U9项目预算V5发版培训

U9项目成本管理----项目预算2015年9月用友网络科技股份有限公司U9事业部YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理概述项目预算基础设置项目成本－概算和预算项目成本管控报表分析12345什么企业使用U9项目成本管理制造企业采用按单设计、按单生产或者按单装配的制造企业；制造型企业的内部职能活动，如技改检修、管理优化、市场活动或渠道营销等；按单交付按单制造交付ETO设计生产装配交付交付MTOATO生产装配装配电子、五金等产品组装生产企业面向客户订单的机械产品生产者大型装备和特殊设备订制企业YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.什么企业使用U9项目成本管理服务业科研或研发企业，按项目组织的基础研究或应用研究；企业级商务服务企业，按项目提供租赁、管理、IT服务或咨询；第三方物流，按项目提供的物流仓储和配送；商贸企业，按项目组织市场活动或渠道营销；2341制造业科技研发商贸营销服务租赁物流配送科研院所创意研发基础研究应用研究设备租赁中介会展管理咨询文化传媒第三方物流特种物流商贸企业YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.U9项目成本管理解决什么问项目预算项目成本管理依据项目成本概算进行项目快速报价、项目毛利分析和企业整体利润预测，为决策提供依据；依据概算对项目预算进行管控，对项目的毛利提供保证；依据项目预算进行业务支出管控和记录，将项目的支出控制在计划范围内；依据项目预算及实际支出情况进行，并适时进行变更；项目成本核算，进行项目直接成本归集、共用费用分配，统计核算项目全生命周期的实际成本；项目实际成本核算与各业务系统密切集成；依据项目执行预算对项目实际支出进行管控；通过分析和评价达到控制项目成本的目的，为项目相关利益主体提供成本和效益信息，为项目的资金筹措和财务管理提供帮助；项目概算成本核算分析管控YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理总体特性项目成本管理是U9成本管理的一部分成本业务一体化，与U9应用集成概算、预算、核算、决算四算合一对项目预算和业务支出有效管控跨组织项目应用独立于WBS的成本分解结构项目全生命周期的成本管理集成应用跨组织独立结构全周期四算合一有效管控YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理特性－成本业务一体化以项目串起企业的业务U9项目成本管理与企业各业务模块密切相关，以项目为线索进行企业资金流和信息流的整合；项目制造项目计划项目成本项目存货项目销售项目采购项目费用项目制造企业从销售、计划排程一直到项目采购、存货和生产制造，都以项目为线索进行管理和控制；项目资金的运作、支出费用的发生和收入的回笼，都按项目进行核算和报告；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理特性－全生命周期管理和四算合一项目成本管理贯穿于项目管理过程的始终项目成本管理的主要内容为“项目四算”，主要目的是项目成本管控，项目成本管控的关键是项目成本预算销售报价盈利预测利润保持订单立项预立项目标成本变更受控全要素分解排程业务关联可配置前端管控业务追溯发布推单业务执行跨组织独立结构业务集成业务反馈进度监控项目决算分析评价项目结项业务分析项目决算项目概算项目预算成本管控项目核算项目关闭项目立项分解排程任务执行进度管理YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理特性－多组织项目成本管理和多组织项目通常会在多个组织中协作完成，项目成本预算和核算有跨行政组织垂直管理的特性；每个组织发生的项目费用支出都应归入项目的成本；项目概预算需要按项目综合考虑各组织的支出计划制定，项目预算通常会分不同的执行组织批复下发；项目成本的主组织项目成本核算、预算只能在一个指定的组织中进行，项目管理人员可以为每一个项目指定其“成本组织”和“预算组织”；一个项目指定某个组织为“项目成本组织”时，表示该组织负责该项目的成本核算，允许跨组织归集其它组织的项目支出；一个项目指定某个组织为“项目预算组织”时，表示该组织负责编制此项目的概算和预算，允许为其它组织制定预算；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理特性－多组织项目执行组织和项目成本组织、预算组织项目跨组织执行时，成本在成本组织中进行汇总和分配核算，在预算组织中进行项目成本概预算；CBS设计费生产费交付费生产成本材料费人工费安装费用人工费机器费成本组织工厂组织施工组织CBS设计费生产费交付费预算组织设计费用试验费人工费研发组织项目核算项目预算YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理特性－独立结构依据WBS归集CBS成本U9项目过程管理依据WBS，成本和预算管理依据CBS；CBS（成本分解结构）是站在项目成本管理的角度对项目结构和成本组成进行的结构化表达；CBS和WBS的关系，从业务底层进行项目成本归集或卷算，对项目全生命周期的所有相关成本进行管理任务产出资源CBS支出类型成本项成本项WBS项目项目YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理特性－有效管控项目成本管控是一个闭环概算发布后，用于控制预算，预算批复后，用以控制业务；业务实时进行状态报告，管理人员进行审查，发现差异即时纠偏；依据偏差进行即时反馈，申请预算变更并更新预算；预算不足时，即时反馈，申请概算变更并更新概算；概算发布预算批复业务报告控制控制审查反馈反馈YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理应用模型归集分配实际成本项目概算业务系统成本核算成本预算资源计划预算变更项目预算预算管控项目存货生产成本项目费用采购业务生产业务销售业务收付业务费用报销分析管控项目盈利分析挣值分析项目预算分析成本管控YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理概述项目预算基础设置项目成本计划－概算和预算项目成本管控报表分析12345项目成本分解结构相关管控定义定义预算方式：总额预算：不分阶段，按项目成本结构一次定义各成本项预算额度；阶段预算：分项目阶段分别定义各支出类型成本项预算额度；阶段分期预算：分项目阶段分会计期间分别定义各成本项预算额度。