制度经济学论文

国有企业产权改革 范民英 (四川师范大学政治教育学院四川成都610068) 摘要: 本文对国有企业产权制度改革的实践历程进行了简单的说明,并详细分析了国有企业产权制度改革的必要性,指出了国有企业产权制度改革的方向和途径. 关键词:国有企业产权;产权清晰;产权社会化;产权市场化. 国有企业在我国经济发展中曾经发挥了重要作用,为我国的经济建设作出了重要贡献,但由于目前我国经济正从计划经济向社会主义市场经济转型,国有企业由于种种原因,经济效益出现了大幅滑坡,亏损面积巨大,近几年,经过一系列改革措施,国有企业的效益虽有好转,但国有企业的机制和管理等问题仍然是实行市场经济中迫切需要解决的问题,特别是国有企业的体制和市场经济的两难冲突矛盾极为突出,如何协调这一对矛盾,将是国有企业改革中需密切关注的一个问题。 (一)我国产权制度改革的实践历程 我国原有的产权制度是建立在传统的公有制理论基础之上的。国家拥有全民财产的所有权,并通过其委托的各级政府机构对国有产权进行管理。在改革前的30年里,我国基本上就是在这种理论的指导下,逐步形成了“越大、越公、越纯、越好”的单一所有制结构的产权制度。与此相对应的经济运行机制是一种以行政体系为依托的高度集中的计划体制,因而我国国企产权制度具有很大的凝固性。 改革开放以来,我国实行了打破单一公有制乃至单一国有制格局的改革政策,在继续发展国有经济的同时,大力发展了集体经济,并采取多种政策措施,鼓励非国有产权主体的发展,包括个体经济、私营经济、股份经济等。随着非国有经济的发展壮大,改变了我国原来比较单一的产权结构,形成了以公有制为主、多种经济成分并存的产权新格局。但是,由于在过去的经济体制改革中,始终没有把理顺国企产权关系,建立适应社会主义市场经济体制需要的现代企业产权制度的重构作为改革的重中之重,因而,近年来的各种深化国企改革的举措,总有“隔靴搔痒”的缺憾,不能适应经济形势的发展需要。 (二)国有企业产权改革的必要性 产权制度是指既定产权关系与产权规则结合而成的且能对产权关系实行有效的组合、调节和保护的制度安排。产权制度的最主要功能在于它能降低经济活动中的交易费用,提高资源的配置效率。在传统国有企业产权制度下国家(政府)具有双重身份:社会管理者和企业所有者,也就是说企业产权是国有产权,国有企业仅是国家及其行政机构的附属物,企业财产的所有权、占有权、使用权、收益权和处分权归国家统一控制。这种传统产权制度存在着许多弊端:最终所有者虚设,权益得不到保障;投资主体单一,国家承担无限责任;企业没有法人财产权,只能负盈不能负亏,不能形成自我约束机制,经营自主权长期不能落实;国有资产长期封闭凝固,不能合理流动,从而导致国有资产资源结构矛盾突出,效益低下,这些都与市场经济的运行不相融合,必须进行根本性的变革。至今,国有企业改革已经走过了放权让利、利改税、承包经营责任制、转换经营机制等阶段。这些改革措施对于扩大企业自主权,减少政府的行政干预,激发企业经营的积极性等方面产生了积极的效果。但由于在产权制度改革方面没有取得突破性的进展,把国有企业改造成真正的商品竞争主体仍面临许多难题,国有企业在市场竞争中面临着严峻的挑战。因此,就更要通过深化产权制度改革使得国有企业成为真正自主经营、自负盈亏的市场竞争主体。 新中国成立以后,我国选择“国家所有”或“集体所有”这样的公有制企业是为了“消灭一切生产资料私有制”,从体制上宣布个人不得拥有任何生产性资源的合法权利。因此,企业 的物质资本、财务资本和人力资本都归国有(或集体),并且这个国家所有和集体所有的公有产权主体是不能分割到个人产权而只能以公有主体这样高度抽象的整体性存在,从而彻底消除了生产资料被个人占有的任何可能性。这样的企业体制,姑且不论其组织运作效益成本如何,在计划经济体制里是有内在的必然性和逻辑性的,一旦改革开放,引入市场机制,这种不可分解到个人产权的公有产权企业体制就会同市场机制发生矛盾。当然,在改革开放最初阶段,体制深层矛盾被掩盖着,或者说通过把引进的西方现代企业的各种理念、制度、规范直接或间接嫁接到这种公有制产权体制上,促进了我国国有企业改革和发展,但同时把那种不可分割到个人产权的公有产权同市场本质格格不入的矛盾暂时掩盖了或忽视了,只有到了深化改革阶段和市场发展较为成熟阶段,深层次矛盾才会逐渐暴露出来。 (三)国企产权制度改革的方向及途径 按照党的十六届三中全会《决定》精神,要牢牢抓住产权制度这个核心问题,制定政策和措施,进一步推进产权清晰化、社会化、市场化和法制化,从而建立健全以归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度。 (l)进一步推进产权清晰化。这是国有企业坚持改革方向、建立现代企业制度的基本前提和根本要求。由于企业不断改制,单一的国有制已为多种所有制或混合所有制所取代,各种资本流动、重组和融合,已使财产的内涵日益丰富。现代意义上的财产,既包括动产、不动产,也包括证券资产,还包括知识、专利等无形资产。现代意义上的产权,是指自然人、法人的各类财产的所有权及占有权、使用权、收益权和处置权等权利,包括物权、债权、股权、知识产权及其他无形产权。在这种情况下,产权状况越是复杂,产权界定越要清晰。从企业产权改革情况看,最重要的是理顺三类产权的归属:一是不动产的归属,包括土地、厂房、设备等;二是现存资本的归属,包括国有资本、集体资本、个人资本、社会资本等;三是各类生产要素产权的归属,包括劳动、技术、管理等。做到多类产权清晰,须满足三个方面的要求:一是在法律上清晰,产权有完整的法律定位,能真正得到法律上的严格保护;二是在经济上清晰,产权在整个经济运行过程中是清晰的;三是在权力和义务上清晰,产权人真正负起责任和义务。 (2)进一步推进产权社会化。产权社会化是与社会化大生产的要求相适应的,是与现代市场经济发展的要求相适应的,其实质是产权主体多元化没有产权主体的多元化,就不会有利益主体的多元化。因此,产权改革一定要打破产权主体一元化的格局,不仅是由不同所有制决定的财产权主体的多元化,还包括在财产经营过程中所形成的其他产权主体的多元化,这样才能适应利益主体多元化的需要,才能发挥利益导向市场在资源配置中起到基础性作用。实现产权主体多元化主要办法有三:一是引进新的战略投资者,实行股份制改造。二是建立独立董事制度,对有些企业,一时难于实现投资主体多元化时,要逐步引入和推广外国企业的董事制度。三是实行职工持股制度,建立企业与职工的利益共同体。 (3)进一步推进产权市场化。产权市场化,是指产权的流动性和可交易性。产权流动性,是指产权可以转让、流通.产权可交易性是指产权必须进入市场,按市场规则进行交易。一方面让产权从低效经营、无效经营向高效经营方向流动,实现其价值,促进其保值增值;另一方面让产权重组,优化配置,发挥规模效益,推进企业做强做大。目前国有企业产权流动不顺畅,生产要素积压、闲置与短缺、不足并存,不利于企业优化资源配置,更不利于企业之间形成竞争、兼并、重组机制,由此造成浪费和损失。必须通过深化产权改革,打破产权封闭、停滞、固化、呆死等种种状况,通过拍卖、租赁、承包、转让、合作、并购、重组等多种形式,让产权流动起来,发挥其应有的价值和作用,为企业和国家创造更多的财富。运作中要注意两点:一是在产权转让流动时,一定要进入市场,规范运作,防止损害产权人的权益和造成国有资产流失;二是采取积极有成效的做法,以提高企业国际竞争力为目标,加快加大产权流动,推动企业联合重组,特别是强强联合重组,尽快创建一批具有国际竞争力的 大型企业集团。 (4)进一步推进产权法制化。这是国有企业深化产权改革、发挥产权功能作用的重要保障.按照现代产权制度的内在要求,在产权改革过程中,要建立产权保护的法律法规,保护各类产权不受侵犯,维护其合法权益和平等发展的权利。与此同时,随着市场经济的发展,在各级政府有关产权的法律法规尚未出台之前,企业可在宏观政策指导下,根据实际需要,制订有关产权的规章制度,也有利于保护并发挥各类产权的功能和作用有利于完善健全现代企业制度。 参考文献: [1]顾颖.《制度与发展》.科学出版社,2004. [2]程承坪.《企业理论新论—兼评国有企业改革》.人民出版社,2004. [3]王汉亮.《中国国有企业产权问题研究》.北京大学出版社,2003 [4]陈朝阳林玉妹.《中国现代企业制度》.中国发展出版社,2002 [5]郑海航.《中国企业理论五十年》.经济科学出版社,1999 [6] 周秀英. 《国有企业产权制度存在的问题及其对策》. 内蒙古民族大学学报(社会科学版).200308 [7] 黄坷. 《对国企改革历程的反思》. 湖南经济管理干部学院学报.200505 [8] 李克章.《关于国有企业产权制度改革问题的思考》. 安徽冶金科技职业学院学报.200503