资产负债表

1 資產負債表資產負債表資產負債表資產負債表 中華民國98年9月30日及97年9月30日 單位：新臺幣千元 資 產 98年9月30日 97年9月30日 負債及股東權益 98年9月30日 97年9月30日 代 碼 會計科目 金 額 金 額 變動百 分比（ %） 代 碼 會計科目 金 額 金 額 變動百 分比（% ） 16,621 6,903,557 963,366 1,883,742 5,956,459 1,151 2,137 15,304 55.05 -69.12 -71.64 88.38 -30.68 100 0.00 -20.08 4776.42 289,559 353,427 256,725 1,039,227 8,447,232 10,386,170 150,000 360,983 (15) 5,334,265 707,700 359,144 374,169 8,813,297 15,588,575 150,000 3,762 0 -94.57 -50.06 -28.52 177.74 -4.15 -33.37 0.00 9495.54 -100 現金及約當現金 存放央行及拆借銀 行同業 公平價值變動列入 損益之金融資 產 附賣回票券及債券 投資 應收款項-淨額 待出售資產 貼現及放款-淨額 備供出售金融資產 -淨額 持有至到期日金融 資產-淨額 採權益法之股權投 資-淨額 其他金融資產-淨 額 固定資產-淨額 無形資產-淨額 其他資產-淨額 資產總計 25,771 2,131,755 273,197 3,548,531 4,128,769 39,971 1,151 1,708 746,287 10,897,138 15,742,337 -30.78 央行及銀行同業存款 央行及同業融資 公平價值變動列入損益 之金融負債 附買回票券及債券負債 應付款項 與待出售資產直接相關 之負債 存款及匯款 應付金融債券 特別股負債 應計退休金負債 其他金融負債 其他負債 負債合計 股本 普通股 特別股 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘（或待彌 補虧損） 股東權益其他項目 未實現重估增值 累積換算調整數 金融商品之未實現 損益 庫藏股票 未認列為退休金成 本之淨損失 與待出售資產直接 相關之權益 股東權益合計 負債及股東權益總計 510,968 10,897,138 153,762 15,742,337 232.31 -30.78 總經理： 陳永健 經理人：陳連綿 會計主管：張東媛 註：一、應另行揭露主要或有及承諾事項：包括（一）客戶尚未動用之放款承諾 TWD101,000千元 ，及（二）各款保證款項。TWD4,208,879千元 2 活期性存款活期性存款活期性存款活期性存款、、、、定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率 單位：新臺幣千元，％ 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 活期性存款 28,023 38,172 活期性存款比率 2.70% 10.20% 定期性存款 1,011,204 335,996 定期性存款比率 97.30% 89.80% 外匯存款 324,587 257,415 外匯存款比率 31.23% 68.80% 註：一、活期性存款比率＝活期性存款÷全行存款總餘額；定期性存款比率＝定期性存款÷全行存款總 餘額；外匯存款比率＝外匯存款÷存款總餘額。 二、活期性存款及定期性存款含外匯存款及公庫存款。 三、各項存款不含郵政儲金轉存款。 3 中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率 單位：新臺幣千元，％ 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 中小企業放款 111,400 117,200 中小企業放款比率 2.68% 1.92% 消費者貸款 0 0 消費者貸款比率 0 0 註：一、中小企業放款比率＝中小企業放款÷放款總餘額； 消費者貸款比率＝消費者貸款÷放款總餘額。 二、中小企業係依經濟部中小企業認定標準予以界定之企業。 三、消費者貸款包括購置住宅貸款、房屋修繕貸款、購置汽車貸款、機關團體職工福利貸款及 其他個人消費貸款（不含信用卡循環信用）。 