定义预算控制层级：空：按项目总体预算控制支出；组织级控制：按项目在不同组织的预算控制支出；组织加部门级控制：按项目在不同的组织中各部门的预算控制支出。材料采购时，在采购发票未到前，对材料采购是否进行价格管控。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.CBO项目主档－自定义项目主档定义项目的成本主组织：主组织是进行项目成本核算和计划的组织指定项目对应的成本分解结构：项目按该结构进行成本计划和核算在《项目主档》上指定项目所使用的成本分解结构，相同成本分解结构的项目可以进行成本比较在《项目主档》上指定项目对应的成本主组织，项目将在该组织内进行核算和计划；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.CBO项目主档－项目计划与控制生成项目主档在项目计划与控制模块中定义项目主档时，指定项目组织、项目对应的成本分解结构；档案保存时自动生成CBO的项目主档；在《项目主档》上定义项目对应的成本主组织在《项目主档》上定义项目所使用的成本分解结构YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目预算价表为项目消耗材料定义预算价表预算价表用于项目作业估价、项目资源计划估价预算价表用于项目采购申请、采购订单、采购收货单的前端价格管控；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理概述项目预算基础设置项目成本计划－概算和预算项目成本管控报表分析12345概述项目资源计划收入收款计划项目概算项目预算34521项目成本计划的主要内容资源计划：项目资源消耗的数量和时间安排，为项目支出估算、成本概预算编制提供依据；收入计划和收款计划：制定项目预计收入和收款的金额和时间节点，用于项目实际收款比较分析；项目概算：对项目成本进行预估，为项目快速报价、项目毛利分析和企业总体利润预估提供依据；项目预算：制定项目执行时的支出计划，为项目成本管控提供依据；变更管理：对发布或批复后的概预算的变更进行管理；资源计划项目概算变更管理项目预算收款计划收入计划YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本计划特性项目成本计划是项目成本管理的基础销售报价和项目成本预测项目方案评估择优概算约束预算保证利润实现通过概算预测企业总体盈利依据预算进行业务跟踪和管控项目预算执行分析和评价销售报价项目成本计划责任评估分期批复方案择优利润保持盈利预测变更管理业务管控YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.概述项目资源计划收入收款计划项目概算项目预算34521项目资源计划项目资源计划是概预算和项目报价的依据为项目的各种资源消耗制定一个时间和用量计划，从而确定项目执行过程中各时间点的预计支出状况，这就是项目资源计划；项目资源计划定义了项目各支出类型的材料消耗量、需求时间及定额价格，资源的消耗数量、需求时间段和定额价格；项目资源计划是避免项目失控的保证；是对项目计划的落实；是项目预算的依据；资源计划的来源历史资源计划手工维护项目计划与控制生成项目作业生成项目资源计划YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划的应用资源计划解决什么问题项目资源计划定义了项目各支出类型的材料消耗量、需求时间及定额价格，资源的消耗数量、需求时间段和定额价格。支持手工维护资源计划、通过“项目计划与控制”模块中的任务及资源明细自动生成资源计划、使用项目作业快速构建资源计划。项目资源计划主要用于项目报价、概预算的制定；以协助确定项目的支出评估和支出时间规划；快速报价通过项目资源计划进行价格估算，供项目报价参考；概算评估为不同的项目方案制定不同的概算初稿，以供评审参考；编制预算自下而上式编制预算，资源计划是预算分期的主要依据；132YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.快速构建项目资源计划－项目作业项目作业当企业各类项目反复用到某一任务，并且该任务有相同或相似的资源消耗（即有着相似的成本结构）时，可以将该任务抽象出来，作为一个项目作业；在企业以后提供该任务服务时，直接调用或类比调用。在企业以后提供该任务服务时，直接调用或类比调用，从而达到快速制定资源计划，评估项目概算、进行项目报价的作用；项目作业的定义主要意义在于：快速构建项目资源计划，以达到概预算制定的高效性、直观性的易用性，为快速报价提供工具；项目成本分解结构部件1部件2资源计划构件YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.快速构建项目资源计划－项目作业允许在同一个支出类型下定义多种不同的项目作业，分别消耗不同的资源；每支出类型可以定义多种项目作业每项目作业定义该作业的单位材料和资源消耗；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.