新开公司建账方法

新开公司建账方法 新开公司建账方法 一、新开公司注册手续 1、注册基本流程示意图: 1周时间查名确定公司名称(1) 即办即完验资完成注册验资工(2) 商 流 即办即完程工商核实通过签字 (3) 核发营业执照2周时间申请营业执照正副本及电子(4)营业执照 质 监 1周时间核发代码证正局申请组织机构 副本和代码卡流(5)代码证 程 2周时间申请税务登记税交费领证(6)证务 局 流即办即完办理基本账户通过程(7)及纳税账户 办理税款征收其完成方式认定手续(8)他 流 程 办理发票认购结束手续(9) 2、流程图补充说明: (1)查名:?全体投资人的身份证复印件(投资人是公司的需要营业执照复印件);? 注册资金的额度及全体投资人的投资额度;?公司名称(最好提供5个以上)、公司大概 经营范围。 (2)验资:凭核发的查名核准单、银行询证函、一套章去银行办理注册资金进账手续，办理完后从银行领取投资人缴款单和对账单，银行询证函则由银行直接快递会计事务所，随后由会计事务所办理验资。 (3)签字:本人到场带身份证前往工商所进行签字，工商所核实后通过。 (4)办理营业执照: ?公司申请登记的委托书;?股东或者发起人的法人资格证明或自然人身份证明;?验资报告;?住所使用证明(租房、产权证);?公司的经营范围等文件 。 (5)办理组织机构代码证材料:?营业执照(原件，复印件);?法人代表身份证(清晰复印件);?行政公章;?经办人身份证(清晰复印件)。 (6)办理税务登记证:领取执照后，30日内到当地税务局申请领取税务登记证。一般的公司都需要办理2种税务登记证，即国税和地税。需要材料如下:?《企业法人营业执照》原件、复印件各一份，?《组织机构统一代码证》原件、复印件各一份，?《验资报告》原件、复印件各一份，?企业章程或协议书或可行性研究报告或合同书原件、复印件各一份，?法定代表人、财务负责人和办税人员的《居民身份证》原件、复印件各一份 ?经营地的房产权或使用权或租赁证明(加贴印花税)原件、复印件各一份。 (7) 基本帐户应提供给银行的材料:?营业执照正本原件、并复印件3张;?组织机构代码证正本原件，并复印件3张;?公司公章、法人章、财务专用章;?法人身份证原件，并复印件3张;?国、地税务登记证正本原件，并各复印件3张。 办理纳税帐户应提交材料:?营业执照正副本复印件，并加盖公章及法人章;?组织机构代码证正本复印件，并加盖公章及法人章;?国、地税务登记证正副本复印件，并加盖公章及法人章;?公章、法人章、财务专用章;?法人身份证复印件，并加盖公章及法人章;?原开设基本帐户银行的基本帐户管理卡;?原开设基本帐户的银行结算帐户申请书及开户许可证复印件，并加盖公章及法人章。 (8)办理税款征收方式及认定手续:办理税种登记、办理所得税核定、办理印花税业务、办理纳税人认定、办理办税员认定等 (9)申请领购发票: 如果你的公司是销售商品的，应该到国税去申请发票，如果是服务性质的公司，则到地税申领发票。 二、新开公司账簿设置 公司开始营业后，每个月按时向税务纳税申报，即使没有开展业务不需要缴税，也要进行零申报。所以，公司营业就要建立会计账簿，建簿必须按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计的规定设置会计账簿，包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿。 1、账簿种类: (1)、按账页格式划分:两栏式、三栏式、多栏式、数量金额式。 大多数账户(如:总账、日记账、大多数明细账)用三栏式账页格式登记，收入、费用类明细账用多栏式账页格式登记，财产物资类明细账用数量金额式账页格式登记。 (2)、按账簿外表形式标准划分:订本式、活页式、卡片式。 总账、现金日记账、银行存款日记账使用订本式登记，大多数明细账使用活页式登记。 (3)、用途标准:序时账、分类账、备查账。 2、不同的账户使用不同的账簿种类: 一个单位设置账簿至少要设置:总账、现金日记账、银行存款日记账、相关明细账。 总账:订本式并三栏式账。 日记账:订本式并三栏式账。 