 检测生产安全部门的工作情况 11 生产作业现场的整洁、有序性 生产作业现场是否摆放整齐，存放有秩序 检测生产作业车间的现场管理情况 成本控制指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 主营业务成本总额 产品生产成本 检测分（子）公司的主营业务成本，为分（子）公司降本增效提供依据 2 制造费用与主营业成本比率 制造费用/主营业务成本 检测制造费用在主营业务成本中的比例 3 制造成本与主营业务成本比率 制造成本/主营业务成本 检测制造成本在主营业务成本中的比例 4 管理费用 在生产销售产品中所发生的管理费用 检测分（子）公司的管理费用比例 5 营业费用 在产品销售过程中发生的费用 检测分（子）公司的产品销售费用 6 7 8 9 10 市场营销指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 销售额 一定周期内完成签订的销售合同总额 检测一定周期内的营销效果 2 销售收入 一定周期内完成的产品出厂总额 检测一定周期内的产品销售收入，以产品出厂为准 3 货款回笼率 一定周期内回笼的销售货款总额/销售收入总额 检测一定周期内的货款回笼情况，促进公司销售部门提高效率 4 营销、销售计划完成情况 周期内营销、销售计划的完成、达成情况 检测营销、销售计划的编制准确性和计划完成情况 5 市场占有率 产品销售收入/产品市场总份额 检测一定周期内的市场占有情况 6 营业费用比率 营业费用总额/产品销售收入总额 检测一定周期内的营销效果 7 销售收入增加率 （本期销售收入—上期销售收入）/上期销售收入 检测一定周期内的销售增加情况 8 客户满意度 客户满意户数/公司全部客户 检测公司的客户满意度情况 9 营业费用达成率 一定周期内实际营销费用/营销预算费用 检测营销费用预算执行情况 10 运输费用达成率 一定周期实际发生的运输费用/计划预算费用 检测销售部门合理选择运输单位，控制运输成本 11 解决客户投诉率 一定周内解决的客户投诉数/客户总投诉数 检测相关部门客户投诉的解决力度和效果 12 合同归档率 周期内归档合同总数/应归档合同数 检测销售合同是否及时归档 13 销售台帐的准确性 销售台帐是否准确 检测销售台帐记录的准确性 14 销售往来记录的及时性和准确性 销售往来记录是否准确及时 检测销售往来记录的及时性和准确性 15 产品标识制作的及时性 产品标识制作是否及时 检测产品标识制作的及时性 16 客户信息管理的完成性 客户信息是否完整并及时更新 检测客户信息的完整性，以及相关人员是否及时将客户信息更新 17 销售结算工作进行的及时性准确性 是否及时、准确地进行了销售结算 检测市场部门是否及时、准确地进行了销售结算工作 质量管理指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 一次检验成功率 一次检验成功的产品数/检验的产品总数 检测生产质量情况 2 品管成本比重 品管成本/产品销售收入 检测品管成本占销货收入比率，为拟订品管计划及生产、品管改进参考 3 质量事故处理的及时性有效性 质量事故处理是否及时有效 检测品质管理部门在质量事故处理方面的工作 4 产品抽检合格率 抽检合格产品总数/抽检产品总数 检测产品生产质量，由品质保障部组织 5 客户质量问题处理的及时性有效性 对于客户质量问题的投诉是否及时有效 检测综合管理部门对客户投诉的质量问题解决的及时性，准确性 6 质量体系评审不符合项数 年度质量体系评审发生的不符合项数 检测公司质量体系管理的完整性、准确性 7 质量检验的差错率 产品检验差错数/检验产品总数 检测产品检验人员的检验准确性和水平 8 供方质量检验资料的保管情况 供方质量检验资料是否完整、准确 检测质量检验人员日常工作的情况 9 技改项目的完成率 技改项目完成数/技改项目计划数 检测公司技改项目的完成情况 人力资源指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 员工增加率 （本期员工数—上期员工数）/上期员工数 检测周期内员工增加比例 2 员工结构比例 各层次员工的比例分配状况 检测人力资源结构的合理性 3 关键人才流失率 一定周期内流失的关键人才数/公司关键人才总数 检测公司关键人才的流失情况 4 工资增加率 （本期员工平均工资—上期员工平均工资）/上期员工平均工资 检测工资增加情况 5 人力资源培训完成率 周期内人力资源培训次数/计划总次数 检测人力资源部门培训计划的执行情况 6 部门员工出勤情况 部门员工出勤人数/部门员工总数 检测部门员工的出勤情况 7 薪酬总量控制的有效性 一定周期内实际发放的薪酬总额/计划预算总额 检测人力资源部门在薪酬总额控制方面的有效性 8 人才引进完成率 一定周期实际引进人才总数/计划引进人才总数 检测人力资源部门的招聘计划完成情况 9 考核工作完成的及时性准确性 公司绩效考核完成的是否及时、准确 检测人力资源相关部门在绩效考核方面的有效性 10 采购供应指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 采购计划完成率 当期采购实际完成数/当期物料需求计划 检测采购部门采购计划的完成情况 2 采购成本降低率 （上期采购成本—本期采购成本）/上期采购成本 检测采购部门降低采购成本的效果 3 供应商一次交检合格率 