个税代扣代缴系统操作说明_(1)

个 税 申 报 流 程 说 明 （一）网报用户申报流程 税务机关完成认定程序后，网报用户即可开始企业端的安装及数据录入和申报。用户的申报及入库信息，税务机关可从“分纳税人分税种查询”模块看到，也可从bims系统税务端的“申报查询”模块看到。以下是网报用户操作主要的“十步骤”。 1、系统日期。在软件安装时，必须核对微机系统日期，如日期错误，将导致以后操作出现错误。按下图操作： 2、企业网络参数设置。必须正确设置服务器地址，否则无法接收和传递数据，如下。 方法：登录代扣代缴系统→参数设置→网络参数设置→个人所得税代扣代缴→服务器地址→http://121.28.0.60→点击“测试连接”。 3、 软件注册：主要方便扣缴单位升级、咨询业务。 4、录入单位信息：录入单位基本信息，单击[下一步]。 上图中：“扣缴义务人编码”即税务登记证号的微机代码。 5、获取税务局信息：主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。所示有网络下载和介质导入两种方式，在此请选择网络下载。 单击[完成]进入个人所得税代扣代缴系统首页。 6、录入纳税人信息 如纳税人较少，可手工录入；如人数较多，则需要通过系统导入功能导入相关数据，通常为EXCEL表。其中性别、证照类型、证照号码、国家或地区、是否雇员、是否股东、是否有住所、户籍所在地、通讯地址和邮政编是必选项。养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金系统默认为“有”，如纳税人没有缴纳三险一金，在导入时请选择“无”。 （1）身份证号码。部分人身份证号码中有英文字母，因代扣代缴系统区分大小写，因此在录入时必须注意大小写问题。如13048119781226006X，则不可写成13048119781226006x，而且在以后录入或导入工资信息时，必须保证字母的大小写与基础信息中录入的一致，否则将提示没有该身份证号的人员；用EXCEL表导入时，此列的单元格为文本格式。 （2）出生日期选项。在纳税人基础信息导入时，出生日期项是必选项，但不必每个纳税人都填写出生日期，只要第一个纳税人出生日期填写上即可，系统会自动将其他人员的数据提取并输入系统。 （3）数据导入，表格制作时可以制作标题行（下图中横线部分），方便进行项目选择。在项目选择完成后，再在“导入的文件有标题行”选项前的框中打对勾，这样在导入时不再导入标题行。 7、工资数据导入。如人数较少，可手工录入；如人数较多，则可通过导入功能导入数据。 住房公积金。正常情况下，企业录入数据只要不超过上年市职工月均工资12%，均可正常录入。若输入1元，系统都提示超标，表明省局参数传输出现问题，应及时反馈市局处理。 8、生成申报数据。工资导入后，点击“生成申报数据”按钮，即可生成申报表。 9、申报与反馈。首先将微机连接到互联网上。在代扣代缴系统中选择网络申报，点击“申报”按钮申报数据，提示获取反馈信息，稍微等待一会儿，点击“获取反馈”按钮，提示“申报成功，数据已经上传到征管系统”即申报成功。有时因网络速度等原因，获取反馈信息较慢，可多试几次。 10、网上申报扣款。用代扣代缴软件申报，取得申报成功反馈信息后，代扣代缴报表即上传到网上报税服务器。纳税人可登录网上报税系统，查看《个人所得税代扣代缴表（BIMS）》，因系统原因，该报表无合计项，纳税人可计算一下税款数是否正确。其余申报、缴纳操作与原网上报税操作一致。 注：1、因许多数据需从网络上传下载，因此推荐将代扣代缴系统安装在连接互联网的微机上。 2、申报期内，扣缴单位发现申报错误，应启动修正申报进行重新申报，操作要点同正常申报；申报期后，扣缴单位发现申报错误，应启动自查申报进行重报，操作要点同正常申报 二\申报后操作 1．企业点击发送报表后，如果申报成功，再次进入个税代扣代缴系统时，会自动获取反馈信息，提示如下： 图1 2．在软件首页中的申报结果中会显示申报成功，但应纳税额和实缴税额处是0，这是正常的，因为还没有获取到扣款成功的反馈，如下图： 图2 3. 企业在软件中发送成功后，还需要到河北省地税局网站上点击“申报”和“扣款”，具体步骤如下： 1）登陆河北地税网，网址是：http://hebds.gov.cn，点击进入办税大厅。 2）输入用户名，密码，验证码进入。如下图： 图3 3）进入后会在“本月未填写的报表”处显示三张报表，有支付个人收入表，扣缴个人所得税报告表，个人基础信息登记表，如下图： 图4 4）点开扣缴个人所得税报告表，会出现如下界面，没有发送前，会在下方显示“返回”和“立即申报”两个按钮，如果点击申报后就会提示申报成功，是否需要扣款，再点扣款就可以了。如图5： 图5 5）《支付个人收入明细表》和《个人基础信息登记表》发送过来后在这里显示是空的，经技术部确认说这两个表格不用再申报，因为企业从客户端发送数据过来后，只有《扣缴个人所得税报告表》才进入征管，其它两个表格直接进BIMS。 4．当在河北地税网上申报成功，缴税成功后，如果客户端获取不到成功的反馈，在首页中的应纳税额和实缴税额处还会显示0，如果只获取申报成功的反馈，没有获取扣款成功的反馈，应纳税额和实缴税额处还会显示0，只有获取申报成功和扣款成功的反馈后才会实现实际数额。 《扣缴个人所得税报告表》在没有申报之前会在这里显示，申报后显示在下边的本月已缴税的报表中。 此处会显示“返回”和“立即申报”