国际结算 本票和支票

第三节本票（PromissoryNote）主要内容本票定义本票必要项目本票与汇票的异同本票的不同形式一本票定义定义：本票是一项面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期在可以确定的将来时间，支付一定书面的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。性质：无条件支付承诺不必办理承兑基本当事人：仅两个，制票人和收款人。制票人=付款人只有一张.本票当事人A(出票人)B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)DE(保证人)第一债务人第二债务人票据权利人(持票人)(被背书人)二本票的必要项目1写明“本票”字样2无条件支付承诺3收款人或其指定人4制票人签字二本票的必要项目5出票日期和地点（未载明出票地点者，制票人名字旁的地点视为出票地）6付款期限（未载明付款期限者，视为见票即付）7一定金额8付款地点PromissoryNoteforGBP800.00London,8Sept.,2007At60daysafterdatewepromisetopayBeijingArtsandCraftsCorp.ororderthesumofEighthundredpoundsForBankofEuropeLondonsignature三、本票与汇票的区别.汇票：本票：支票：制票人承诺自己在见票时无条件支付…出票人委托办理支票存款业务的金融机构在见票时无条件支付…出票人委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付…（一）本票与汇票的相同点1本票的收款人与汇票的收款人相同。2本票的制票人相似于汇票的承诺人。两者同是主债务人。3本票的第一背书人相似于已承兑汇票的收款人，他与出票人是同一人。两者同是第二债务人。（二）本票与汇票的不同点1基本当事人不同：本票：制票人（maker）、收款人汇票：出票人、付款人、收款人2付款方式不同：本票：制票人向收款人承诺自己付款汇票：出票人要求付款人无条件地支付收款人的书面支付命令。3名称含义不同4承兑等项目不同：本票不需要：（1）提示要求承兑；（2）承兑；（3）参加承兑；（4）发出一套。汇票必须要有：（1）和（4）5遭到退票时：国际本票不须作成拒绝证书；国际汇票必须作成拒绝证书。6主债务人：本票：制票人汇票：承兑前是出票人；承兑后是承兑人7制票人与收款人问：本票：制票人≠收款人汇票：出票人=收款人四本票的不同形式1商业本票2银行本票3国际小额本票4旅行支票5流通存单6中央银行本票7各种债券8国库券1商业本票：是以贸易公司作为制票人而发出的即期本票，包括美国较大公司开出的商业票据。2银行本票：由商业银行签发即期付给记名收款人的不定额的银行本票（Banker’sNotes）可以当做现金，交给提取存款的客户。NoteforGBP100.00London,21Jan,2007OndemandwepromisetopaybearerthesumofonehundredpoundsForBankofEurope,Londonsignature3国际小额本票（InternationalMoneyOrder）是由设在货币清算中心的银行作为签票行，发行的该货币的国际小额本票。INTERNATIONALMONEYORDERMANUFACTURERSHANOVERTRUSTCOMPANYNEWYORK,N.Y.10015PAYTOTHEORDEROF___________________2007AMOUNT:MaximumoftwothousandoffivePAYATYOURBUYERRATEHundred(USD2500.00)U.S.FOREXCHANGEONNEWYORKDollarsUNITEDSTATESDOLLARSGeorgD.SchielaNOTVALIDUNLESSCOUNTERSIGNEDABOVEHenryC.PrahelAUTHORIZEDSIGNATURE4旅行支票：仅从付款人就是该票的签发人这一点看，是带有本票性质的票据。但旅行支票的发行实际上是购票人在发票机构的无息存款，兑付旅行支票等于是支取此笔存款，故旅行支票又带有支票性质。6中央银行本票：等同与纸币的银行票据7各种债券：地方、银行、大企业向投资市场或者面向社会发行的债券（Bonds）。属于远期本票，因为发行债券的单位负责到期日付款给持票人。8国库券：（政府信用）：信用：商业信用→银行信用→政府信用功能：非现金结算→货币→金融政策工具单据填写练习1ApromissorynoteforUSD15,000.00ismadebyPhilipsImportingCo.,Hongkongpromissoryat30daysafterdatetopaytotheorderofZhen-HuaExportingCo.,Beijingdated20Sep.,2007.Pleasefillthefollowingblankformasperaboveinstructionstomakeapromissorynote.PromissoryNotefor_________________________,___________At______________________wepromisetopayto_________________________________thesumof_______________.For_____________________________________________2Thedifferencebetweenabillandanoteareasfollows:bill(1)Abillisanunconditionalordertopay.