供应商一次交货合格的次数/该月所有供应商交货次数 检测采购供应部门对采购进程、采购质量控制的情况 4 供应商信息管理 供应商、外协商信息的完整性、准确性 检测采购供应部门是否及时录入供应商和外协商信息，以及是否及时更改 5 采购积压物资处理的及时性 是否及时有效地处理了仓库积压物资 检测采购供应部门对库存积压物资处理的及时性 6 采购资金使用情况 一定周期内采购资金付款数/采购物资的总额 检测采购供应部门的采购资金使用情况 7 8 产品技术设计指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 研发计划完成率 当期按计划完成的研发项目数占当期计划完成的研发项目数的比例 检测技术部门的研发计划完成情况 2 技术图档更改的及时性 是否及时将技术图档更改 检测技术中心技术图档更改的效果 3 技术出图的及时性准确性 是否按照生产进度及时准确的出图 检测技术部门的工作效果 4 化审查的差错率 标准化审查差错次数/标准化审查总次数 检测标准化人员的工作效果 5 6 7 8 9 10 仓库库存指标 序号 指标 指标定义 功能 考核依据 1 总库存金额 月底全部库存产品按入库成本价格计算的总金额 检测分（子）公司的库存情况，促进销售部门加强销售，为生产部门合理安排生产提供依据 2 总库存数量 月底全部库存产品数量 检测分（子）公司的库存情况，促进销售部门加强销售，为生产部门合理安排生产提供依据 3 物资入库差错率 入库差错次数/入库总数 检测仓库部门的工作效果 4 物资领用差错率 出错次数/领用总数 检测仓库部门的工作效果 5 报表、台帐出错率 记录有误的报表、台帐总数 检测仓库部门的工作效果 6 仓库环境审查 仓库环境是否整洁有序 检测仓库部门的工作效果 7 标准库存量与实际库存量比率 标准库存量/实际库存量 检测标准库存量与实际库存量比率，设定存料对销货之基本比率，为决定安全存量提供依据 8 企业（二）关键绩效指标（KPI）辞典 财务类指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 部门费用预算达成率 （实际部门费用/计划费用）*100% 部门费用实际及预算资料 项目研究开发费用预算达成率 （实际项目研究开发费用/计划费用）*100% 项目研究开发费用实际及预算资料 课题费用预算达成率 （实际课题费用/计划费用）*100% 课题费用实际及预算资料 招聘费用预算达成率 （实际招聘费用/计划费用）*100% 招聘费用实际及预算资料 培训费用预算达成率 （实际培训费用/计划费用）*100% 培训费用实际及预算资料 新产品研究开发费用预算达成率 （实际新产品研究开发费用/计划费用）*100% 新产品研究开发费用实际及预算资料 人力成本总额控制率 （实际人力成本/计划人力成本）*100% 财务部 公司总体费用预算达成率 （公司实际总费用/预算总费用）*100% 管理费用实际及预算资料 公司办公及物业管理费用预算达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 车辆费用预算达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 党办管理费用预算达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 党办、工会费用预算达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 日常办公费用预算达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 办公费用预算达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 会务、接待费用达成率 （实际数/预算数）*100% 财务部 专项费用预算达成率 （实际专项费用/预算专项费用）*100% 财务部 销售目标达成率 （实际销售额/计划销售额）*100% 销售报表 产品/服务销售收入达成率 （实际销售收入/计划销售收入）*100% 销售月报表 销售目标达成率（资产管理中心） （实际直接销售资产管理产品收入/计划收入）*100% 综合管理部 客户类指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 包装水平客户满意度 接受随机调研的客户对包装水平满意度评分的算术平均值 包装水平客户满意度调研 某重点产品市场占有率 平均值：产品市场销售额/市场容量 市场销售月报，市场资料 解决投诉率 （解决的投诉数/投诉总数）*100% 投诉记录及投诉解决记录 客户投诉解决速度 年客户投诉解决总时间/年解决投诉总数 投诉记录 营销计划达成率 （营销实际标保/营销计划标保）*100% 财务部 网站用户满意度 对客户进行随机调查的网站满意度评分的算术平均值 支持满意度调研 客户满意度 接受随机调研的客户和代理人对服务满意度评分的算术平均值 客户满意度调研 客户投诉解决的满意率 （客户对解决结果满意的投诉数量/总投诉数量）*100% 客户投诉记录 新客户增加数量 （本期新客户数/总客户数）*100% 本期新客户数，客户总数 最终客户数量 （本期老客户数/客户总数）*100% 本期老客户数/客户总数*100% 新产品的开发数量 产品上市的实际数量 销售资料 