4 損損損損 益益益益 表表表表 中華民國 98年及97年 1月 1 日至 9月30日 單位：新臺幣千元 本 期 上 期 代 碼 項 目 小計 合計 小計 合計 變動百 分比（% ） 利息收入 減：利息費用 利息淨收益 利息以外淨收益 手續費淨收益 公平價值變動列入損益之金融資產及 負債損益 備供出售金融資產之已實現損益 持有至到期日金融資產之已 實現損益 採用權益法認列之投資損益 兌換損益 資產減損損失（迴轉利益） 其他非利息淨損益 淨收益 呆帳費用 營業費用 用人費用 折舊及攤銷費用 其他業務及管理費用 繼續營業單位稅前淨利（淨損） 所得稅（費用）利益 繼續營業單位稅後淨利（淨損） 停業單位損益 停業前營業損益(減除所得稅費用 ××之淨額) 處分損益（減除所得稅費用××之淨 額） 列計非常損益及會計原則變動之累積 影響數前淨利（淨額） 非常損益(減除所得稅費用$×××後之 淨額) 會計原則變動之累積影響數（減除所 得稅費用$×××後之淨額） 本期淨利（淨損） 普通股每股盈餘： 繼續營業單位淨利（淨損） 停業單位淨利（淨損） 非常損益 會計原則變動之累積影響數 本期淨利（淨損） 302,238 134,370 30,334 84,827 37,845 667 37,727 167,868 115,161 283,029 76,239 206,790 206,790 206,790 206,790 580,083 457,060 (105,301) 80,099 40,802 40,861 123,023 (25,202) 97,821 81,663 16,158 16,158 16,158 16,158 -47.90 -70.60 36.45 -556.95 -128.81 5.90 189.33 -6.64 -7.25 -7.67 1179.80 1179.80 1179.80 1179.80 總經理：陳永健 經理人：陳連綿 會計主管：張東媛 註：普通股每股盈餘以新臺幣元為單位。 5 資產品質資產品質資產品質資產品質 單位：新臺幣千元，% 年月 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 業務別＼項目 逾期放款金額 放款總額 逾放比率 備抵呆帳 金額 備抵呆帳覆蓋 率 逾期放款金 額 放款總額 逾放比率 備抵呆帳金 額 備抵呆帳覆 蓋率 擔保 0 555,500 0 0 0% 0 777,700 0 0 0% 企業 金融 無擔保 0 1,947,855 0 18,081 0.93% 0 3,939,880 0 18,081 0.46% 住宅抵押貸款 現金卡 小額純信用貸款 0 消費 金融 其他 無擔保 放款業務合計 0 2,503,355 0 18,081 0.72% 0 4,717,580 0 18,081 0.38% 逾期帳款 金額 應收帳款餘 額 逾期帳款 比率 備抵呆帳 金額 備抵呆帳覆蓋 率 逾期帳款金 額 應收帳款餘 額 逾期帳款 比率 備抵呆帳金 額 備抵呆帳覆 蓋率 信用卡業務 無追索權之應收帳款承 購業務 註： 一、逾期放款係依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定之列報逾期放款金額；信用卡逾期帳款係依 94 年 7 月 6 日金管銀（四）字第 0944000378 號函所規定之逾期帳款金額。 二、逾期放款比率=逾期放款÷放款總額；信用卡逾期帳款比率=逾期帳款÷應收帳款餘額。 三：放款備抵呆帳覆蓋率=放款所提列之備抵呆帳金額÷逾放金額；信用卡應收帳款備抵呆帳覆蓋率=信用卡應收帳款所提列之備抵呆帳金額÷逾期帳款金額。 四：住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的，提供本人或配偶或未成年子女所購(所有)之住宅為十足擔保並設定抵押權予金融機構以取得資金者。 五：小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀（四）字第 09440010950 號函規範且非屬信用卡、現金卡之小額純信用貸款。 六：消費金融「其他」係指非屬「住宅抵押貸款」、「現金卡」、「小額純信用貸款」之其他有擔保或無擔保之消費金融貸款，不含信用卡。 七：無追索權之應收帳款業務依 94 年 7 月 19 日金管銀(五)字第 094000494 號函規定，俟應收帳款承購商或保險公司確定不理賠之日起三個月內，列報逾期放款。 八、應補充揭露下列事項：（一）各期「經債務協商且依約履行之免列報逾期放款」總餘額，以及（二）各期「經債務協商且依約履行之免列報逾期應收帳款」總餘額。 九、應補充揭露下列事項：（一）各期「債務清償及更生方案依約履行而免列報逾期放款」總餘額；以及（二）各期「債務清償方案及更生方案依約履行而免列報逾 期應收帳款」總餘額。 