(2)Abillhasthreebasicpartiesnamelydrawer,draweeandpayee.(3)Wherepayableafterdate,abilisgenerallyaccepted.Note(1)Anoteisan_______________(2)Anotehastwobasicpartiesnamely________________(3)Anoteis__________________(4)Anacceptancecanbeconditional.(5)Beforeacceptancethedrawerisprimarilyliableforpayment,butafteracceptance,theacceptorbecomesprimarilyliableforpayment.(4)Apromisetopaycan___________.(5)Amakerisalwaysstheparty___________________.(6)Abillcanbeacceptedforhonour.(7)Abillcanbedrawninaset.(6)Anote____acceptforhonour.(7)Anote____bedrawninaset.票据案例分析：1995年12月24日，合作公司与香港商人陈某约定：合作公司用400万人民币从陈某手中购买香港某银行开出的本票两张，金额分别为260万和240万港元。陈某在上述两张本票的收款人空白栏内填入合作公司后，合作公司当日即持票到某工商银行办理兑付。因该工行与香港某银行无直接业务关系，便建议合作公司到某中国银行办理兑付。同月25日，某工商银行与合作公司一起到某中国银行办理兑付业务。某中国银行(是香港某银行的代理行)审查后，认为该两张本票票面要件相符，密押相符，便在本票上盖了“印押相符”章，合作公司与某工商银行分别在两张本票后背书签章。某中国银行即将500万元港币划入某工商银行账内，某工商银行又将此款划入合作公司账户。.合作公司见款已入账，在认为没有问题的情况下将400万元人民币划到陈某指定的账户上。某中国银行工作人员在划出500万元港币后，便把两张本票留作存根归档，至1996年8月22日，有关人员在检查中发现后，方从档案中取出这两张本票，并向香港某银行提示付款。同月30日，中行接到香港某银行的退票通知书，称此两张本票系伪造，拒绝付款。中国银行即日向某工商银行退回本票并说明理由，要求其将500万元港币归还。工行接票后当日即函复中行请求控制合作公司在中行的港币账户。此时陈某已不知去向。中行以工行与合作公司为共同被告提起诉讼。.香港某银行合作公司某工行某中行陈某被伪造未签章背书背书未提示Questions:本案法律适用本案本票效力认定陈某、香港银行之责任工商银行、合作公司之责任中行能否请求合作公司及工行承担票据责任本案责任之分担第四节支票1支票定义2支票的必要项目3支票的划线4支票的止付5支票与汇票的不同点6支票的种类一支票定义支票：是以银行作为付款人的即期汇票。是银行存款客户向自己开有账户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令。出票人资格：银行存款户付款时间：见票即付付款人：银行.支票当事人A(出票人)B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)DX(付款银行)第二债务人票据权利人(持票人)票据关系人(被背书人)二支票的必要项目1写明“支票”字样2无条件支付命令3付款银行的名称和地点4出票人的名称和签字5出票日期和地点6写明“即期”字样，如未写明即期者，仍视为见票即付7一定金额8收款人或其指定人三支票的划线可取现金支票（OpenCheque）划线支票(CrossedCheque)普通划线（GeneralCrossing）特别划线（SpecialCrossing）三支票的划线1谁可以划线：出票人和持票人2划线的范围：支票；银行即期汇票；3划线支票受票行的义务（1）按照划线付款，即对普通划线支票只能转账付给一家代收银行，特别划线支票只能转账付给划线里面的银行。（2）如受票行有绝对把握确认提示人就是真正所有人，它可直接付款给真正所有人。4支票划线的作用：防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款。四支票的止付1付款的取消或停止支付2客户死亡的通知五支票与汇票的不同点支票是汇票的一种。1支票出票人：银行客户；受票人：开户银行支票是授权书，汇票是委托书2支票是支付工具，即期付款，无需承兑，无到期日记载。3支票主债务人：出票人，汇票主债务人是承兑人4支票可以保证付款5划线支票的受票行要对真正所有人负责付款，而即期汇票或未划线支票的受票行要对持票人负责付款。6支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销。7支票只能开出一张，汇票可以开出一套。六支票的种类收款人不同来人支票记名支票出票人的不同银行支票私人支票是否划线划线支票开放支票是否保付保付支票普通支票