技术服务满意度 对客户进行随机调查的技术服务满意度评分的算术平均值 对客户技术服务满意度调查 直销客户满意度 对直销客户进行随机调查的满意度评分的算术平均值 综合管理部组织评估 内部营运类指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 书面的流程和所占的百分率（ISO标准） （书面化的流程和制度数目/所有需要制订的流程和制度总数）*100% 需书面化的流程与制度规定 工作目标按计划完成率 （实际完成工作量/计划完成量）*100% 工作记录 报表数据出错率 （查出有误报表数量/提交报表总数）*100% 报表检查记录 文书档案归档率 （归档文档数/文档总数）*100% 文档记录 国内外市场调研报告的质量 上级评定 项目可行性分析报告质量 项目可行性分析报告质量认证/上级评定 财务报表出错率 （查出有误的财务报表数量/提交的财务报表总数）*100% 财务报表检查记录 财务分析出错率 （有误的财务分析数量/提交的财务分析总数）*100% 财务分析记录 各部门预算准确率 （1-超出或未达成预算/部门预算）*100% 各部门费用预算达成率 KPI辞典更新的及时性 将新生成的KPI第一时间放入KPI辞典 KPI辞典 策划方案成功率 （成功方案数/提交方案数）*100% 策划方案提交与成功记录 提交项目管理报告及时性 （按时提交管理报告/报告总数）*100% 项目管理报告记录 内部客户满意度 接受民主测评的相关部门对被测评部门所提供服务的满意度 内部客户满意度民主测评结果 招聘空缺职位所需的平均天数 空缺职位总数/招聘空缺职位所用的总天数 招聘天数记录 员工晋升评审活动的及时有效开展 晋升评审记录及员工对晋升意见记录 员工工资发放出错率 错误发放的工资次数/发放的工资次数 工资发放记录 劳动争议处理及时性 投诉记录 绩效考核数据准确率 （实查有误数据/考核数据总数）*100% 投诉记录 绩效考核按时完成率 （按时完成的绩效考核数/绩效考核总数）*100% 绩效考核记录 内部网络建立的安全性 内部网络安运行 系统故障记录 个案完成及时性 个案处理时间=个案完成的日期-个案上报的日期 上报与批复的文件 统计分析的准确性和及时性 及时对各分公司的核保、核赔数据进行统计分析，并使分析结果具有使用价值 上级领导的评价 分公司及相关部门满意度 分公司及相关部门对客户服务部工作的满意度 问卷调查 提出新产品建议的数量和质量（鼓励创意性指标） 领导认可的新产品建议的数量和质量 上级领导的评价 建立与研究及政府部门的联系 与国家研究部门及政府部门联系的广泛与密切程度 相关部门及上级评价 对外信息披露的及时性 按照章程规定的时间向外界批露应该批露的信息 批露的文件记载 会议组织、安排的有效性 及时、有效安排会议的程度 上级评价 英文资料翻译的准确率 （准确提供的英文资源的数量/按照章程规定应该提供的英文资料的数量）*100% 英文资料翻译检查记录 信息的准确性 内部及对外部发布的信息的准确性 上级评价 签订的及时性 劳动合同签订时间=劳动合同签订或续签时间-按照规定签定或续签劳动合同的时间 工作记录 入职离职手续办理的及时性 员工入职或离职办理相关手续时间=员工入职或离职实际办理相关手续时间-按照规定办理员工入职或离职相关手续时间 工作记录 人员编制控制率 （实际人力/计划人力编制）*100% 上报文件 法律意见建设性 法律意见被提意见对象和法律部主管领导的认可 上级领导的评价 诉讼事件处理结果与公司方案的一致性 公司批准的诉讼方案与诉讼结果的比较 工作记录 对于对外签署的法律文件提出意见的有效性 经法律部审批的法律文件合法、合规或贯彻了公司领导的意图 上级领导的评价 稽核意见建设性 稽核意见被提意见对象和法律部主管领导的认可 上级领导的评价 稽核报告的质量 1.符合内部稽核的工作规定；2.有无重大差错；3.稽核建议的针对性、有效性 上级领导的评价 ISO13458质量手册有效性的维护 1.ISO工作内部协调、督导和培训；2.文件的及时修改与更新；3.ISO协会的评价（质量、效率） 上级领导的评价 会议组织质量 会议组织安排的及时性，形式、主题、材料准备是否充分 会议记录、记要 与各分公司日常联络 与各分公司保持畅通的信息联络 电话、文件、E-mail 文件传递效率 按照文件的紧急程度按时、按质传递 公司文件流转规定 文件制作效率和准确性 按照文件类型及时制作、印发 公司公文管理规定 机要档案和文件的归档 机要、文件、档案及时归档 公司公文管理规定 公章使用准确性 用章类型、流程、批准程序正确 公章管理办法 OA系统使用管理 OA系统的正常使用 OA系统使用状况 外事信息管理的效率 对外事信息及时处理的及时性与效率 处理记录 司机出车安全率 （安全出车次数/实际出车次数）*100% 　 出入库手续齐全率 （应办手续/实办手续）*100% 　 帐务差错数 查出错误的帐务数 帐务记录 安全事故发生次数 　 　 企业文化建设任务达成率 （实际达到的企业文化建设效果/预期达到的效果）*100% 工作记录 宣传档案归档率 （归档宣传文档数/文档总数）*100% 文档记录 网站出错率 （页面出错个数/总页面数）*100% 客户投诉记录 设计制作出错率 （设计制作规范/制作总页数）*100% 测试记录 信息内容出错率 （信息内容及错别字出错数/总的信息更新量） *100% 检查记录 信息更新延误率 信息更新时间是否依照规定时间执行 