活期存款 利息的计算方法

活期存款 利息的计算 因为活期存款的利息很低，所以，人们对活期存款的利息怎样计算，并不是十分在意。我也如是。可是前些日子我陪一位老同事去买国债，在回家的路上我们偶尔谈到了这个问题，有些问题我也不太明白。但是，我还是想把这个问题搞清楚，我到网上搜索过，也到两个银行请教过。现在，把我的写出来，供网友们参考:1.活期存款的利息是按天数计算的:利息的计算公式是 活期利息=存款余额×(活期利率?360)×存款天数(1) 其中的(活期利率?360)是日利率。因为银行给出的利率都是年利率。要把它换算为日利率时还必须除以360。例如当活期利率是0.5%时，日利率就是0.5%?360=0.001389%。也就是说你存10000元的话，每天得到的利息是 Y=10000元×0.001389%=0.139元 不到一角四分钱。如果存一年，得到的利息就是50元。当储户提款时，按提款日挂牌公告的活期利率计息。而不是按存款时的利率计息。计算存款期时，采用计头不计尾的方法。即一笔存款存入银行后，利息应该从存入日开始计息。算到取款日前一天为止，支取当日不计息。2.活期存款的累计利息是分段计算的活期存款是经常变动的，不管它怎样变动，只要按照上述方法把每天的利息计算出来，然后相加就可以得出总利息了。可是，这个方法太麻烦了。实际计算利息的公式是分段计算后加以累计计算的。 活期利息=各段积数的总和×日利率(2) 什么是积数呢?根据我的理解，这里说的积数就是存款余额数跟这个余额存在银行的天数的乘积，它的单位应该是"元?日"。举例说:例1.老王于2011年的11月20日在银行存了10000元活期存款。当年的11月28日取出了6000元;12月3日他又存入了2000元。到12月30日，他想把全部存款都取出来，问他能得到多少利息?答:实际上这个问题可以分三段计算。第一段是从11月20日开始存款阶段，此存款10000元数维持了8天，因此，第一阶段的积数是10000元×8天=80000(元?日);第二段是取出6000元以后的4000元存款阶段，此存款数维持了5天，因此，第二阶段的积数是4000元×5天=20000(元?日);第三段是他再存入2000元以后的6000元存款阶段，此存款数维持了27天，因此，第三阶段的积数是6000元×27天=162000(元?日)。各个阶段的积数总和为80000(元?日)+20000(元?日)+162000(元?日)=262000(元?日)将此结果 代入公式(2)可以得到总利息是262000(元?日)×0.5%?360日=31.4元3.银行是按季度结算活期利息的如果你不把活期存款取出来，银行是按季度结算你的利息的。据我了解，中国银行和工商银行是于每个季度最后那个月的20日结算 也就是说，每年的3月20日、6月20日、9月20日和12月20日这四天为的; 结算日。兴业银行似乎是每个季末月的15日为结算日。由于采用按季计结息，上一个季度结下来的利息，又可以本金的形式在下个季度中再次计息，这就是"利滚利"了。据此计算，活期存款利息就增大了。当然，这只是理论上的探讨，经过我计算这个利率的增长是完全忽略不计的。不过，了解这个规定，对你选择存取款的时间或规避小额存款管理费或许有所帮助。例2:下述内容是老饶的活期存折上的，可以看出:2011年9月21日银行按季计算得到的利息是0.83元。请你说明这0.83元利息是怎样计算出来的? 答:因为活期利息是分段计算的。在本问中，所需的分段比较多，为了使读者得清楚，让我用格的形式进行计算。下表中第1列、第2列、第3列和第4列都是存折内的数据;第5列、第6列和第7列则是计算结果。读者应该特别注意的是第6列的数据选取方法，这是计算成败的关键。 因为这个0.83元利息是从6月22日至9月21日这段时间内累计的，所以，其积数也是这段时间内的累计积数。从上表的第7列可以知道，这个累计积数等于 (2644.2+200.4+787.2+1592.5+46800+7653+159)(元?日)=59836.3(元?日)。因此，总利息=59836.3(元?天)×0.5%?360天=0.83元。计算机是很容易实现利息的日结日清的。为什么要一个季度才结算一次利息呢?我认为，这一方面是为了减少记账的麻烦;另一方面也可能跟银行要收小额存款管理费有关。因为小额管理费也是一个季度收一次的。什么是小额存款管理费，下面即将介绍。4.小额活期存款是要收管理费的据说在银行开立的活期存折中，小用户占70%左右，这些用户占用了银行的大部分资源，为此，银行多次号召储户把储蓄存折进行合并，或者把不常使用的账号撤销。为了限制小用户多存折的现象，就有了对小额存款户加收管理费的规定。这是银行的公开理由，是不是还有谋利的企图不敢妄加评论。大部分银行加收管理费的定为日平均存款不足300元的储户。收款额是每季度3元。收管理费的时间跟结算利息的时间相一致，大致都是每个季度最后那个月的20号。