明细账:活页式并(三栏式、多栏式、数量金额式) 如果一个会计科目所涉及到的明细科目较多，并且发生的经济业务通常只在一个方向登记的账户，就用多栏式账页登记。 3、设置账簿时间:大多数账簿在每年年初设置，但财产物资类、债权债务类、固定资产卡片明细账、备查账可以跨年度使用。 三、公司账务处理流程 1、基本账务处理流程图 2、流程图补充说明 (1)审核原始凭证:对取得的原始凭证审核无误后，方可编制记账凭证。 (2)编制记账凭证:按业务发生的先后顺序反映，确定借贷方向，反映金额和业务内容。 (3)登记账簿:根据准确无误的记账凭证登记各种日记账、明细账;同时编制科目汇总表，据此登记总账。要按平行登记的方法登记明细账、总账、日记账。 (4)编试算平衡表:目的在于检验会计记录与过账有无差错，如有错误要编制分录调整。 (5)调整分录:按权责发生制原则调整，包括折旧账户调整，应收、应付调整，预收、预付调整，调整后再进行一次试算平衡。 (7)结账:会计期末，结转损益。 (9)报表编制;主表有、利润表、现金流量表。附表有增值税明细表、资产减值准备明细表、股东权益变动表和利润分配表等 (10)会计报告:经董事会或类似权力机构批准，正式对外报告，还要编制附注及说明。 四、登结账的注意事项 1、把记账凭证的内容照搬地记入相关账簿中，并在记账凭证上注明记账标记和盖章。 2、登账笔的颜色:蓝黑或碳素墨水，不得用圆珠笔和铅笔。 3、红笔用在特殊情况下:冲账、红字(负数)、结账等。 4、连续登记，不得跳行、隔页。“注销并盖章”或“此行(页)空白并盖章”。 5、行高:1/2行高，留一定的空间方便更正错误。 6、过次承前页。 7、结出账户的余额为“0”时，在借贷栏内写“平”，并在金额栏的元位写上“ ” 8、现金、银行存款日记账，要求每日小计，随时结出余额。 现金、银行存款、应收应付账款、财产物资明细账账户要求每登记一笔业务就随时结出余额。其余账户通常只要在月末结出余额。 9、收入、费用类账户需要结计“本年累计发生额”。 10、年结时，要将有余额的账户“结转下年”。但个别明细账，如债权债务类、财产物资类和备查类账簿不用每年结转更换账簿。 11、登账时，会随时增加会计账簿。如:“应交税金—应交增值税”明细账(多栏式) 五、错账更正方法 (一)划线更正法:凭证无误，而登账有错。 1、文字登错，错误的部分文字划线注销;2、金额登错，整个金额划线注销。 (二)红字更正法(红字冲销法) 1、凭证科目有误，而导致登账有误。 2、凭证科目无误，但金额有误，并且凭证所记金额大于应记金额。 (三)补充登记法 凭证科目无误，但金额有误，并且凭证所记金额小于应记金额。 公司没有开票也应做些收入(不是只有开了票的才能做收入)，才不会被税务怀疑，否则公司成立一年多了，没有任何收入，只有支出，为什么要存在啊, 现在该如何建立账目，如何做账,按企业会计制度或小企业会计准则建账或做账。一般应设置科目: 一、资产类 1 1001 库存现金 2 1002 银行存款 9 1131 应收账款 10 1133 其他应收款 15 1211 原材料 20 1243 库存商品 32 1501 固定资产 33 1502 累计折旧 二、负债类 46 2121 应付账款 49 2151 应付工资 50 2153 应付福利费 52 2171 应交税费 54 2181 其他应付款 三、所有者权益类 63 3101 实收资本 67 3131 本年利润 68 3141 利润分配 四、成本类 69 4101 生产成本 五、损益类 72 5101 主营业务收入 76 5301 营业外收入 77 5401 主营业务成本 78 5402 主营业务税金及附加 80 5501 营业费用 81 5502 管理费用 82 5503 财务费用 83 5601 营业外支出 84 5701 所得税 85 5801 以前年度损益调整 买三个账簿(现金日记账、银行存款日记账、总账)把以前的账补补齐，可根据收入做成本，然后补齐会计报表。年检要用到的主要是三个会计报表，税 务检查还要涉及相关账簿、凭证。 总的来说，每个月账务的处理需要三大步。 第一步:根据原始凭证填制记账凭证; 第二步:根据记账凭证登记账簿; 第三步:根据账簿编制财务报表。 详细点说是这样:做凭证-?记明细账-?汇总-?记总账-?结转利润-?