快速构建项目资源计划－项目作业项目作业涉及的材料及资源价格可以手工录入，也可以取价；材料价格来源于资源价表；资源价格来源于资源费率；材料和资源明细定义完成后，允许随时通过重新取价，从标准资源费率和预算价表中取资源价和材料价，形成作业消耗额如果资源或材料明细中的价格已经进行过手工修改，取价结果是否对其进行覆盖；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－手工编制按支出类型定义资源计划每支出类型可以定义用于不同目的的资源计划系统预置三个资源计划目的：项目概算、项目预算、成本估算；允许用户自定义新的目的；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－手工编制手工编制项目资源计划定义材料明细和资源明细系统自动按项目成本项进行计划成本汇总同时合计为计划总金额写入表头YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－批量生成支持两种批量生成资源计划的方式：按项目作业生成按项目计划控制生成YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－批量生成项目作业生成资源计划按项目作业生成时，允许定义生成方式指定资源计划对应的项目和目的；如果已经存在资源计划记录是否覆盖；如果已经存在手工修改的记录是否覆盖；指定在来源作业消耗基础上的生成倍数选择多个作业，按支出类型汇总形成一个或多个支出类型的资源计划；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－批量生成项目计划与控制模块取数生成项目资源计划按项目计划与控制生成时，允许定义生成方式指定资源计划对应的目的、项目以及支出类型；如果已经存在资源计划记录是否覆盖；如果已经存在手工修改的记录是否覆盖；指定在来源消耗基础上的生成倍数YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－批量生成项目资源计划的价格重置材料和资源明细定义完成后，允许随时通过重新取价，从标准资源费率和预算价表中取资源价和材料价如果资源或材料明细中的价格已经进行过手工修改，取价结果是否对其进行覆盖；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目资源计划－应用项目资源计划的应用用于项目概算：生成项目概算，进行项目成本估价、销售报价；用于项目预算：直接生成预算，进行业务支出管控；用于报表分析：报告项目资源消耗明细和材料消耗明细；资源消耗明细表项目预算项目概算项目资源计划YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.概述项目资源计划收入收款计划项目概算项目预算34521项目收入和收款计划项目收入计划：基于权责发生制定义项目的计划收入确认时间和金额；项目收款计划：项目的收款和收入确认并不同步，允许基于收付实现制单独定义项目的计划收款时间和额度；允许在项目预算模块中手工维护，也支持从项目计划和控制模块中自动生成；项目执行过程中实际发生的收入确认或收款会同步更新项目收入、收款计划的实际发生额；收入和收款计划可以帮助监控项目的进度，并对收入状况进行分析，为资金计划提供依据；时间收入收款收入计划收入实际收款计划收款实际YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目收入计划制定每项目制定收入计划；支持手工维护，也支持从项目计划控制模块生成项目实际应收发生时，回写项目收入计划的实际应收明细；如果启用了项目计划与控制，支持从项目计划与控制的收入类任务中取得项目收入计划；重新从应收系统取得实际应收金额，填入收入计划的实际发生额中。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目收款计划制定每项目制定收款计划；支持手工维护，也支持从项目计划控制模块生成项目实际收款发生时，回写项目收款计划的实际收款明细；如果启用了项目计划与控制，支持从项目计划与控制的收入类任务中取得项目收入计划；重新从应收系统取得实际应收金额，填入收入计划的实际发生额中。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目收款计划项目收入计划项目收入和收款计划的应用项目收入和收款计划的应用项目收入计划应用于项目概算预算总览表、项目收款情况表；项目收款计划应用于项目收款情况表；项目收款情况表概算预算总览表YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.概述项目资源计划收入收款计划项目概算项目预算34521项目概算项目概算概算也叫估算、成本计划或成本规划，概算成本也称规划成本或估计成本，其本质上是一种目标成本；项目成本概算一般在项目前期进行；通过估计项目所需要消耗的资源和费率情况，预先进行项目支出计算，从而得到的一个项目完工时所需要成本的近似值；概算通常建立在合理的资源数量消耗预估和价格制定的基础上；成本概算按具体项目的成本分解结构制定；概算从经济上限定了项目的规模范围、方案、阶段划定和目标。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算项目概算的作用在项目意向或销售阶段，用于评估报价：概算主要用来进行项目成本的预测和评估，作为项目招投标报价依据；在项目合同阶段，用于领导决策：概算是项目前期风险评估、项目决策的依据。在项目审批阶段，用于利润保持：概算是项目企业整体盈利预估依据；在项目方案设计阶段，用于方案评估：概算是方案技术经济合理性评价和选择最佳方案权衡的依据。