也有的银行把标准定为500元甚至更高，收费时间也不一定在20日前后。但是，按规定，新储户的新存折在第一个季度 是不收管理费的。也有免收管理费的情况，比如，如果你的存折是跟借记卡相关联的话，就不收，因为借记卡是要收年费的。还有，如果是发退休金的账户，银行也不收管理费。总之，因为国家对小额账户管理费怎样收似乎没有统一规定，当你开立账户时，应该把规定弄清楚。如果按平均存款日均300元计算， 90天只要在每季最后那个月的20日之前把累计积数凑足300元× =27000(元?日)就可以免收小额存款管理费了。为了规避管理费，我认为在每年的3月20日、6月20日、9月20日和12月20日之前就可以采取一些规避措施。比如把27000元存一天，或把2700元存10天，或者使拟的存折上始终保持有300元以上的存款余额…，总之，只要满足积数等于或大于27000(元?日)，就都可以免交管理费了。有了小额存款管理费这一个规定，就不能保证"凡是定期存款，都有利息"这一个传统观念了。如果你在银行存折上的10元余额不取出来，说不不定几个月之后就化为乌有了。让我再举一个例子 例3:李君存了100元的活期存款，问存满说明存款后可能遭致负利率的情况: 三年后，他收回的本利是多少?答:李君享受的是0.5%的年利率，合季度利率是0.125%。因为他的日平均存款额不足300元，因此，从存款的第二个季度起，银行每季要收他的小额存款管理费3元，合每季收3%的管理费。因此，三年(12个季度)以后他得到的本利是 因为第一季度并没有收他的管理费，因此，三年期满后银行应该给他的本利是73.46元。也就是说，他存了三年活期，不但没有得到利息，还亏本26.54元。 附件:中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知 (摘录) 一、人民银行对金融机构的存款计、结息规定(略) 二、金融机构存款的计、结息规定 (一)个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。 单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。 (二)以现行的居民储蓄整存整取定期存款的期限档次和利率水平为标准，统一个人存款、单位存款的定期存款期限档次。 (三)除活期存款和定期整存整取存款外，通知存款、协定存款，定活两便、存本取息、零存整取和整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务 农村信用社以县联社为单位)，以不超过人民银行同期限档次的金融机构法人( 存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。 三、存贷款利率换算和计息公式 (一)人民币业务的利率换算公式为: 日利率(?)=年利率(%)?360 月利率(‰)=年利率(%)?12 (二)银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。 (三)积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为:利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。 (四)逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息。 计息期为整年(月)的，计息公式为:利息=本金×年(月)数×年(月)利率。 计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为:利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率。 同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数，计息公式为:利息=本金×实际天数×日利率。 四、执行时间 本通知自2005年9月21日起执行。…(略) 五、其他有关规定 全国性商业银行法人制定的计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报中国人民银行总行备案并告知客户;区域性商业银行和城市信用社法人报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案并告知客户;农村信用社县联社法人可根据所在县农村信用社的实际情况制定计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案，并由农村信用社法人告知客户。《人民币利率管理规定》、《单位存款#管理办法#》和《通知存款管理办法》等有关文件中有关计、结息条款与本通知不符的，以本通知为准。 二?五年五月二十七日