担保公司培训

担保业的本质担保业的本质担保业的本质担保业的本质 借方 担保方 贷方 担保行业的双重定位担保行业的双重定位担保行业的双重定位担保行业的双重定位 „„ 目前大多数担保公司，同时具备借贷与担目前大多数担保公司，同时具备借贷与担 保双重业务定位保双重业务定位 „„ 提示：提示：33月月88日出台的日出台的《《融资性担保公司暂行融资性担保公司暂行 管理办法管理办法》》中明确 融资性担保公司中明确规定 融资性担保公司管理办法管理办法》》中明确规定，融资性担保公司中明确规定，融资性担保公司 不准从事借贷业务！不准从事借贷业务！ 担保行业的陷阱担保行业的陷阱担保行业的陷阱担保行业的陷阱 把担保公 成拍卖行把担保公 成拍卖行一．一． 把担保公司开成拍卖行把担保公司开成拍卖行 二二 把担保公司做成大股东把担保公司做成大股东二．二． 把担保公司做成大股东把担保公司做成大股东 三．三． 把担保公司扮成救世主把担保公司扮成救世主 四．四． 把担保公司沦为垫背者把担保公司沦为垫背者 担保行业面临的压力担保行业面临的压力担保行业面临的压力担保行业面临的压力 行业竞争加剧 专业人才 严重缺失 银行网络下沉担保业 监管力度加大 担保公司运作六要素担保公司运作六要素担保公司运作六要素担保公司运作六要素 持续融资 扩大公 资本实力持续融资 扩大公 资本实力持续融资，扩大公司资本实力持续融资，扩大公司资本实力 扩大宣传，树立公司对外形象扩大宣传，树立公司对外形象扩大宣传，树立公司对外形象扩大宣传，树立公司对外形象 诚信经营，塑造行业知名品牌诚信经营，塑造行业知名品牌 持续创新，开发适应需求产品持续创新，开发适应需求产品 规范管理，加强内控制度建设规范管理，加强内控制度建设规范管理，加强内控制度建设规范管理，加强内控制度建设 阳光运作，坚持合规合法经营阳光运作，坚持合规合法经营 第一节：担保设计原理第一节：担保方案设计原理第 节：担保方案设计原理第 节：担保方案设计原理 担保的概念担保的概念一．一． 担保的概念担保的概念 二二 担保形式担保形式二．二． 担保形式担保形式 三．三． 担保方案的分类担保方案的分类 四．四． 设计担保方案的目的设计担保方案的目的 五五 担保方案的设计原则担保方案的设计原则五．五． 担保方案的设计原则担保方案的设计原则 一 担保的概念一 担保的概念、担保的概念、担保的概念 担保是指在经济和金融活动中 债权人担保是指在经济和金融活动中 债权人担保是指在经济和金融活动中，债权人担保是指在经济和金融活动中，债权人 为防范债务人违约而产生的风险，降低资为防范债务人违约而产生的风险，降低资为防范债务人违约而产 的风险 降低资为防范债务人违约而产 的风险 降低资 金损失，由债务人或第三人以财务或信用金损失，由债务人或第三人以财务或信用 提供履约保证或承担相应责任 保障债权提供履约保证或承担相应责任 保障债权提供履约保证或承担相应责任，保障债权提供履约保证或承担相应责任，保障债权 实现的一种经济行为。实现的一种经济行为。 二 担保形式二 担保形式二、担保形式二、担保形式 保证 抵押抵押 质押 留置 定金定金 三 担保方案的分类三 担保方案的分类三、担保方案的分类三、担保方案的分类 按担保人身份分按担保人身份分 债务人担保 第 方担保债务人担保 第 方担保按担保人身份分按担保人身份分（债务人担保，第三方担保）（债务人担保，第三方担保） 按担保人数量分按担保人数量分 （一人担保，多人担保）（一人担保，多人担保） 按担保要素分按担保要素分 （单一形式，综合类担保）（单一形式，综合类担保）按担保要素分按担保要素分 （单 形式，综合类担保）（单 形式，综合类担保） 四 设计担保方案的目的四 设计担保方案的目的四、设计担保方案的目的四、设计担保方案的目的 如约实 债权如约实 债权„„ 如约实现债权如约实现债权 „„ 11保证债务人如约履行债务保证债务人如约履行债务„„ 1.1.保证债务人如约履行债务保证债务人如约履行债务 „„ 2.2.