汇票、本票和支票

汇票、本票和支票 在国际货款结算中，主要使用汇票，有时也使用本票和支票。 1. 定义 汇票（bill of exchange，简称 draft 或 bill ） 是最重要的一种票据，由于其最能反映票据的性质、特征和规律，最集中地体现票据所具有的信用、支付和融资等各种经济功能，从而成为票据的典型代。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 本票（promissory note）是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本法所称本票，是指银行本票。 支票（cheque；check）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 2.内容 汇票的必备内容：①表明“汇票”的字样；②无条件支付的委托；③确定的金额；④付款人名称；⑤收款人名称；⑥出票日期；⑦出票人签章。汇票上未记载上述规定事项之一的，汇票无效。 本票的必备内容：①表明“本票”的字样；②无条件支付的承诺；③确定的金额；④收款人名称；⑤出票日期；⑥出票人签章。本票上未记载上述规定事项之一的，本票无效。 支票的必备内容：：①表示“支票”的字样；②无条件支付的委托；③确定的金额；④付款人名称；⑤出票日期；⑥出票人签章。汇票上未记载上述规定事项之一的，支票无效。 3.汇票、本票、支票除上述不同外，主要有以下区别： ①当事人。汇票和支票均有三个基本当事人，即出票人、付款人和收款人；而本票的基本当事人只有两个，即出票人和收款人。本票的付款人即出票人自己。 ②证券的性质。汇票与支票均是委托他人付款的的证券，故属委托支付证券；而本票是由出票人自己付款的票据，故属自付证券或承诺证券。 ③到期日。支票和本票均为见票即付；而汇票除见票即付外，还可做出不同到期日的记载，如：定日付款、出票后定期付款和见票后定期付款。在国际货款结算中使用的跟单汇票，还有做运输单据出单日期后定期付款记载。 ④承兑。远期汇票需要付款人履行承兑手续。本票由于出票时出票人就负有担保付款的责任，因此无须提示承兑，但见票后定期付款的必须经出票人见票才能确定到期日，因此又有提示见票即“签见”的必要。支票均为即期，故也无需承兑。 ⑤出票人与付款人的关系。汇票的出票人对付款人没有法律上的约束，付款人是否愿意承兑或付款，是付款人自己的独立行为，但一经承兑，承兑人就应承担到期付款的绝对责任；本票的付款人即出票人自己，一经出票，出票人即应承担付款责任；支票的付款人只有在出票人在付款人处有足以支付支票金额存款的条件下才付有付款义务。 汇票与本票的区别 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。我国的票据法所称本票，是指银行本票，不承认商业本票。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人票据。 本票与汇票之间的区别有： 1． 证券性质不同。 汇票为委付证券，本票为自付证券。本票是出票人自己付款的承诺，汇票是出票人要求他人付款的委托或指示。 2． 主债务人不同。 汇票为委付证券，主债务人承兑人，无承兑人时，则无主债务人；本票为自付证券，出票人为主债务人。 3． 有无承兑不同。 本票无需承兑，汇票除见票即付的汇票外均可以或应当请求承兑；见票后定期付款的本票也无需承兑，而应当见票，见票后定期付款的汇票必须请求承兑，以确定汇票的到期日。 4．有无资金关系不同。 在票据的基础关系中，由于汇票为委付证券，所以一般都必须有资金关系；本票为自付证券，一般都不需要有资金关系。 5．出票人和背书人责任不同。 汇票的出票人应负担保承兑和担保付款的责任，本票的出票人应负绝对付款责任；汇票的背书人也应负承兑和付款的担保责任，本票的背书人仅负付款的担保责任。 6．付款人的责任不同。 汇票的付款人不在承兑时，可以不负任何票据责任，只有经承兑而成为承兑人后，才负付款责任；本票的出票人即为付款人，自出票之后即应负绝对付款责任。 7．票据种类不同。 在我国现行《票据法》中，本票仅指银行本票，而汇票包括银行汇票和商业汇票两种。 8．付款方式不同。 本票仅限于见票即付，而汇票可以见票即付、定日付款、出票后定期付款、见票后不定期付款。 9．付款期限不同。 本票的付款期限，自出票日起不得超过1个月，而汇票的付款期限无此特别限制。 10.支票、本票持有人只对出票人有追索权，而汇票持有人在票据的效期内，对出票人、背书人、承兑人都有追索权。 11．汇票有复本，而本票、支票则没有。 汇票有多种，一般企业间用的较多的是银行汇票和银行承兑汇票，前者是要企业在银行有全款才能申请开出相应金额的汇票（即如果你要在开户行开100万元的银行汇票，你在该行帐户上必须要有100万元以上的存款才行），后者要看银行给企业的授信额度，一般情况是企业向银行交一部分保证金，余额可以使用抵押等手段（如开100万银行承兑汇票，企业向银行交30％保证金30万，其它70万企业可以用土地、厂房、货物仓单等抵押，企业信誉好的话，也可能只要交部分保证金就可以开出全额） 你是收款人的话，收到别人给你的银行汇票的话，可以立即向银行提示付款，银行即把相应的款转入你帐户。 如果你收到的是银行承兑汇票，可以到了上面的期限向银行提示付款，也可以在期限之前向银行申请贴现（银行会扣除相应的利息），也可以把票支付给你的下家。