支行管理案例

第二部分 案例分析部分（100分） 案情介绍： A支行位于**镇，成立时间已逾5年，截止2004年9月末，支行存款余额为15234万元，占全镇辖各金融机构存款的12%左右。全镇有工行、中行、建行、农行和农信社其它6家金融机构，同业竞争十分激烈。A支行5年来存款业绩发展情况和**镇的存款结构情况如下表： A支行年度存款拓展情况表 金额单位：万元 年份 1999 2000 2001 2002 2003 年末余额 525 6088 14320 18200 17900 A支行2004年9月末存款结构表 金额单位：万元 个体存款 集体存款 单位定期 其它存款 储蓄存款 合计 5800 2304 5200 992 1008 15234 注：集体存款是指企业存款，单位定期存款主要是签发银行承兑汇票保证金，其它存款主要是镇附近两个村级集体存款。 **镇2004年9月末存款情况表 金额单位：万元 个体存款 集体存款 单位定期 其它存款 储蓄存款 合计 17667 23470 15045 20945 49823 126950 注：个体存款主要是以个体工商户注册的个体加工户。集体存款主要是该镇塑料加工行业、模具制造行业和羊毛衫制造行业企业客户存款。其它存款主要是镇财政及相关财政性存款约5000多万元，其它为附近5个村级集体存款。储蓄存款中有1亿左右是外来打工者的存款，2亿左右是企业业主及其家庭成员私人存款，另外为当地居民及农民积蓄。 A支行先后经历了两任行长，第一任行长任职至2002年6月，第二任行长任职自2002年7月至2004年8月份。由于支行存款下滑，内部管理不佳，会计差错率高居不下，并在今年10月份出现一笔大额200万元不良贷款，被总行界定为次级类，支行行长被责令停职，专职催收不良贷款。 A支行目前有10名人员，除被停职的支行行长外，有一名副行长，三名客户经理，前台正理、副理各一名，柜员四名。副行长为农村信用社退休老主任，65岁，已进入我行任职半年，在任职当时因未被任用为支行行长有一定怨言，村集体存款主要为该副行长组织，当地人脉关系相当熟悉，但在总行信贷检查时发现，该副行长时常发生一些安全性不强的风险隐患贷款。三名客户经理中，两名客户经理无调查资格，有调查资格客户经理发放了新出现的不良贷款，但对有关风险情况已在调查表中阐明，表示不予增贷考虑，另外一个不予贷款的理由是总行信贷检查人员曾对该户提出“实力不足，贷款额度偏大”的警示，但行长仍碍于该户法人代表系我行员工亲戚而进行陆续增贷。二名未上岗客户经理一名从事客户经理工作近二年，近来业务较差，工作情绪低落；另一名客户经理是新录用大学生，任客户经理约3个月左右时间，联系户存款日均在200万元左右。从2003年开始，该支行陆续有前台副理和两名柜员向总行请求调离该支行。 新出现不良贷款正大羊毛衫公司户简况如下： 正大公司在我行履约记录： 金额（万元） 期限 担保 欠贷金额 50 20000914-20010314 久久贸易 0 100 20010801-20020201 久久贸易 0 100 20020205-20020805 久久贸易 0 150 20020810-20030210 久久贸易、陆大磊 0 200 20030212-20040812 久久贸易、陆大磊 200 正大羊毛衫公司成立于2000年，注册资本180万元。法人代表陆大磊，创办公司时年55岁，原在当地一家较大规模的羊毛衫厂搞技术管理，任副总经理，是当地有名的羊毛衫纺织技术专家，系我行总行一员工亲戚。陆大磊2000年辞职，同一50万元的投资者林沁合伙，将自家房产抵押贷款50万元，动用积蓄20万元，亲朋好友私人借款30万元开始办厂。由于受资金规模限制，正大公司租用一厂房进行生产，设备购入化费约120万元（部份设备向他人租赁），2000年上半年筹建完工后，同年5月份进入生产旺季后开始生产。2000年形势大好，公司盈利100多万元。2001年法人代表陆大磊继续依靠自身的社会信誉，集资250多万元，银行借款300多万元，当年实现盈利也100来万元，盈利水平不高的主要原因是部分设计产品因滞销成为死货。2002年公司盈利300万元，在此大好形势下，在2003年上半年淡季时投入基建，以每亩30万元价款购地10亩（建行抵押贷款300万元），规模进一步扩大，继续采用信托租赁方式扩大生产规模，引进先进设备，并继续扩大银行借款和社会集资规模，但2003年正大公司因财务费用增加、产品销路等问实际亏损300万元。2004年由于天气较往年偏热，羊毛衫行情总体欠佳。在8月份，公司涉及100多万元预付毛纱款被诈骗，更加致命的是，在银行之间借款进行互保的久久物资贸易公司因偷逃税款被查封，无资产可供处置，银行已诉诸法律保证人正大公司代偿200万元。2004年9月，民间借贷闻风而动，公司已无法正常经营而停业。 法院受理正大公司破产债权主要有：建行300万元房地产抵押贷款、已起诉200万元担保债务、280万元社会集资、农信社借款50万元、我行借款200万元。企业拖欠职工工资20万元。 公司尚有可处置资产：房地产400万元，设备残值50万元，原料及半成品、成品存货处理50万元（帐面值150万元）。应收帐款帐面值200万元，今年的100万元中50万元得以确认，收回问题不大，另100多万元为以前年度应收帐款，难以收回。预付羊毛纱销售户150万元，但其中100万元在8月份就已被诈骗，另50万元可按40万元变现偿债。 请回答以下问题： 1、假设2004年7月份在正大公司债务危机暴发之前，向我行申请增加贷款50万元，请按以下提示填列调查数据，并分析正大公司的财务状况？ （25分） 金额单位：万元 流动资产 应收帐款 银行借款 预付帐款 其中本行 存货 社会集资 固定资产 动产 应付帐款 不动产 预收帐款 其它资产 其它负债 资产总计 所有者权益 2、从银行信贷管理及正大公司本身经营管理角度分析说明正大公司不良贷款的成因？（20分） 3、预测法院对正大公司的破产清算结果，我行将大约分到多少用以偿还贷款？你对不良贷款处置有何建议？（15分） 4、假如总行聘任你为A支行行长，请分析你如何进行支行目标市场定位，制订2005年支行业务发展及内部管理工作计划纲要？（40分）