在债务人不能如约履行债务时保证债权实在债务人不能如约履行债务时保证债权实 现现现现 五 担保方案的设计原则五 担保方案的设计原则五、担保方案的设计原则五、担保方案的设计原则 合法性 便捷性 可操性担保方案设计原则设计原则 安全性安全性 第二节：担保方式第二节：担保方式第二节：担保方式第二节：担保方式 担保方式 人的担保 物的担保 钱的担保 保证 抵押 质押 留置 定金 一 人的担保（保证）一 人的担保（保证）、人的担保（保证）、人的担保（保证） 保证与保证人保证与保证人„„ 保证与保证人保证与保证人 保证：即信用担保，指第三人为债务人的债务履保证：即信用担保，指第三人为债务人的债务履 行作担保 由保证人和债权人约定当债务人不履行作担保 由保证人和债权人约定当债务人不履行作担保，由保证人和债权人约定当债务人不履行作担保，由保证人和债权人约定当债务人不履 行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责 任任任。任。 保证人：指具有代为清偿债务能力的法人，其他组保证人：指具有代为清偿债务能力的法人，其他组 织或者公民织或者公民织或者公民。织或者公民。 保证人具备的两个条件：保证人具备的两个条件： 11足够的偿还能力足够的偿还能力1.1.足够的偿还能力足够的偿还能力 2.2.有自主权有自主权 保证责任保证责任保证责任保证责任 信用担保中 债务人可以有 个保证人 也可以有多个保证人 同 债务有信用担保中 债务人可以有 个保证人 也可以有多个保证人 同 债务有„„ 信用担保中，债务人可以有一个保证人，也可以有多个保证人，同一债务有信用担保中，债务人可以有一个保证人，也可以有多个保证人，同一债务有 约定份额的，按约定承担保证责任，没有约定份额的，保证人承担连带保证约定份额的，按约定承担保证责任，没有约定份额的，保证人承担连带保证 责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。保证人都负有担责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。保证人都负有担 保全部债权实现的义务 承担保证责的保证人 有权向债务人追偿 或者要保全部债权实现的义务 承担保证责的保证人 有权向债务人追偿 或者要保全部债权实现的义务。承担保证责的保证人，有权向债务人追偿，或者要保全部债权实现的义务。承担保证责的保证人，有权向债务人追偿，或者要 求承担连带保证责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。求承担连带保证责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。 „„ 一般保证与连带责任保证：当债务人不能承担保证责任的，由保证人承担保一般保证与连带责任保证：当债务人不能承担保证责任的，由保证人承担保 证责任的为 般保证 当事人对保证方式没有约定或约定不明确 按照连带证责任的为 般保证 当事人对保证方式没有约定或约定不明确 按照连带证责任的为一般保证。当事人对保证方式没有约定或约定不明确，按照连带证责任的为一般保证。当事人对保证方式没有约定或约定不明确，按照连带 责任保证承担责任。责任保证承担责任。 不准担保的单位不准担保的单位不准担保的单位不准担保的单位 国家机关 学校 幼 园 医院等以公益国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益 目的的事业单位、社会团体和企业法人的目的的事 单位 社会团体和企 法人的 分支机构、职能部门也不能为保证人。 提示：经国务院批准的国家机关、有法人授 权书的法人分支机构可做保证人 村委会担保村委会担保村委会担保村委会担保 „„ 保证人应当是具有代偿能力的公民、企业保证人应当是具有代偿能力的公民、企业 法人以及其他经济组织法人以及其他经济组织 „„ 村委会作为一种基层群众性自治组织，不村委会作为一种基层群众性自治组织，不 属经济组织 更不属公民或企业法人 因属经济组织 更不属公民或企业法人 因属经济组织，更不属公民或企业法人，因属经济组织，更不属公民或企业法人，因 此不能作为保证人。村委会作为保证人签此不能作为保证人。村委会作为保证人签 订的保证无效订的保证合同无效订的保证合同无效。订的保证合同无效。 