6 授信風險集中情形授信風險集中情形授信風險集中情形授信風險集中情形 單位：新臺幣千元，% 年度 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 排名 集團企業名稱 授信總 餘額 占本期淨 值比例(%) 集團企 業名稱 授信總 餘額 占本期淨 值比例 (%) 1 日月光 750,000 146.78% 華新麗華 970,000 630.85% 2 友達光電 555,500 108.71% 統一超商 890,000 578.82% 3 華新麗華 520,000 101.76% 友達光電 777,700 505.78% 4 國泰人壽 320,390 62.70% 奇美電子 500,000 325.18% 5 友嘉實業 120,000 23.48% 國泰人壽 220,091 143.14% 6 九和汽車 115,276 22.56% 台泥 200,000 130.07% 7 九和汽車 76,469 49.73% 8 順德工業 30,000 19.51% 9 10 註：一、依對集團企業授信總餘額排序，請列出非屬政府或國營事業之前十大集 團企業。 二、集團企業係指符合「臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準 則補充規定」第六條之定義者。 三、授信總餘額係指各項放款(包括進口押匯、出口押匯、貼現、透支、短放、 短擔、應收證券融資、中放、中擔、長放、長擔、催收款項)、買入 匯款、無追索權之應收帳款承購、應收承兌票款及保證款項餘額合計 數。 7 金融商品交易資訊金融商品交易資訊金融商品交易資訊金融商品交易資訊 （（（（一一一一）））） 國內金融商品交易資訊國內金融商品交易資訊國內金融商品交易資訊國內金融商品交易資訊 投資國內金融商品交易資訊投資國內金融商品交易資訊投資國內金融商品交易資訊投資國內金融商品交易資訊 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：新臺幣千元 金融商品名稱 帳列之會計科目 原始投資 成本 評價調整 金額 累計減損 金額 帳列 餘額 衡量 方法 採公平價值衡 量者其公平價 值產生之來源 上市櫃公司 股票 非上市櫃公司 政府債券 買入國庫券 39,986 (15) 0 (39,971) 公平價值 以評價技術估算 金融債券 公司債 債券 其他債務商品 證券化商品 結構型商品 其他 其他金融商品 註：一、本表請填列適用財務會計準則第 34 號公報之金融商品。 二、金融商品應依帳列會計科目分別填列。 三、結構型商品，係指結合固定收益商品（例如定期存款或債券）與衍生性金融商品（例 如選擇權）的組合型式商品交易。 四、評價調整及累計減損之金額，係指該類金融商品截至當季為止，期末帳列評價調整及累計 減損之 金額。 五、其他金融商品請自行填列商品名稱並應註明其性質。 六、衡量方法應說明該類金融商品係採用公平價值或攤銷後成本衡量。 七、公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價、參考最近市場之交易價格或參照 其他實質上相同之商品當時市場價格、現金流量折現法或以評價技術估算等。 8 國內衍生性金融商品交易資訊國內衍生性金融商品交易資訊國內衍生性金融商品交易資訊國內衍生性金融商品交易資訊 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：新臺幣千元 項目 名目本金 餘額 帳列之 會計科目 帳列餘額 本期評價 損益 採公平價值衡量者 其公平價值產生之 來源 利率有關契約 匯率有關契約 23,184,121 公平價值變動列入 損益之金融負債 (57,259) (48,273) 以評價技術估算 權益證券有關契約 商品有關契約 信用有關契約 其他有關契約 註：一、衍生性金融商品應依帳列會計科目分別填列。 二、本期評價損益係指衍生性金融商品於本年度截至當季為止，期末依公平價值評價產生 之評價損益。 三、公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價、參考最近市場之交易價格或參照 其他實質上相同之商品當時市場價格、現金流量折現法或以評價技術估算等。 9 （（（（二二二二）））） 國外金融商品交易資訊國外金融商品交易資訊國外金融商品交易資訊國外金融商品交易資訊 投資國外金融商品交易資訊投資國外金融商品交易資訊投資國外金融商品交易資訊投資國外金融商品交易資訊 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：新臺幣千元 金融商品名稱 帳列之會計科目 原始投資 成本 評價調整 金額 累計減損 金額 帳列 餘額 衡量 方法 採公平價值衡 量者其公平價 值產生之來源 於集中或店頭 市場交易者 股票 非於集中或店 頭市場交易者 政府債券 公司債 Nil 債券 其他債務商品 證券化商品 結構型商品 其他 其他金融商品 註：一、本表請填列適用財務會計準則第 34 號公報之金融商品。 二、單筆原始投資金額折合新臺幣達 3 億元以上者，應單獨列示，並於註明該筆投資所屬 之國家別。 三、結構型商品，係指結合固定收益商品（例如定期存款或債券）與衍生性金融商品（例 如選擇權）的組合型式商品交易。 