在项目概算发布阶段，用于资金筹集：概算是资金预计和安排的依据；在项目计划阶段，用于项目预算：为了保证项目的赢利，概算是用来指导和约束预算总额的条件，是控制项目投资或支出总额的依据，是项目支出的最高限额；在项目运行阶段，用于变更控制：通过项目概算控制项目预算，保证项目业务执行过程中的预算变更能够在概算的控制下进行；用于企业总利润的预测和控制：当企业所有运作的项目都进行了合理的概算，则企业各项目的毛利便可清晰了，企业的总毛利也可一目了然；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算解决什么问题支持多种概算制定方式；支持概算评审和发布；项目资金需求预测项目风险评估项目概算是项目成本估价工具：项目销售报价项目毛利预测成本估价销售报价盈利预测利润保持历史模板资源计划手工基准概算执行概算多来源多目的YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算模板概算模板是企业快速进行概算或预算的工具概算模板定义了某成本分解结构中各支出类型、项目成本项之间的数据汇总和比例关系，主要用来对项目预算或概算的总额向明细成本项下进行按比例分解；概算模板也用于对已分解的项目预算各成本目金额在不同的项目任务和不同的会计期间的规划；概算的分解只有在采用“自上而下”模式制定预算或概算时有效；预算模板概算总额概算总额1000总概算1000设计300生产700材料400人工100制费200分解规划03期间总概算600设计300生产300材料200人工50制费5004期间总概算400设计0生产400材料200人工50制费150YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.概预算编制方法控制方向概算（预算）控制方向是概预算编制的方法，通俗地说是指概预算的编制层级顺序。支持两种控制方向：自上而下、自下而上。自上而下自上而下：先编制上层概算，然后再分配到下层，如此逐层细化。自上而下编制主要依赖于管理人员的主观判断或历史经验，首先由最上层管理人员概算项目总体费用，结果给中层管理人员进行细化，最后交低层管理人员进一步估算，逐层传递直至最底层。优点：总体把握较准确，易控制；缺点：容易出现上下层脱节。自上而下编制通常用于概算的编制。自下而上自下而上：先编制最下层，然后逐层自动汇总形成上层直到顶层。；自下而上编制是项目组先将项目分解细化为资源消耗，从而形成最细的支出，再逐级汇总形成项目总支出计划。优点：更符合实际，易执行；缺点：总费用不易控制，项目需分解细化自下而上编制通常用于预算的编制；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.概预算编制方法概算类型概算类型标识了概算的所处阶段。项目概算通常分为备选概算、基准概算和执行概算三种类型。备选概算：新建概算为备选概算，一个项目可以有多个备选概算，备选概算常用于项目方案评估。基准概算：备选概算评审通过后，形成基准概算，定义了项目的概算基线（原始概算），一个项目只能有一个基准概算。执行概算：对基准概算进行发布，形成有约束力的概算，就是执行概算，依据执行概算进行后续预算编制。概算类型转换概算3(备选)概算变更概算1(备选)概算2(备选)概算类型的转换概算2(执行)预算管控概算2(基准)发布评审通过YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算－概算评审和发布概算的评审概算编制完成后，首先通过审核，再进行评审，才能作为文件下发；概算评审组织专门团队进行，主要从项目的历史类比、盈利能力、经济性和资金匹配情况等方面进行考虑。概算评审通过后，形成基准概算，审通过的概算需要进行变更时，必须组织重新评审；注意：概算评审更多地需要历史项目类比，因为一来评审人员并不一定深入了解项目情况，二来概算时可能还没有签订合同或进行设计。概算的发布概算评审通过后由项目会计择机进行项目概算的发布，将概算内容发布到项目相关和各组织或部门；概算发布后形成有约束力的文件，相关预算人员依据概算进行项目预算编制；尤其项目要求概算管控预算时，预算必须在概算额度之内；概算一旦发布，形成执行概算，针对执行概算的所有变更都必须通过概算变更单进行。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算－概算变更执行概算的变更项目概算一旦发布，不可直接变更，必须使用概算变更单进行变更；概算的变更只针对执行概算进行；执行概算的变更会记录变更历史，以供进行概算变动分析；概算的变更总是自下而上进行；变更历史概算变更执行概算执行概算YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算－概算模板每成本分解结构制定概算模板，可制定多个模板可按自上而下的原则为各层支出制定分解比例按层级的分解比例，各级合计比例为100%支持选择定义到末级支出类型还是到最终项目成本项的概算YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算项目概算－概算编制手工编制时，支持自上而下、自下而上两种预算控制方式；模板生成时，只支持自上而下。支持由粗到细预算定义，概算可以只到支出类型，预算细化到项目成本项每项目编制概算，一个项目可以编制多个概算用以评估；概算类型：备选概算、基准概算、执行概算系统自动赋值，不可修改YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算项目概算－概算编制合同额：由项目档案取值，不可改；指定概算模板时，需要维护总支出，通过模板进行自上而下的分解，自动形成项目概算。