供销社担保供销社担保供销社担保供销社担保 年年 月月 日国发日国发 号文件规定号文件规定„„ 19991999年年11月月2828日国发日国发《《19991999》》55号文件规定，号文件规定， 全国供销社和省市级联社全国供销社和省市级联社““所需经费列入所需经费列入全国供销社和省市级联社全国供销社和省市级联社 所需 费列入所需 费列入 同级财政预算，不再向企业提取管理费，同级财政预算，不再向企业提取管理费， 县级供销社的主要任务是对基层社进行指县级供销社的主要任务是对基层社进行指县级供销社的主要任务是对基层社进行指县级供销社的主要任务是对基层社进行指 导、监督和协调，在性质、组织、经费方导、监督和协调，在性质、组织、经费方 面不同于 般的企业 还承担国家委托的面不同于 般的企业 还承担国家委托的面不同于一般的企业，还承担国家委托的面不同于一般的企业，还承担国家委托的 政策性业务。因此，不符合担保法第七条政策性业务。因此，不符合担保法第七条 规定 不能作为担保人规定 不能作为担保人””规定，不能作为担保人规定，不能作为担保人”” 自来水公司担保自来水公司担保自来水公司担保自来水公司担保 „„ 自来水公司的经营活动虽有一定的公共服自来水公司的经营活动虽有一定的公共服 务性质，但不属于以公益为目的的事业单务性质，但不属于以公益为目的的事业单务性质 但不属于以公益为目的的事 单务性质 但不属于以公益为目的的事 单 位，其领取的法人执照，属于已营得为目位，其领取的法人执照，属于已营得为目 的的企业法人，可以作为保证人的的企业法人，可以作为保证人的的企业法人，可以作为保证人的的企业法人，可以作为保证人 公司为股东担保公司为股东担保公司为股东担保公司为股东担保 年修订的公司法规定 董事 经理不得年修订的公司法规定 董事 经理不得„„ 20052005年修订的公司法规定，董事、经理不得年修订的公司法规定，董事、经理不得 以公司资产为本公司的股东或者其他个人以公司资产为本公司的股东或者其他个人 债务提贷提保 但该规定 有 确禁债务提贷提保 但该规定 有 确禁债务提贷提保。但该规定没有明确禁止公债务提贷提保。但该规定没有明确禁止公 司为股东担保，对有限公司而言，可以以司为股东担保，对有限公司而言，可以以 公司名义进行相关联担保。这是为了限制公司名义进行相关联担保。这是为了限制 大股东，控股股东操纵公司与自己进行关大股东，控股股东操纵公司与自己进行关 联交易，损害中小股东的利益，以维护资联交易，损害中小股东的利益，以维护资 本确定原则和保护中小股东的利益。对经本确定原则和保护中小股东的利益。对经 公司股东会、董事会同意以公司资产为小公司股东会、董事会同意以公司资产为小 股东进行担保应当不属禁止和限制之列。股东进行担保应当不属禁止和限制之列。 资本确定原则资本确定原则资本确定原则资本确定原则 „„ 资本确定原则指股份有限公司的资本必须具有确资本确定原则指股份有限公司的资本必须具有确 定性。这是股份有限公司确立的首要原则。它有定性。这是股份有限公司确立的首要原则。它有 法定资本制、授权资本制和折衷资本制等实现方法定资本制、授权资本制和折衷资本制等实现方 式。我国目前实行的是折衷授权资本制原则。式。我国目前实行的是折衷授权资本制原则。 „„ 股份有限公司设立时，股东必须全部认足公司章股份有限公司设立时，股东必须全部认足公司章 程中明确规定的资本总额，其后非经修改章程不程中明确规定的资本总额，其后非经修改章程不 得增加资本发行新股票。这一原则有利于维护交得增加资本发行新股票。这一原则有利于维护交 易安全，但限制了短期内设立大型公司和充分调易安全，但限制了短期内设立大型公司和充分调 度资本。度资本。 企业法人分支机构担保企业法人分支机构担保企业法人分支机构担保企业法人分支机构担保 有法人授权的担保有效 授权不明确的担保有法人授权的担保有效 授权不明确的担保有法人授权的担保有效，授权不明确的担保有法人授权的担保有效，授权不明确的担保 也有效。当分支机构经营管理的财产不足也有效。当分支机构经营管理的财产不足也有效 当分支机构 营管 的财产不足也有效 当分支机构 营管 的财产不足 以承担保证责任的，由企业法人承担民事以承担保证责任的，由企业法人承担民事 责任 如果没有书面授权 则保证合同无责任 如果没有书面授权 则保证合同无责任。如果没有书面授权，则保证合同无责任。如果没有书面授权，则保证合同无 效。保证人不用承担保证责任。效。保证人不用承担保证责任。 物的担保物的担保物的担保物的担保 抵押抵押 指债务人或第 人不转移对其特定财产指债务人或第 人不转移对其特定财产„„ 1.1.