四、金融商品應依帳列會計科目分別填列。 五、評價調整及累計減損之金額，係指該類金融商品截至當季為止，期末帳列評價調整及 累計減損之金額。 六、其他金融商品請自行填列商品名稱並應註明其性質。 七、衡量方法應說明該類金融商品係採用公平價值或攤銷後成本衡量。 八、公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價、參考最近市場之交易價格或參照 其他實質上相同之商品當時市場價格、現金流量折現法或以評價技術估算等。 10 國外衍生性金融商品交易資訊國外衍生性金融商品交易資訊國外衍生性金融商品交易資訊國外衍生性金融商品交易資訊 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：新臺幣千元 項目 名目本金 餘額 帳列之 會計科目 帳列餘額 本期評價 損益 採公平價值衡量者其公 平價值產生之來源 利率有關契約 匯率有關契約 9,664,933 公平價值變動列入 損益之金融負債 (22,971) (28,720) 以評價技術估算 權益證券有關契約 商品有關契約 信用有關契約 其他有關契約 註：一、衍生性金融商品應依帳列會計科目分別填列。 二、單筆衍生性商品交易帳列餘額折合新臺幣達 3 億元以上者，應單獨列示，並於註明該 筆投資所屬之國家別。 三、本期評價損益係指衍生性金融商品於本年度截至當季為止，期末依公平價值評價產生 之評價損益。 四、公平價值產生之來源請說明係活絡市場之公開報價、參考最近市場之交易價格或參照 其他實質上相同之商品當時市場價格、現金流量折現法或以評價技術估算等。 11 出售不良債權未攤銷損失出售不良債權未攤銷損失出售不良債權未攤銷損失出售不良債權未攤銷損失 單位：新臺幣千元 項目/年月 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 帳列出售不良債權未 攤銷損失之金額 無 無 註：請揭露本期及去年同期之帳列出售不良債權未攤銷損失之金額。 12 特殊記載事項特殊記載事項特殊記載事項特殊記載事項 單位：新臺幣千元 案由及金額（請簡要述明案情，若有涉及 人名或公司 者，請以○○君或○○公司表 示） 最近一年度負責人或職員因業務上違反法令 經檢察官起訴者 無 最近一年度違反法令經主管機關處以罰鍰者 無 最近一年度缺失經主管機關嚴予糾正者 無 最近一年經主管機關依銀行法第 61條之 1規 定處分事項 無 最近一年度因人員舞弊、重大偶發案件或未 切實依「金融機構安全維護注意要點」之規 定致發生安全事故，其年度個別或合計損失 逾五千萬元者 無 其他 無 註：最近一年度係指自揭露當季往前推算一年。 13 獲利能力獲利能力獲利能力獲利能力 單位：% 項目 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 稅前 1.33 0.09 資產報酬率 稅後 1.33 0.09 稅前 39.76 3.89 淨值報酬率 稅後 39.76 3.89 純益率 73.06 16.52 註：一、資產報酬率＝稅前（後）損益÷平均資產。 二、淨值報酬率＝稅前（後）損益÷平均淨值。 三、純益率＝稅後損益÷淨收益。 四、稅前（後）損益係指當年一月累計至該季損益金額。 14 孳息資產及付息負債資訊孳息資產及付息負債資訊孳息資產及付息負債資訊孳息資產及付息負債資訊 單位：新臺幣千元，% 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 項目項目 平均值 平均利率 平均值 平均利率 孳息資產孳息資產孳息資產孳息資產 貼現及放款 5,358,734 2.25 5,473,483 3.42 拆借銀行同業 471,305 0.10 1,637,141 2.47 付息負債付息負債付息負債付息負債 存款及匯款 614,090 0.67 301,931 2.15 同業拆放 128,410 1.95 3,630,130 2.75 註：一、平均值係按孳息資產與付息負債之日平均值計算。 二、孳息資產及付息負債應按會計科目或性質別分項予以揭露。 15 新臺幣到期日期限結構表新臺幣到期日期限結構分析表新臺幣到期日期限結構分析表新臺幣到期日期限結構分析表 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：新臺幣千元 距到期日剩餘期間金額 合計 0 至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年 超過 1 年 主要到期 資金流入 12,391,814 6,050,003 2,639,668 1,381,353 983,700 1,337,090 主要到期 資金流出 12,122,664 4,593,887 3,021,570 1,730,078 2,306,570 470,559 期距缺口 269,150 1,456,116 (381,902) (348,725) (1,322,870) 866,531 註：本表僅含總行及國內分支機構新臺幣部分（不含外幣）之金額。 