录入概算支出总额点击分解，概算支出按模板进行分解；概算分解到各CBS项，得到各成本项的概算成本；此时待分解支出变为0YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算项目概算－概算编制评审：录入概算评审结果，转为基准概算；取消评审：重新概算从项目资源计划自动生成项目概算添加分解结构：成本分解结构发生变动时，通过此功能增加分解结构对应支出类型或成本项；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算项目概算－概算编制概算单变更历史：查询概算对应的所有变更单概算单行变更历史：查询指定概算下的某一行（指定项目成本项）对应的所有变更历史YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算－概算发布项目概算发布选择可以发布的基准概算进行发布，或选择已经发布形成的执行概算取消发布；发布：录入发布说明，进行概算发布，由基准概算转为执行概算。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算－概算变更维护变更后的新支出，系统自动计算变更额。概算变更使用自下而上式进行，概算变更受执行概算已发生的实际支出额度的限制，变更后支出不允许小于已发生额度。如果涉及项目成本项的增加，在此添加新项目成本项YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.概述项目资源计划收入收款计划项目概算项目预算34521项目成本预算项目预算主要用于项目成本管控项目成本预算一般在项目立项后进行，用来进行概算的落实和验证，是对概算的细化和时间展开；是一个项目的执行指导书、成本节流器；项目预算将项目成本分解结构在项目工作分解结构上进行细化，并根据时间计划进行分期规划；支持自上而下和自下而上两种控制方式进行预算编制；项目预算的作用项目预算主要用于进行项目成本管控；项目预算用来进行项目成本的管控：预算是项目成本管控的主要依据；通过项目预算来度量资源实际使用量的偏差；项目预算是按项目进行内部考核的依据；项目预算是编制和调整执行计划的依据；项目预算是项目执行情况分析的依据；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本预算解决什么问题业务管控预算变更考核分析预算基线历史概算资源计划手工基准预算执行预算多来源多目的项目立项后对项目概算进一步细化，形成项目的基线预算和实际执行预算，据以进行预算变更管理和成本管控；项目预算是项目成本管理的基础业务执行的成本目标用于形成项目预算基线预算变更并记录变更历史依据预算进行考核分析YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本预算预算形式项目预算通常有三种形式：总额预算、阶段预算和阶段分期预算总额预算：预算不分期制定，所有项目阶段的预算由一个岗位职责的人员一次性编制；阶段预算：预算不分期编制，不同项目阶段的预算由不同部门或岗位职责的人员分别编制；阶段分期预算：对阶段预算的项目，允许将预算在期间中规划，从而编制不同会计期间的预算额度；累计预算：对分期间预算来说，用来记录截止某个会计期间的项目的累计预算额度；对企业来说，累计预算支撑了项目预算管理的深度应用，累计预算是进行项目评价和挣值分析的前提；期间1预算期间2预算期间3预算期间4预算累计预算（截止期间2）累计预算（截止期间3）累计预算（截止期间4）YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本预算预算类型和批复项目预算通常分为基准预算和执行预算两种类型：备选预算用以对不同的预算方案进行评估；基准预算是评审通过的预算，定义了项目的预算基线（原始预算）；项目依据执行预算进行成本管控和预算变更；新建预算为备选预算，备选预算择优评审通过后转换为基准预算，基准预算择机进行批复，预算金额下发给执行部门，相关部门才能依据预算执行业务支持分项目阶段批复，支持分会计期间批复；预算的业务管控总是依据执行预算进行，变更也针对执行预算变更；预算3(备选)预算变更预算1(备选)预算2(备选)预算类型的转换预算2(执行)业务管控预算2(基准)批复评审通过YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本预算执行预算的变更项目预算一旦批复，不可直接变更，必须使用预算变更单进行变更；预算的变更只针对执行预算进行；执行预算的变更会记录变更历史，以供进行预算变动分析；预算的变更总是自下而上进行；变更历史预算变更执行预算执行预算YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目预算－总额预算编制如果要求预算受概算控制，在此指定受控概算预算明细：预算控制层级为组织或组织部门时，在此分配预算明细；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目预算－阶段预算编制阶段预算项目每成本支出类型定义；预算明细：预算控制层级为组织或组织部门时，在此分配预算明细；如果是阶段分期预算，在此维护预算起止期间；如果是阶段分期预算，在此分配维护各分期的预算额度。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目预算－预算批复项目预算批复选择可以批复执行的基准预算进行批复，或选择已经批复形成的执行预算取消批复；批复：录入批复说明，预算由基准概算转为执行概算。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目预算－预算变更执行预算的变更选择要变更的预算的预算类型，根据预算类型，过滤并选择要变更的执行预算；不同类型的预算变更涉及内容的细度不同。