抵押抵押：指债务人或第三人不转移对其特定财产：指债务人或第三人不转移对其特定财产 的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务人的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务人 不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或 以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。 „„ 2.2.质押质押：债务人或第三人将其动产移交债权人占：债务人或第三人将其动产移交债权人占 有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行 债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先 受偿。动产质押的特点：动产质押是指债务人或受偿。动产质押的特点：动产质押是指债务人或 者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作 为债权的担保。质押可分为动产质押和权利质押。为债权的担保。质押可分为动产质押和权利质押。 留置 定金留置 定金留置、定金留置、定金 „„ 33留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合„„ 3.3.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合 同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律（担保法）规定留置同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律（担保法）规定留置 该财产，以留置财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的该财产，以留置财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的 权利。权利。权利权利 留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人不按照留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人不按照 合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，以合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，以 该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿 „„ 定金：定金是在合同订立或在履行之前支付的一定数额的金钱作为担定金：定金是在合同订立或在履行之前支付的一定数额的金钱作为担 保的担保方式。保的担保方式。《《中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法》》第第8989条规定：当事人可以条规定：当事人可以 约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金 应当抵作价款或者收回 给付定金的 方不履行约定的债务的 无权应当抵作价款或者收回 给付定金的 方不履行约定的债务的 无权应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权 要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还 定金。定金。 抵押与质押抵押与质押抵押与质押抵押与质押 „„ 11 质押属于担保物权中的一种 抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物 而质押必须转移占质押属于担保物权中的一种 抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物 而质押必须转移占„„ 1. 