检查记录 服务响应时间 向客户提供服务的响应时间的平均值 客户服务记录 系统和网络故障率 （发生故障次数/（设备数*天数））*100% 系统故障记录 业务管理规范程度及效率 业务流程顺畅/业务管理规定书面化/业务流程高效化 实际业务 项目报告按时完成率 （按时完成的项目报告数量/需要完成的项目报告数量）*100% 工作记录 项目成功率 （成功的项目数量/项目总数量）*100% 工作记录 网站建设配合流畅度 完备的策划案、编辑和设计制作的完整衔接 客户档案和业务记录 档案管理出错率 （查出管理有误的档案数量/档案总数）*100% 档案管理检查记录 档案更新延误率 （延误档案更新的数量/档案总数）*100% 档案管理检查记录 项目调研报告的认可数量 项目调研报告被认可的实际数量 工作记录 工作制度和工作流程实施、改进比率 （实施的新制度和流程数/制定的新制度和流程总数）*100% 综合管理部组织评估 政策风险控制效果 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 项目论证的参与程度、效果 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 工作文档管理的完整性和时效性 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 研究报告预测的明确与准确程度 （直接上级评估标准，聘请外部专家、合作伙伴对每篇研究报告进行评价） 综合管理部组织评估 研究报告数量 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 公开发表研究报告数量 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 数据引用、处理的合理性 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 研究报告深度 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 项目计划目标达成率 （直接上级评估标准） 综合管理部组织评估 新产品开发及市场推广成功率 （研究开发部经理评估标准） 综合管理部组织评估 新客户开发成功率 （研究开发部经理评估标准） 综合管理部组织评估 新产品开发数量 （研究开发部经理评估标准） 综合管理部组织评估 作业流程制度化和标准化程度 （总经理评估标准，由总经理评估，包括所有负责的后台系统） 综合管理部组织评估 作业流程优化及实施程度 （总经理评估标准） 综合管理部组织评估 系统管理标准化、制度化程度 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估 系统管理作业流程优化的实施程度 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估 工作文档管理的完整性和时效性 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估 行政服务工作量与效率 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估 流动性报表及现金流量预测的有效性 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估 法定会计核算差错率 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估工作 管理信息报表的有效性、准确性和及时性 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估工作 参与研究项目提供法律建议的有效性 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估工作 销售部门满意度 （满意度调查问卷评估标准） 中心综合管理部组织评估 学习与成长指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 个人培训参加率 （实际参加培训次数/规定应参加培训次数） *100% 培训出勤记录 部门培训计划完成率 （部门培训实际完成情况/计划完成量） *100% 部门培训计划记录 提出建议的数量和质量（鼓励创意性指标） 领导认可的新产品建议的数量和质量 上级领导的评价 公司内勤培训规划的制定及实施 制订公司总体及各岗位的培训规划，并组织实施 上级领导的评价 员工自然流动率 （离职人数/现有人数）*100% 人力资源部 创新建议采纳率 （被采纳的创新建议数量/部门建议总数量）*100% 创新建议采纳记录 培训种类 培训种类总计 培训种类记录 员工培训与激励满意度（包括培训计划完成率、员工激励等） 下属员工用满意度调查表评分 综合管理部组织评估 研究开发部员工满意度 满意度调查问卷评估 综合管理部组织评估 研究项目创新及项目规划、组织 （中心总经理评估标准） 综合管理部组织评估 培训与研讨参与率 （实际参加培训与研讨的员工数/规定应参加培训与研讨的总人数）*100% 培训研讨出勤记录 培训参与率 （实际参加培训的员工数/规定应参加培训的总人数）*100% 培训出勤记录 内部员工满意度 （综合管理部经理评估标准） 综合管理部组织评估工作