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理概述项目预算基础设置项目成本计划－概算和预算项目成本管控报表分析12345项目成本事中管控特性事中成本管控是项目成本管理的主要手段和目的可配置分级管控分期批复多方案前端管控业务追溯是否管控管控粒度管控业务两级管控，概算控制预算，预算控制业务为不同目的服务，同一业务制定多套控制方案按阶段预算，分阶段批复前端管控原则，流程差异智能识别可配置分级管控分段批复多方案前端管控预算执行情况可追溯查询业务追溯YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－可配置定制管控业务单据你可以自行灵活定义管控哪些入口业务单据；可定制的业务单据包括采购申请、采购订单、采购收货、杂收单、形态转换单、费用申请、借款、还款、费用报销、凭证、领料单、杂发单、费用分配单等；项目预算基于此关系进行业务管控，预算执行状况依据此关系进行回写CBS设计费生产费交付费报销单领料单费用申请凭证借款单费用分配还款单项目分配收货单杂收单采购订单杂发单申请单………...报销单领料单项目预算业务单据YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本概预算业务集成项目成本概预算的业务接口关系项目预算项目计划控制应收管理成本会计采购管理费用报销总账凭证项目成本销售管理YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－可配置配置管控粒度预算管控时，允许设定一个项目进行管控时的细度：项目总额控制：对项目执行时的所有支出业务执行总额控制阶段总额控制：根据项目阶段对阶段下的业务支出执行总额控制；明细控制：对发生在项目成本项下的所有业务支出执行控制；配置预警浮动管控方式允许定义业务管控时的提前预警或管控量：按比例：将预算预警额下调一个比例，作为预警或管控限额；按金额：将预算预警额下调一个额度，作为预警或管控限额，累计业务支出超过此值时触发预警或管控；；配置预警方式预算管控时，允许配置预警方式：严格控制：累计支出超预算额时，拒绝执行业务；预警控制：累计支出超预算额时，提示报警，继续执行业务；不控制：累计支出超预算额时，不报警，继续执行业务；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－可配置配置概算管控预算规则概算额度确定后，对预算有约束作用，预算编制不可以超出概算；你可以定义管控预算时的数据细度和控制的浮动方法；配置预算管控业务规则预算管控业务时，可以灵活定义管控的细度、预警方式和浮动方法；支持同一个业务同时定义多套管控方案，进行多目的管控；报警区拒绝区报警区5%设计成本40万总额控制，控制额度85万报警：浮动－15%，拒绝：浮动5%支出类型控制35万报警：浮动5万项目预算总额100万－15%生产成本50万交付成本5万CBS设计费交付费生产费YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－分级管控概算控制预算，预算控制业务概算控制预算是指将编制的概算额度作为预算的上限，预算编制时，不允许超出概算额度；预算控制业务是指将编制的预算额度作为业务执行的边界，项目执行过程中的相关业务单据会与预算进行比对，进行预警或拒绝；概算控制预算的目的是保证项目的毛利顺利实现；预算控制业务的目的是保证项目执行的有序和可控；项目概算项目预算业务单据123管控保证项目毛利管控项目支出可控YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－分阶段批复阶段控制和分期控制周期较长的项目有“逐渐明确”的特征，所以预算的编制和发布有逐渐细化的要求；不同的项目阶段可以分别编制预算并分别评审，根据项目执行的需要，分别批复，驱动项目顺序执行；允许分期制定预算并分期评审，评审确认的期间预算可以先行批复，驱动项目运行；（分期批复V5发版暂不提供）设计阶段生产阶段交付阶段项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－前端管控前端管控原则和价格控制预算管控时，总是在业务流程的最前端当支出发生时执行管控；随着业务在流程中顺序执行，项目发生成本由承诺成本转入实际成本，由于项目承诺成本的不确定性，在承诺成本转入实际成本之前，项目使用价格库进行预算控制，保证采购价格可控；差异智能识别项目成本在业务流程中逐渐清晰确定的过程中，价格会产生变化，支出金额会与原始金额产生差异，系统会自动识别，并对最终差异进行记录和比对预警；前端管控和价格控制保证了项目超支在“入口”处发现和处理；差异识别保证了项目预算执行情况自动纠正；采购申请采购收货采购订单前端管控，价格控制承诺成本采购付款实际成本差异识别YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控特性－业务追溯业务追溯预算管控意味着系统时刻“监视”着项目支出情况的发生，并将每一笔业务支出情况进行记录；用户可以预算为线索，进行全方位的追溯查询，从预算额度到支出执行情况一直到明细业务单据进行追溯，也可以向上查询预算的管控概算、来源资源计划，甚至项目的发货和收入状况；项目预算预算支出情况支出业务单据项目收入状况项目发货情况来源受控概算资源计划明细方案评审意见预算变更历史YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－概算管控预算概算控制方案概算控制方案定义概算管控预算的规则；如果预算已指定受概算管控，必须制定相应的概算控制方案。每成本分解结构制定概算控制方案，不同的成本分解结构可以有不同的管控方案支持三种控制范围组合：将支出类型和项目成本项置空时，按整个CBS控制；只指定支出类型，不指定项目成本项时，按支出类型整体控制；指定具体的项目成本项时，按明细项目成本项控制；允许三者混合定义；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－概算管控预算概算控制方案概算控制方案定义概算管控预算的规则；如果预算已指定受概算管控，必须制定相应的概算控制方案。按比例控制时比例必须有值按额度控制时额度必须有值三种控制方式：按比例：累计发生超出概算额度一定比例时控制；按额度：累计发生超出概算额度一定金额时控制；混合：两种方式同时起作用，孰先到达先控制；比例和额度均允许正负数。