1. 质押属于担保物权中的 种。抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物，而质押必须转移占质押属于担保物权中的 种。抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物，而质押必须转移占 有质押物，否则就不是质押而是抵押。第二个大区别就是，质押无法质押不动产有质押物，否则就不是质押而是抵押。第二个大区别就是，质押无法质押不动产((如房产如房产))，因为不，因为不 动产的转移不是占有，而是登记。动产的转移不是占有，而是登记。 „„ 2. 2. 抵押与质押是经济活动中两种常见的担保方式。但实践中常常有人将二者混同，例如本是质抵押与质押是经济活动中两种常见的担保方式。但实践中常常有人将二者混同，例如本是质 押，却在合同中写成抵押。要知道，抵押与质押是两种不同的担保方式，其法律后果是不同。那么，押，却在合同中写成抵押。要知道，抵押与质押是两种不同的担保方式，其法律后果是不同。那么， 二者有什么区别呢二者有什么区别呢??二者有什么区别呢二者有什么区别呢? ? „„ (1) (1) 抵押是指债务人或第三人不转移对其特定财产的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务抵押是指债务人或第三人不转移对其特定财产的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务 人不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。人不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。 „„ 该财产称之为抵押物，债务人或第三人称之为抵押人，债权人称之为抵押权人。抵押权有法定该财产称之为抵押物，债务人或第三人称之为抵押人，债权人称之为抵押权人。抵押权有法定 和约定两种。法定的无论是否约定必须依照规定和约定两种。法定的无论是否约定必须依照规定;;法律允许当事人约定的，可以协商解决。法律允许当事人约定的，可以协商解决。和约定两种。法定的无论是否约定必须依照规定和约定两种。法定的无论是否约定必须依照规定;;法律允许当事人约定的，可以协商解决。法律允许当事人约定的，可以协商解决。 „„ 抵押物必须是可以转让的抵押人所有的财产，凡是法律规定禁止流通的或当事人不享有的不得抵押物必须是可以转让的抵押人所有的财产，凡是法律规定禁止流通的或当事人不享有的不得 作为抵押物。抵押担保应当签订书面合同，合同还包括被担保的主债务种类、数额，债务人履作为抵押物。抵押担保应当签订书面合同，合同内容还包括被担保的主债务种类、数额，债务人履 行债务的期限，抵押物的名称、数量、所在地、权属、抵押范围等内容。行债务的期限，抵押物的名称、数量、所在地、权属、抵押范围等内容。 „„ 按照法律规定，抵押担保应当办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效，抵押登记受理机关按照法律规定，抵押担保应当办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效，抵押登记受理机关 应当是该财产的管理机关 如土地使用权的抵押登记为土地管理机关 船舶 车辆的抵押登记机关应当是该财产的管理机关 如土地使用权的抵押登记为土地管理机关 船舶 车辆的抵押登记机关应当是该财产的管理机关，如土地使用权的抵押登记为土地管理机关、船舶、车辆的抵押登记机关应当是该财产的管理机关，如土地使用权的抵押登记为土地管理机关、船舶、车辆的抵押登记机关 为运输工具的登记部门等。为运输工具的登记部门等。 „„ (2) (2) 质押是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保，在债务人不履质押是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保，在债务人不履 行债务时，债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权。