结账-?编报表。这也是每个月的工作顺序，周而复始。 账务流程不难，做过一次就记住了，关键是账务处理，要反复实践才能运用自如。 在电算化普及的今天，账务处理的关键是做记账凭证。 现在的会计知识都是以手工账为基础。拿改错来说，很多教材还在讲“红字更正法”、“划线更正法”。而在财务软件里，已经不存在这些说法了，也没有了传统的“红字”一说，连财务报表的红字都用“-”号代替了。 关于记账凭证的填制方法已经在“要领一”里做了详细讲解，会计账簿的登记将在“要领三”里讲解，这里主要学习记账凭证里的内容——账务处理。 三、记账实例 做完记账凭证，接着就是记账了。让我们从头开始。 (一)初始建账 新会计到了新公司，首先遇到的就是建新账的问题。这时候有些人就像不会走路的孩子站在操场上，不知迈那条腿了。 其实建账并不难，无非就是把日常业务发生的会计科目落实到账簿上。关键是你要知道会涉及哪些会计科目。 如果你是新接手的会计，不要着急建账。随着业务的发生，涉及到什么会计科目，就建立什么账户。最好是第一次汇总后，再把会计科目归纳到总账上。如果你接手的是旧账，照葫芦画瓢就是了。 对于电算会计来说，建账就是初始化，需要输入很多的信息，工作量比较大，但可以一劳永逸。对于手工会计来说，选账簿似乎是个问题。 1.准备账簿: 企业建账需要准备的账本有: (1)两本日记账 一本是库存现金日记账——记载“库存现金”科目，一本是银行存款日记账——记载“银行存款”科目。 (2)一本费用明细账 这本账可以设置“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”、“应付职工薪酬”科目。如果账簿是100页的话，这样安置期间费用:“管理费用”1-50页， “销售费用”51-80页，“财务费用”81-100页。因为企业的管理费用比较多，财务费用比较少。如果业务多，可设置两本。因为“应付职工薪酬”不多，每个月只有三五笔，所以留出三五页足够，可以在任何一本账里挤出几页来。 (3)一本商品账 使用数字金额式的账簿，记载“库存商品”、“原材料”、“周转材料”等科目。业务多的，每个科目至少要设置一本。 (4)一本固定资产明细账 这本记载着固定资产和累计折旧。 (5)一本应交税费明细账 这本账只供一般纳税人使用。 (6)一本成本账 专门记载“生产成本”和“制造费用”科目。 (7)一本往来账 往来账户多的企业，要按“应收账款”、“应付账款”分别建账。 (8)一本三栏式明细账 除了上述的账户，其余的可以放在这一本账里。比如:“主营业务收入”、“主营业务成本”、“营业税金及附加”、“其他业务收入”、“其他业务成本”、 “所得税费用”、“实收资本”、“盈余公积”、“本年利润”、“利润分配”等科目。因为有的账户一年用不上两页，比如所有者权益类、营业外收支。 (9)一本总账 不管有多少本明细账，都要有一本总账做统帅。 手工账,1.先购买账本,固定资产,明细三栏账,,进销存(原材料,.成品).总账.17栏费用明细账,记账凭证,,报销凭证.,汇总凭证等 2.月底的初始数据(应收账款,应付账款,原材料,库存商品,固定资产,现金,银行存款,预付账款,应付职工薪酬,等等) 3.每月跟据你所产生的业务(原始凭证,-记账凭证-登明细账-登总账-出报表) 4.每月15号之前缴纳企业所需要缴纳的各类税金.. 追问 我公司是一般纳税人，有库存，但库存商品下三级科目比较明晰，可以把登记总账、明细账具体记账方法写得详细一些吗,谢谢 回答 通过记账凭证登记明细账,通过明细账登记总账 比如说:你的库存商品下有A,产品,B产品两种,A产品这个月购入了两笔都是跟A公司购买,8月5日1笔5000元,12日1笔8000元,B产品这个月购入了1笔都是跟B公司购买 8月22日3000元那么你在做凭证的时候应该是 借:库存商品,A产品13000.00 贷:应付账款:A公司13000.00 借:库存商品,B产品 3000.00 贷:应付账款:B公司3000.00 然后跟据记账凭证登明细账 在库存商品A的账页下登记 库存商品A 日期 凭证号 摘要 借 贷 借或货 余额 8月5日 1 购A公司A产品 5000 5000 8月12日 2 购A公司A产品 8000 13000 