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－业务接口总账费用管控接口每成本分解结构定义总账费用管控接口；指定组织+账簿+支出类型+项目成本项与会计科目的对应关系。总账业务发生时，依据此接口进行预算管控和实际支出回写。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－业务接口制造成本管控接口每成本分解结构定义制造成本管控接口；指定组织+账簿+支出类型+项目成本项与成本会计成本要素的对应关系。成本会计费用分配到项目的业务发生时，依据此接口进行预算管控和实际支出回写。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－业务接口库存费用管控接口每成本分解结构定义库存费用管控接口；指定组织+账簿+支出类型+项目成本项与存货成本分项的对应关系。库存相关业务发生时，依据此接口进行预算管控和实际支出回写。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－业务接口费用报销管控接口每成本分解结构定义费用报销管控接口；指定组织+支出类型+项目成本项与费用项目的对应关系。费用报销业务发生时，依据此接口进行预算管控和实际支出回写。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－概算管控预算逻辑概算控制预算逻辑当预算审核时，首先检查是否定义了受控概算，未定义，不再管控。如果定义了受控概算，再匹配概算管控方案：如不存在方案，报错；如果存在管控方案，则依据进行控制，未超预算，审核通过。预算审核受控概算？审核通过存在概算控制方案概算之内？YN报错NYNY审核不通过YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－概算管控预算示例概算控制总额预算示例当预算定义为受概算管控时，预算的审核时会依据概算控制方案进行控制，并给出超概算明细信息；在此定义了受控概算，意味着本预算受对应概算的控制，规则由概算控制方案确定点击[详细...]，可查看超概算的具体成本项。审核时，检查概算控制方案，如果超概算，则提示报警；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－概算管控预算示例概算控制总额预算示例当预算定义为受概算管控时，预算的审核时会依据概算控制方案进行控制，并给出超概算明细信息；在此定义了受控概算，意味着本预算受对应概算的控制，规则由概算控制方案确定点击[详细...]，可查看超概算的具体成本项。审核时，检查概算控制方案，如果超概算，则提示报警；YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－预算管控业务示例预算控制方案预算控制方案定义预算管控业务的规则；如果已经制定预算控制方案，则业务一定受控，如未制定预算控制方案，默认为不受控。可以同时定义预警和拒绝两种控制方式的控制阀值：预警阀值：当支出超过这个阀值时，系统进行预警提示，用户确认通过后，业务仍可继续进行。拒绝控制：当业务支出超过这个阀值时，系统将拒绝业务继续进行YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－预算管控业务逻辑预算控制业务逻辑当凭证审核时，首先检查是否存在项目管理，如果不存在，审核通过。如果存在项目管理，检查是否有预算管控方案，如不存在，审核通过。如果存在预算管控方案，检查是否存在执行预算，如不存在，报错。如存在执行预算，匹配预算管控接口：如不存在接口，报错。如果存在管控接口，则依据接口查找对应支出类型和成本项，并依据它进行控制，看是否超预算，未超预算，审核通过。单据审核存在业务接口？审核通过存在控制方案？预算之内？YN报错YNY审核不通过N项目管理？YN有执行预算？YNYonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－预算管控业务总账凭证管控项目管控，但未匹配到管控业务接口，报错YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－预算管控业务总账凭证管控项目管控，但未匹配到批复后的执行预算，报错YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－预算管控业务总账凭证管控项目管控，科目发生额对应项目成本项累计支出额超预算，报错点击[详细...]，可查看超概算的具体成本项。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－预算管控业务费用报销管控YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－前端价格管控逻辑采购前端价格管控逻辑采购前端价格管控主要指采购申请、采购订单、采购收货时，因为是使用暂估成本，通常采购价格管控进行成本控制。检查采购的料品是否专项采购，如不是专项采购，审核通过；如是专项采购，检查项目对应的CBS是否价格管控，如否，审核通过；如是价格管控，检查料品在预算价表中是否定义，如未定义，报错。如价表已定义价格，则进行比对，超过价格，报错，否则，审核通过；单据审核价格正常？审核通过CBS价格管控？YN报错YY审核不通过N专项采购？YN有价格定义？NYonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－前端价格管控逻辑请购单料品单价超预算价表价，报错点击[详细...]，可查看超价表价格的明细。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管控－前端价格管控逻辑采购订单料品单价超预算价表价，报错点击[详细...]