行债务时，债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权。 „„ 该财产称之为质物，提供财产的人称之为出质人，享有质权的人称之为质权人。质押担保应当该财产称之为质物，提供财产的人称之为出质人，享有质权的人称之为质权人。质押担保应当„„ 该财产称之为质物，提供财产的人称之为出质人，享有质权的人称之为质权人。质押担保应当该财产称之为质物，提供财产的人称之为出质人，享有质权的人称之为质权人。质押担保应当 签订书面合同，质押合同自质物或质权移交于质权人占有时生效，质押合同的内容与抵押合同的内签订书面合同，质押合同自质物或质权移交于质权人占有时生效，质押合同的内容与抵押合同的内 容基本相同。容基本相同。 第三节：信用担保运作流程与运作技巧第三节：信用担保运作流程与运作技巧第三节：信用担保运作流程与运作技巧第三节：信用担保运作流程与运作技巧 „„ 信用担保业务是投资担保公司服务对象所信用担保业务是投资担保公司服务对象所 决定的决定的 „„ 投资担保公司服务对象是处于发展中的中投资担保公司服务对象是处于发展中的中 小企业与广大个体工商户 而中小企业与小企业与广大个体工商户 而中小企业与小企业与广大个体工商户，而中小企业与小企业与广大个体工商户，而中小企业与 个体户往往很难形成可抵押或质押的优质个体户往往很难形成可抵押或质押的优质 资产 所以 投资担保公 发展信用担保资产 所以 投资担保公 发展信用担保资产。所以，投资担保公司发展信用担保资产。所以，投资担保公司发展信用担保 业务是其发展必然。业务是其发展必然。 投资担保公司信用担保业务分类投资担保公司信用担保业务分类投资担保公司信用担保业务分类投资担保公司信用担保业务分类 代付承兑保 金代付承兑保 金1.1. 代付承兑保证金代付承兑保证金 22 代付银行倒贷周转金代付银行倒贷周转金2.2. 代付银行倒贷周转金代付银行倒贷周转金 3.3. 囤积原材料所需部分资金囤积原材料所需部分资金 4.4. 代付投标保证金代付投标保证金 55 代付按揭房贷款周转金代付按揭房贷款周转金5.5. 代付按揭房贷款周转金代付按揭房贷款周转金 6.6. 其他短期过桥资金其他短期过桥资金 信用担保贷前审查信用担保贷前审查 主体资格审查主体资格审查1.1. 主体资格审查主体资格审查 22 还款能力审查还款能力审查2.2. 还款能力审查还款能力审查 3.3. 商业信用审查商业信用审查 4.4. 借款用途审查借款用途审查 主体资格审查主体资格审查主体资格审查主体资格审查 公 手续齐全公 手续齐全1.1. 公司手续齐全公司手续齐全 22 合法合规经营合法合规经营2.2. 合法合规经营合法合规经营 3.3. 处于发展趋势处于发展趋势 4.4. 正常经营运作正常经营运作 55 独立自主权限独立自主权限5.5. 独立自主权限独立自主权限 还款能力审查还款能力审查还款能力审查还款能力审查 看资产负债 看速动比率看资产负债 看速动比率一看资产负债，二看速动比率一看资产负债，二看速动比率 三看经营业绩，四看资金周转三看经营业绩，四看资金周转三看经营业绩，四看资金周转三看经营业绩，四看资金周转 五看库存结构，六看担保资源五看库存结构，六看担保资源 速动比率速动比率速动比率速动比率 速动比率 又称速动比率 又称““酸性测验比率酸性测验比率””（（A idA id„„ 速动比率，又称速动比率，又称““酸性测验比率酸性测验比率””（（AcidAcid--test test RatioRatio），是指），是指速动资产速动资产对对流动负债流动负债的比率速动资的比率速动资 产：可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的产：可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的产：可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的产：可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的 资产，计算方法为流动资产减去变现能力较差且资产，计算方法为流动资产减去变现能力较差且 不稳定的存货、预付账款、一年内到期的非流动不稳定的存货、预付账款、一年内到期的非流动 资产和其他流动资产等之后的余额 也就是说资产和其他流动资产等之后的余额 也就是说资产和其他流动资产等之后的余额。