工资发放制度

文件编号:ZH-RL-2010-09 版次:00 第 1 页 共3页 文件名称:集团工资发放#管理# 1.0 总 则 为明确集团工资计发操作，保证工资发放的准确、及时、无误，特制定本制 度。 2.0 范 围 适用于集团正式编制岗位的工资发放管理。 3.0 职 责 3.1 集团总部及子公司负责本制度的执行。 3.2 集团人力资源部负责监督本制度的执行。 内 容 4.0 4.1 工资发放程序 4.1.1子公司考勤人员于每月3号之前将本公司上月的考勤资料，统计汇总到集团事务 部行政文秘岗进行审核。 4.1.2 集团事务部行政文秘岗负责总部人员的考勤统计汇总及审核子公司上报的考勤 资料，于每月6号之前将上月考勤资料送交人力资源部劳动关系岗进行审核。 4.1.3 集团人力资源部劳动关系岗负责集团所有人员工资的造册，于每月17号之前送 交财务部会计岗进行审核。 4.1.4 财务部会计岗对人力资源部劳动关系岗提交的工资表进行审核，审核无误后，于 每月22号之前报送总裁签批。 4.1.5 总裁签批后，财务部会计岗须在每月25号将工资表送交出纳岗，出纳岗确保在 每月26号将上月工资发放到员工工资卡中。 4.1.6 工资发放到员工工资卡后，财务部出纳岗须在每月最后一天前将员工上个月个人 工资条发放到员工手中。 4.1.7如遇节假日，根据实际情况提前或顺延发放工资。 注:考勤资料包括:员工考勤表、请假条、加班申请单、增/扣款凭证等相关资料。 4.2 工资扣除项 4.2.1 扣除个人所得税。 4.2.2 扣除法定必须代为扣除的有关个人的其它保险类费用。 文件编号:文件编号:ZZHH--RLRL--20102010--0909 版次:版次:0000 第第 2 页3页 共 共3页3页 文件名称:集团工资发放管理制度 4.2.3 扣除集团内部规定中其它应扣事项。 4.3 工资增加项 4.3.1 根据签批生效的《加班申请单》，将员工加班费用增加到工资中。 4.3.2 集团内部规定中其它应增加事项。 4.4 离职人员办理完离职手续正式离开公司(或命令到达)之日起停发工资;员工离 职时须完全办理完离职手续，人力资源部劳动关系岗方可给予结算工资。 4.5 工资误算、误发管理 4.5.1工资误算、误发时，人力资源部和财务部必须在发现后立即纠正。 4.5.2因误算、误发而超付的工资，人力资源部和财务部可向员工行使追索权。 4.5.3因误算、误发而少付的工资，员工本人向人力资源部提出申请，由人力资源部和 财务部负责查实。如属实，因误算而少付的由人力资源部出具证明;因误发而少 付的由财务部出具证明。证明经总裁签批后，给予员工补发。 4.5.4因考勤资料出现错误导致工资误算、误发的，根据本制度4.7条对事务部行政文 秘岗进行处罚;因误算、审核出错导致工资发放的，根据本制度4.7条对人力资 源部劳动关系岗和财务部会计岗进行处罚。 4.6 工资档案资料原件由财务部负责存档，人力资源部留存工资表复印件以备查询。 4.7 处 罚 违反本制度规定的各项条例者处以50元以上罚款，给集团造成经济或名誉损失 的，集团有权追究赔偿责任。 4.8 附 则 4.8.1 本制度由人力资源部制定并负责解释。 4.8.2 本制度自2010年11月1日起生效。 5.0 附 件 5.1 工资发放流程 5.2 《员工工资条》 文件名称:集团工资发放管理制度 此页无正文。 审核人: 日 期: 签发人: 日 期: 分 送:集团总裁，集团各职能部门和子公司。 附件一:工资发放流程 名称:工资发放流程 编号: 生效日期: 发放范围: 总裁 财务部 人力资源部 事务部 各子公司 经办人 输出结果 考勤员 考勤表 考勤资料 请假条 统 加班申请单 计 行政 增/扣款凭是 审 文秘人员 证等 核 否 审核 否 薪酬 管理员 工资造册 是 是 工资表 否 审核 会 计审核意见 是 否 签 批 总 裁 签批意见 是 工资 出 纳 工资条 发放 备 注 附件二:员工工资条 姓 名 应发工资 增加款项 扣除款项 实发工资 备 注