，可查看超价表价格的明细。YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目成本管理概述项目预算基础设置项目成本计划－概算和预算项目成本管控报表分析12345项目资源消耗明细项目资源消耗明细项目各阶段的物料或资源消耗明细项目阶段料品单位用量单价金额需求时间设计成本生产成本交付成本YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目概算总览概算总览：汇总企业所有项目或多个项目的概算，显示其收入和支出情况，主要用于领导查询和决策，企业总利润的预测和控制；项目收入支出利润预算实际预算实际预算实际项目1项目2合计YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.项目收款情况分析项目预算执行情况表项目收入、收款的计划和实际情况分析；项目计划应收计划收款实际应收实际收款应收未收计划未收项目1项目2...合计YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.－预算执行情况分析项目预算执行情况表根据预算的执行情况，推测项目后续时间的预计支出，并计算项目的执行偏差；并可以从项目成本的汇总信息钻取到业务的详细单据信息；项目阶段基准预算执行预算预算变更实际支出尚可执行尚需支出预计总支出预算偏差偏差率设计生产交付合计YonyouNetworkTechnologyCo.,Ltd.谢谢9、静夜四无邻，荒居旧业贫。。三月-21三月-21Tuesday,March23,202110、雨中黄叶树，灯下白头人。。22:59:2822:59:2822:593/23/202110:59:28PM11、以我独沈久，愧君相见频。。三月-2122:59:2822:59Mar-2123-Mar-2112、故人江海别，几度隔山川。。22:59:2822:59:2822:59Tuesday,March23,202113、乍见翻疑梦，相悲各问年。。三月-21三月-2122:59:2822:59:28March23,202114、他乡生白发，旧国见青山。。23三月202110:59:28下午22:59:28三月-2115、比不了得就不比，得不到的就不要。。。三月2110:59下午三月-2122:59March23,202116、行动出成果，工作出财富。。2021/3/2322:59:2822:59:2823March202117、做前，能够环视四周；做时，你只能或者最好沿着以脚为起点的射线向前。。10:59:28下午10:59下午22:59:28三月-219、没有失败，只有暂时停止成功！。三月-21三月-21Tuesday,March23,202110、很多事情努力了未必有结果，但是不努力却什么改变也没有。。22:59:2822:59:2822:593/23/202110:59:28PM11、成功就是日复一日那一点点小小努力的积累。。三月-2122:59:2822:59Mar-2123-Mar-2112、世间成事，不求其绝对圆满，留一份不足，可得无限完美。。22:59:2822:59:2822:59Tuesday,March23,202113、不知香积寺，数里入云峰。。三月-21三月-2122:59:2822:59:28March23,202114、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。23三月202110:59:28下午22:59:28三月-2115、楚塞三湘接，荆门九派通。。。三月2110:59下午三月-2122:59March23,202116、少年十五二十时，步行夺得胡马骑。。2021/3/2322:59:2822:59:2823March202117、空山新雨后，天气晚来秋。。10:59:28下午10:59下午22:59:28三月-219、杨柳散和风，青山澹吾虑。。三月-21三月-21Tuesday,March23,202110、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。22:59:2822:59:2822:593/23/202110:59:28PM11、越是没有本领的就越加自命不凡。三月-2122:59:2822:59Mar-2123-Mar-2112、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。22:59:2822:59:2822:59Tuesday,March23,202113、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。三月-21三月-2122:59:2822:59:28March23,202114、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。23三月202110:59:28下午22:59:28三月-2115、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。三月2110:59下午三月-2122:59March23,202116、业余生活要有意义，不要越轨。2021/3/2322:59:2822:59:2823March202117、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。10:59:28下午10:59下午22:59:28三月-21MOMODAPOWERPOINTLoremipsumdolorsit,eleifendnullaac,fringillapurus.Nullaiaculistemporfelisamet,consecteturadipiscingelit.Fusceidurnablanditutcursus.感谢您的下载观看专家告诉谢谢