也就是说，资产和其他流动资产等之后的余额。也就是说， 存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其 他流动资产不属于速动资产。他流动资产不属于速动资产。他流动资产不属于速动资产。他流动资产不属于速动资产。 „„ 公式：速动比率公式：速动比率==（流动资产（流动资产--存货存货--预付账款预付账款--待摊待摊 费用）费用）//流动负债总额流动负债总额××100% 100% „„ 一般来说一般来说速动比率与流动比率得比值在速动比率与流动比率得比值在11比比1.51.5左左 右最为合适。右最为合适。 商业信用审查商业信用审查商业信用审查商业信用审查 看成立年限看成立年限一看成立年限一看成立年限 二看公司品牌二看公司品牌二看公司品牌二看公司品牌 三看银行信用三看银行信用 四看老板口碑四看老板口碑 五看公司成长五看公司成长五看公司成长五看公司成长 借款用途审查借款用途审查借款用途审查借款用途审查 看与担保业务定位是否相符看与担保业务定位是否相符看与担保业务定位是否相符看与担保业务定位是否相符 看其运作项目是否有可行性看其运作项目是否有可行性看其运作项目是否有可行性看其运作项目是否有可行性 11代付承兑保证金操作流程代付承兑保证金操作流程1.1.代付承兑保证金操作流程代付承兑保证金操作流程 客户提出申请客户提出申请1.1. 客户提出申请客户提出申请 2.2. 项目受理项目受理 3.3. 看采购合同及增值税原件看采购合同及增值税原件 查贷款卡看是否是开户行及信用记录查贷款卡看是否是开户行及信用记录4.4. 查贷款卡看是否是开户行及信用记录查贷款卡看是否是开户行及信用记录 5.5. 看银行承兑看银行承兑协议 6.6. 鉴定借款担保协议鉴定借款担保协议 7.7. 收取利息及保证金收取利息及保证金 8.8. 打款打款 9.9. 指定人员到出票行看当面出票指定人员到出票行看当面出票指定人员到出票行看当面出票指定人员到出票行看当面出票 10.10. 收票扣除借款本金把余款及保证金返还客户收票扣除借款本金把余款及保证金返还客户 11.11. 销毁合同销毁合同 1212 贴现贴现12.12. 贴现贴现 13.13. 记录备案记录备案 22代付银行倒贷周转金操作流程代付银行倒贷周转金操作流程2.2.代付银行倒贷周转金操作流程代付银行倒贷周转金操作流程 客户提出申请客户提出申请1.1. 客户提出申请客户提出申请 2.2. 项目受理项目受理 3.3. 查贷款卡看信用记录及还款日期、金额查贷款卡看信用记录及还款日期、金额 借款企业及担保方资格审查借款企业及担保方资格审查4.4. 借款企业及担保方资格审查借款企业及担保方资格审查 5.5. 还款能力审查还款能力审查 6.6. 借款方担保方信用资格审查借款方担保方信用资格审查 7.7. 银行行长或信贷经理签字担保银行行长或信贷经理签字担保 8.8. 鉴定借款担保协议鉴定借款担保协议 9.9. 收取利息及保证金收取利息及保证金收取利息及保收取利息及保 10.10. 打款打款 11.11. 贷后跟踪贷后跟踪 1212 还款还款12.12. 还款还款 13.13. 销毁合同销毁合同 14.14. 记录备案记录备案 代付银行倒贷周转金 承兑保证金反担保方案代付银行倒贷周转金 承兑保证金反担保方案代付银行倒贷周转金、承兑保证金反担保方案代付银行倒贷周转金、承兑保证金反担保方案 方案方案 家规模实力稍大家规模实力稍大方案一方案一 一家规模实力稍大一家规模实力稍大 企业担保经营负责企业担保经营负责 人 财务责任人担人 财务责任人担人、财务责任人担人、财务责任人担 保银行信贷经理签保银行信贷经理签 字字 反担保方案反担保方案 方案二方案二 一家同等规模担保一家同等规模担保 主体担保银行行长主体担保银行行长 担保担保 方案三方案三 家 等 模 保家 等 模 保方案三方案三 两家同等规模担保两家同等规模担保 主体担保经营负责主体担保经营负责 人 财务负责人担人 财务负责人担人、财务负责人担人、财务负责人担 保保 33其他短期拆借资金担保操作流程其他短期拆借资金担保操作流程3.3.其他短期拆借资金担保操作流程其他短期拆借资金担保操作流程 客户提出申请客户提出申请1.1. 