库存现金

库存现金 中国工商银行库存现金额度管理办法 第一章 总则 第一条 为加强库存现金额度管理，减少无效资金占用，提高现金营运效益， 根据《中国工商银行金库管理规定>(工银发[2003] 19号)、《中国工商银行库存 现金管理办法》(工银发[1999] 238号)、《中国工商银行现金营运中心管理办法》 (工银发[2004] 86号)，制定本办法。 第二条 本办法所称库存现金，是指我行本、外币库存现金实物，包括: “I01001库存现金”“101002运送中现金”“101003自助设备占款”“101004财务占 款”等。 第三条 库存现金额度管理应遵循“保障现金支付，合理调配券别，减少无效 占用，提高营运效益”的原则。 第四条库存现金额度管理是通过现金备付率、日均现金库存、现金综合运用i 率的指标核定、实施执行、监控分析、考核评价，实现对库存现金的综合管理。 { 第五条 对库存现金额度实行全行统一管理、逐级分解、层层落实的管理 方式。 第六条各级运行管理部门是库存现金额度管理的责任部门，负责库存现金额i 度的测算核定、监督分析和考核评价管理工作。 资产负债管理部是现金头寸的管理部门，负责本级行现金头寸的调拨管理 工作。 各现金营运中心(含具有独立向人民银行领缴现金业务的业务库)是库存现金额度的调控及执行部门，负责库存现金额度管理的实施，负责对所辖营业机构库存 现金额度的监督管理工作。 各营业网点是库存现金额度管理的执行部门，负责办理现金业务和引导客户使 用电子货币服务，负责落实各项库存现金额度管理工作。 第七条本办法适用于各分行及辖属营业机构。 第二章 库存现金额度的核定管理 第八条库存现金额度核定的包括:现金备付率、日均库存现金余额、现 金综合运用率等指标。 (一)现金备付率:是一定时期库存现金平均占用额与各项存款平均余额的比 率，为现金占用水平与存款规模的相对值，反映出在一定存款规模情况下现金备付 的总水平，是制定和调整营业机构库存现金限额的主要依据。 现金备付率一现金(101科目)日均余额,各项存款日均余额100%。 各项存款统计数据包括对公存款和储蓄存款。 (二)日均库存现金余额:是一定时期内库存现金的平均数。为库存现金占用 的绝对值，反映出库存现金额度的总规模，是制定库存现金额度管理的执行数据。 一定时期日均库存现金一期初至期末库存现金累计,累计时期 (三)现金综合运用率:是现金付出发生额与现金收入发生额和库存现金之和 的比率，反映库存现金占用与保证营业支付资金的关系，体现出库存现金动态综合 运用情况，是库存现金额度管理效果的评价数据。 现金综合运用率一(现金付出),(昨日库存现金十现金收入)100%; 现金收入一收入现金十取人行存款十业务库调入款+ ATM今日收入现金+ ATM今日加钞; 现金付出一付出现金十存人行现金十业务库调出款+ ATM今日付出现金+ ATM今日卸钞; 昨日库存现金一业务库现金十柜员尾零箱款十昨日现金在途+ATM昨日 库存。 第九条库存现金额度核定的依据 (一)根据前两年日均库存现金余额以及淡旺季日均库存现金情况，核定考核 期日均库存现金额度。 (二)根据现金业务发展趋势和现金收付量(含代理同业)情况核定，现金收 付量的变化与曰均库存现金额度的变化成正比，库存现金的变化幅度应小于现金收 付量的变化幅度。 (三)根据现金投放和回笼行的不同情况核定，回笼现金的增加与库存现金额 度成正比，同规模现金投放行库存现金额度应小于现金回笼行。 (四)根据现金调缴渠道(含向人民银行发行库存取现金)、调运成本情况核 定，现金调缴渠道顺畅程度与库存现金成反比，调缴便利的机构库存现金额度应小 于现金调缴不便的机构。 (五)根据自助设备的管理模式、安装数量、设置地点、现金收付量等情况， 核定自助设备库存现金总额度和单台自助设备库存现金额度。 第十条在全行库存现金额度管理过程中设定的各项指标，依据不同的管理层 次和特性进行分别管理和考核。 总行、一级(直属)分行按照管理层次和范围的不同，下达现金备付率和综合 运用率计划指标，按期进行考核。 二级分行根据上级行现金备付率和综合运用率计划指标，结合库存额度管理的 相关因素和基础情况，制定本行一定时期日均库存现金余额指标，并根据所辖支行 和机构网点的具体情况分别下达库存现金额度指标和综合运用率指标。 现金营运中心除承担上级行下达的本中心库存现金额度指标外，还应将中心辖 属全部网点的库存现金额度指标完成情况作为一项单独考核指标纳入本中心同期考 核范畴。 各级行在考核期应根据执行中的现金业务变化情况，适时调整库存现金额度。 第三章 库存现金额度的执行管理 第十一条实施库存现金额度的分级管理 (一)一级(直属)分行按照库存现金额度管理的总体要求，制定本行库存现 金额度管理实施细则，并根据辖属分(支)行现金备付率、日均库存余额、现金综 合运用率指标完成情况，全行业务发展和现金业务变化等因素，及时提出控制库存 现金额度的指导性意见和管理。 (二)二级分行根据所辖支行和现金营运中心库存现金额度的执行情况，采取 有效措施，及时解决全辖库存现金额度管理工作中存在的具体问题，严格控制库存 现金额度。 (三)充分发挥现金营运中心在库存现金额度管理中的调控作用，通过对管辖 业务库、网点的库存现金信息进行分析，合理调配网点与现金营运中心业务库)、 现金营运中心与业务库、网点之间的现金库存，整体控制辖区内库存现金总量，监 督管辖网点的库存限额的落实情况。 (四)网点应根据现金收付情况及时进行现金整点，加强内部收付现金的即时 抵用，预测次日现金需求并及时上报，同时引导客户使用非现金结算方式。 第十二条 自助设备库存现金额度的管理 附行式的自助设备，根据一日的实际现金用量确定日库存现金加钞额度;离行 式的自助设备，要根据地理位置和日均用钞量，核定一至三日的加钞额度，合理发挥ATM 管理中心集中管理的优势。 第十三条 辖内现金信息管理 现金营运中心、营业网点应充分利用NOVA系统中所反映的所辖营业网点的 库存现金、ATM现金和在途现金等库存现金信息，摸索掌握现金收付的变化规 律，以保持合理的库存现金额度。 第十四条调拨管理 现金营运中心要对辖内库存现金调拨进行调控管理，通过对管辖业务库、网点 的库存现金信息分析，合理调配网点与现金营运中心(业务库)、现金营运中心与 业务库、网点之间的现金库存;现金营运中心要定期、不定期地进行网点残损券清 收管理，营业网点未成捆、把(50、100元券)的残损券可采取现金封包或与完整 券配捆的方式调拨上缴;经上级行审批，可实行特殊现金(残损券、辅币)的跨管 辖行、跨区域现金调剂管理，以整体控制辖区内库存现金总量。 第十五条 向人行存取款管理 现金营运中心、业务库按照当地人民银行发行库规定的缴存、领取现金的次数 和时间要求，匡算向人行存取款金额和券别结构，以使库存现金额度和券别结构合 理化，残损券库存最小化。 第十六条 现金整点管理 (一)机具配置及柜员。根据营业网点、业务库、现金营运中心的规模， 配备相应的点钞、整点机具设备;根据岗位要求，对现金柜员进行整点培训，提高 整点质量与效率。 (二)网点整点。根据柜员业务量，实行网点柜员自行整点的方式，实现柜员 收入现金的及时支付抵用;根据网点条件，实行整点前移的方式，实现网点上缴现 金的直接调拨抵用。 (三)现金营运中心整点。根据现金业务量，现金营运中心应合理配置整点人 员，现金回笼旺季可临时增加整点人员;根据现金上缴回行时间，合理调整整点人 员工作时间，可实行整点人员的弹性工作制;可根据整点人员整点的效率，对整点 人员实行计件考核;根据客户需求，实行上门收款、合同封包收款的现金后台统一 办理、集中整点，最大限度地做到库存现金的及时整点，及时抵用、及时上缴人民 银行发行库。 第四章库存现金额度的监控及分析管理 第十七条 各级行要加强对本行库存现金额度执行情况的监测，通过监测及时 、查找库存现金额度管理中经验和存在的问题，根据业务实际情况实时调整工 作措施，保证库存额度管理目标的实现。 第十八条 现金备付率、现金综合运用率和本外币日均库存现金额度等指标分析和监控主要通过报表统计系统(CS2002系统)和报表返传系统进行。 第十九条报表统计系统监控 各行对辖属分、支行不同网点上一营业日的库存现金情况实施监控，通过监控 发现辖属分、支行逐网点的库存限额实施情况，对超出网点合理库存保留额度的异 常情况及时进行跟踪检查，督促网点压缩超过合理库存额度的现金。 (一)一级(直属)分行、二级分行进行库存限额监控时，可按季、按月、按 旬查询CS2002系统中“科目总账表”，按“T+1”日方式查询各级行 “101001库存现金”“101002运送中现金”“101003自助设备占款”“101004财务现 金备付金”和“101099其他”科目本、外币现金账户积数数据，通过取得的各级 现金科目的累积积数数据，按查询时间段(天数)计算日均现金余额。要分析库存 现金走势变化，及时了解掌握辖属分、支行的库存现金变化情况，实现对库存现金 科目的监控。 (二)二级分行运行管理部根据CS2002报表系统中“101001库存现金” “101002运送中现金”“101003自助设备占款”科目的借贷方发生额和现金综合运 用率中的存取人行现金金额，每季度编制全行《人民币现金净回笼(投放)报告 表》(见时件)，分析全行现金投放、回笼情况及规律，并且在其发生改变时适时调 整辖属机构现金库存限额的计划指标。 第二十条 报表返传系统监控 各二级分行现金营运中心、支行(业务库)和营业网点根据报表返传系统中昨 日本网点现金综合运用率表，对101001、101002、101003的各类数据进行现金分 类管理和综合运用率的计算。 (一)现金营运中心、支行(业务库)使用管辖区域汇总表对区域内库存现金 综合运用率进行汇总及分类分析。针对库存限额受节假日影响程度较大的情况，应 根据不同营业网点现金业务的特点分别采取相应的库存额度管理措施进行管理。针 对网点在节假日前后等重点时间段投放和回笼的特点，匡算好假日期间的现金需求 适当量，并要求网点提前向现金营运中心报送假日预约调拨计划，同时协助现金营 运中心做好应急调拨预案，保证假日期间客户的现金需求。 (二)营业网点根据《现金综合运用率报表》反映的营业机构一定时间段内的 现金日平均收付量、日平均库存金额，结合网点当日现金库存余额及现金收付等情 况，及时向现金营运中心申请现金调拨需求。 (三)自助设备管理中心根据自助设备库存现金占用情况，对自助设备的装钞 量进行调整，亦可通过现金综合运用率(ATM分类)的应用，实现自助柜员机的 库存监控管理。 第二十一条各行在对现金业务各项指标进行监控的基础上分析各项业务指 标，调查了解营业网点现金业务运行状况及发展趋势，从而保证库存现金额度管理 得到有效执行。 第二十二条 一级(直属)分行定期对全辖的库存现金额度完成情况、现金营 运中心、业务库、营业网点、ATM等自助机具设置及调运情况，与人行发行库的 现金业务往来情况，现金收付业务量等情况进行深入细致的调查分析，明确库存现 金额度管理工作的重点，加强对辖属分、支行的现金业务工作的管理。 第二十三条二级分行应对管辖范围内的各现金调缴渠道、各营业网点的现金 收付量、库存量、现金备付率、综合运用率等进行应用分析，针对不同时间、不同 地区营业网点，人行撤库的外部环境情况，综合评价集中的管理成本与安全调运风 险，寻找保证现金支付与合理控制现金库存的平衡点。 (一)实行库存现金额度管理过程中的成本测算和分析管理，将现金营运中心 内部计价管理与资源配置挂钩，实现库存现金额度管理与调拨成本之间的平衡，合 理评价现金业务经营业绩，保证库存现金额度管理、调运等业务的风险控制和服务 质量。促进现金营运中心以库存现金限额管理为基础，实现库存现金的安全、高效 运转，提高现金营运效益。 (二)通过对营业网点网点日常现金收付、现金领缴业务、现金库存信息统计 分析，及时全面掌据辖内网点现金收付和领缴现金业务的特点和规律，通过对网点 领缴现金业务的成本计算，以确保网点对外支付为前提，合理调剂辖内现金库存， 及时向人行或代理行办理现金领缴手续，最大限度地压缩库存现金占用，并对网点 现金库存限额执行情况进行监督和管理，监确保辖内现金领缴业务安全、经济、高 效运作，不断提高全行本外币库存现金的营运效益。 (三)根据营业网点领缴现金及款箱出入库情况信息，监督网点按规定及时办 理领缴现金业务的账务处理和款箱出入库手续;对在途现金进行严格监控、追踪管 理;对网点领缴现金业务和款箱接送进行实物流与信息流的实时跟踪管理。 (四)研究和加强自助设备的合理布局管理，综合分析业务量与自助设备的单 点加钞量的关系，附行与离行式不同管理和加钞模式下库存限额管理工作。在充分 分析自助设备客户应用情况、现金用量的前提下，提出合理调配自助设备单机加钞 量的建议，提高自助设备在缓解柜台压力和现金综合运用中的作用。 第五章 库存现金额度的考核管理 第二十四条考核内容:库存现金额度指标完成情况;库存现金额度管理细 则、考核办法的制订与执行情况;分析报告完成情况;现金业务岗位设置、人员配 备情况等。 第二十五条 实行分级考核管理 (一)总行综合考评。总行按季度对各分行现金备付率和现金综合运用率执行 情况以及管理惰况进行综合考评。 考评采取固定或随机相结合的方法，通过报表系统监控各行现金备付率、库存额度执行情况，对超额度的分行进行重点监控和通报。 (二)各一级(直属)分行应按季跟踪二级分行库存现金额度执行情况，并对 现金备付率和现金综合运用率执行情况以及管理措施的落实情况进行综合考评。 通过CS2002动态监控系统管理平台，获取辖属分行现金备付率和综合运用率 相关指标数据，结合日常监控检查中掌握的实际情况，进行综合考评打分，对各行 计划目标执行情况进行通报。 (三)各二级分行应按月跟踪辖属机构的库存现金额度执行情况，并进行综合 考评。 根据辖属机构日均库存现金余额完成结果，结合现金综合运用率的实际情况， 对辖属机构进行综合考评打分，按照库存现金额度管理实施办法按季进行考核 通报。 第二十六条 考核结果的应用 各级分行应将考核结果纳入绩效考核，并作为制定下一时期库存现金额度的核 定依据。 第六章 附 则 第二十七条本办法自2008年1月1日起施行，《中国工商银行库存现金限额 管理办法》(工银办发[2004 号)同时废止。