美金到期日期限結構分析表美金到期日期限結構分析表美金到期日期限結構分析表美金到期日期限結構分析表 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：美金千元 距到期日剩餘期間金額 合計 0 至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年 超過 1 年 主要到期 資金流入 287,862 85,684 99,953 52,871 49,354 0 主要到期 資金流出 288,748 232,660 31,000 18,250 110 6,728 期距缺口 (886) (146,976) 68,953 34,621 49,244 (6,728) 註：一、本表係填報總行、國內分支機構及國際金融業務分行合計美金之金額，除非 另有說明，請依帳面金額填報，未列帳部分不須填報（如計畫發行可轉讓定 存單、債券或股票等）。 二、如海外資產占全行資產總額百分之十以上者，應另提供補充性揭露資訊。 16 利率敏感性資產負債分析表利率敏感性資產負債分析表利率敏感性資產負債分析表利率敏感性資產負債分析表（（（（新臺幣新臺幣新臺幣新臺幣）））） 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：新臺幣千 元，％ 項目 1 至 90 天（含） 91至 180天 （含） 181 天至 1 年 （含） 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 2,304,618 1,045,700 0 1,332,005 4,682,323 利率敏感性負債 994,640 0 0 1,286 995,926 利率敏感性缺口 1,309,978 1,045,700 0 1,330,719 3,686,397 淨值 460,126 利率敏感性資產與負債比率 470.15% 利率敏感性缺口與淨值比率 801.17% 註：一、本表係填寫總行及國內外分支機構新臺幣部分（不含外幣）之金額。 二、利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息 負債。 三、利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產÷利率敏感性負債（指新臺幣 利率敏感性資產與利率敏感性負債）。 四、利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債。 17 利率敏感性資產負債分析表利率敏感性資產負債分析表利率敏感性資產負債分析表利率敏感性資產負債分析表（（（（美金美金美金美金）））） 中華民國 98 年 9 月 30 日 單位：美金千元，％ 項目 1 至 90 天（含） 91至 180天 （含） 181 天至 1 年 （含） 超過 1 年 合計 利率敏感性資產 136,931 41,769 9,355 0 188,055 利率敏感性負債 261,852 18,250 110 0 280,212 利率敏感性缺口 (124,921) 23,519 9,245 0 (92,157) 淨值 1,579 利率敏感性資產與負債比率 67.11% 利率敏感性缺口與淨值比率 -5836.42% 註：一、本表係填報總行及國內分支機構、國際金融業務分行及海外分支機構合計美金之金 額，不包括或有資產及或有負債項目。 二、利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債。 三、利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產÷利率敏感性負債（指美金利率敏感 性資產與利率敏感性負債）。 四、利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債。 18 主要外幣淨部位主要外幣淨部位主要外幣淨部位主要外幣淨部位 單位：新臺幣千元 98 年 9 月 30 日 97 年 9 月 30 日 原幣 折合新臺幣 原幣 折合新臺幣 主要外幣淨部位 (市場風 險) 1 美元 2 日圓 3 歐元 4 紐幣 5 瑞士法郎 143,660 1,636 1,271 1,229 522 1 美元 2 加幣 3 歐元 4 紐幣 5 港幣 229,002 2,179 2,076 1,119 946 註：一、主要外幣係折算為同一幣別後，部位金額較高之前五者。 二、主要外幣淨部位係各幣別淨部位之絕對值。