客户提出申请客户提出申请 2.2. 项目受理项目受理 3.3. 查贷款卡看信用记录及还款日期、金额查贷款卡看信用记录及还款日期、金额 借款企业及担保方资格审查借款企业及担保方资格审查4.4. 借款企业及担保方资格审查借款企业及担保方资格审查 5.5. 还款能力审查还款能力审查 6.6. 借款方担保方信用资格审查借款方担保方信用资格审查 7.7. 借款用途审查借款用途审查 8.8. 鉴定借款担保协议鉴定借款担保协议 9.9. 收取利息及保证金收取利息及保证金收取利息及保收取利息及保 10.10. 打款打款 11.11. 贷后跟踪贷后跟踪 1212 还款还款12.12. 还款还款 13.13. 销毁合同销毁合同 14.14. 记录备案记录备案 信用担保授信模型信用担保授信模型信用担保授信模型信用担保授信模型 近 个月平均回款近 个月平均回款 近 个月平均产品库近 个月平均产品库„„ （近三个月平均回款（近三个月平均回款++近三个月平均产品库近三个月平均产品库 存总价值）存总价值）××商业信用系数商业信用系数 „„ 商业信用系数商业信用系数==（成立年限值（成立年限值++企业增幅值）企业增幅值） ÷÷22÷÷22 „„ 成立年限值公式：成立年限值公式：55年为年为100%100%加减一年为加减一年为 +0.5%+0.5%最高为最高为+0.2%+0.2% „„ 企业增幅值方式：近两年平均增幅企业增幅值方式：近两年平均增幅20%20%为为„„ 企业增幅值方式：近两年平均增幅企业增幅值方式：近两年平均增幅20%20%为为 100%100%每加减一个每加减一个%%点点+1%+1% 第四节：股权质押 股权回购运作流程及技巧第四节：股权质押 股权回购运作流程及技巧第四节：股权质押、股权回购运作流程及技巧第四节：股权质押、股权回购运作流程及技巧 质押 权质押 权„„ 可质押股权可质押股权 11 出质人合法持有并在当地工商部门登记出质人合法持有并在当地工商部门登记1.1. 出质人合法持有并在当地工商部门登记出质人合法持有并在当地工商部门登记 2.2. 有一定的品牌价值有一定的品牌价值 3.3. 公司经营状况良好公司经营状况良好 44 公司信用状况良好公司信用状况良好4.4. 公司信用状况良好公司信用状况良好 5.5. 公司资产负债率不超过公司资产负债率不超过60%60% 股权出质登记股权出质登记股权出质登记股权出质登记 《《物权法物权法》》第第 条规定 以股证券登记结算机构条规定 以股证券登记结算机构„„ 《《物权法物权法》》第第226226条规定：以股证券登记结算机构条规定：以股证券登记结算机构 登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办 理出质登记时设立；包括有限责任公司和部分非理出质登记时设立；包括有限责任公司和部分非 上市股份有限公司。根据上市股份有限公司。根据《《物权法物权法》》和和《《证券法证券法》》 市 券 结算机构办 其市 券 结算机构办 其规定，上市公司证券登记结算机构办理登记。其规定，上市公司证券登记结算机构办理登记。其 他股份有限公司可以在工商行政管理机关办理股他股份有限公司可以在工商行政管理机关办理股 权 质 根权 质 根 办法办法 规定 负责办 权规定 负责办 权权出质登记。根据权出质登记。根据《《办法办法》》规定，负责办理股权规定，负责办理股权 质押登记的是出质股权所在公司登记机关的工商质押登记的是出质股权所在公司登记机关的工商 行政管理局的企业登记机构行政管理局的企业登记机构行政管理局的企业登记机构。行政管理局的企业登记机构。 股权出质登记事项股权出质登记事项股权出质登记事项股权出质登记事项 出质人和质权人的姓名和名称出质人和质权人的姓名和名称1.1. 出质人和质权人的姓名和名称出质人和质权人的姓名和名称 22 出质股权所在公司的名称出质股权所在公司的名称2.2. 出质股权所在公司的名称出质股权所在公司的名称 3.3. 出质股权的数额。其中出质股权的数额可出质股权的数额。其中出质股权的数额可 以由出质人 质权人协商确定 在质权合以由出质人 质权人协商确定 在质权合以由出质人、质权人协商确定，在质权合以由出质人、质权人协商确定，在质权合 同中明确同中明确 出质登记薄出质登记薄出质登记薄出质登记薄