应付账款A公司 日期 凭证号 摘要 借 贷 借或货 余额 8月5日 1 购A公司A产品 5000 5000 8月12日 2 购A公司A产品 8000 13000 在跟据明细账登记总账 库存商品 日期 凭证号 摘要 借 贷 借或货 余额 8月30日 1~3 16000 先去买相关账本，如果是一般纳税人的话那就需要，增值税明细账、三栏式，十七栏，进销存，总账，及固定资产明细账各一本，到地税去买印花税票，有多少本账本买多少张，贴在账本上规定的位置，开始建账:先做记账凭证，将注册资金，入实收资本科目，以后发生的各种费用都计入相应科目，根据记账凭证做资产负债表及损益表(当然最好是做个丁字账了，有相应的自动生成表是最好的了)，然后就可以将科目及金额登入相应的账本，比如增值税就在增值税明细账上一一登记，月尾做本月合计及累计数，以后以此类推。进销存就是将本月所有的购进的材料及生产出的成品，根据它的入库及出库做详细登记，十七栏一般是用来登记管理费用，制造费用，财务费用这种子科目极多的科目，登记的时候要根据子科目一一分类，月尾做本月全计及累计数。三栏式就登记些子科目较少的科目了，比如应收账款之类的，当然不同的子科目也是要分类登记的。固定资产自然就是登记当然就是登记其的增加及减少数了(累计折旧)，总帐便是将所有的科目都登记在册，只记科目当月发生的总额。注意:总账的金额一定是和资产负债表相等的，而各类明细账的金额又是和总账相等的，如果你登记完再核算金额对不上的话，那就要去检查下错误 点在那了。如果需要自动计算的资表负债表可以留邮箱我发给你。 新公司建账: 总帐，用于核算所有科目。三栏明细帐 (按科目汇总表) 银行日记账，用于核算银行存款。专用帐簿 现金日记帐，用于核算库存现金。专用帐簿 明细分类账，用于核算应付工资、待摊费用、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加等不需要单独设立帐簿的会计科目。三栏明细帐 管理费用明细帐，设置二级科目，用于核算管理费用，登记管理费用明细。多栏明细帐 营业费用明细帐，设置二级科目，用于核算营业费用，登记营业费用明细。多栏明细帐 财务费用明细帐设置二级科目，用于核算财务费用，登记财务费用明细。多栏明细帐 固定资产明细帐，用于核算固定资产，登记固定资产原值和每月折旧情况。固定资产明细帐 应收应付其他应收其他应付明细账，用于登记往来单位的应收应付情况。三栏明细帐 应交税金最好也单独立一本多栏明细帐(销项、进项、已交税金、税金转出等) 你先把开办费登记好。 1.根据企业会计制度的规定，企业在筹建期间内发生的开办费，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，结转后，“长期待摊费用——开办费”科目应无余额。 借:管理费用 贷:长期待摊费用——开办费 另外，在发生开办费用时， 借:长期待摊费用——开办费 贷:银行存款 等 2.根据税法的规定，企业在筹建期间内发生的开办费，应当在开始生产经营的次月起，在不短于5年的期限内，分期计入各期应税所得额中。 3.基于上述规定，企业应当按照企业会计制度的规定，一次性全额摊销企业的开办费。但是，在计算企业应交企业所得税时，应当根据税法的规定，对企业应税所得额以会计利润为基础进行纳税调整。 你如果是小规模纳税人:要交税种有:营业税、企业所得税(国税)、个人所得税、城建税、教育费附加、印花税等。 申报表到税务局去拿，零申报只要表格划“/”或填零就可以了 财务软件如何建账,会计软件怎么建账, , 浏览:12131 , | , 更新:2012-03-26 10:54 财务软件建帐是指财务软件在正式投入使用之前所做的初始设置。在建帐之前，会计科目还没有设立，前期各科目的余额和发生额也无法输入，所以建帐是帐务处理软件正式使用之前必经的首要步骤，“易记账”为你详细介绍财务软件如何建账。 步骤/方法 1. 1 一、数据收集 系统初始化需要收集手工帐中的会计科目和各科目的余额，如从年度中间开始建帐还需要收集各科目的累计发生额、年初余额。所以需预先从手工帐中整理出各级科目的名称、层次、余额、发生额。在此要注意完整地收集最底层明细科目的余额、发生额，避免遗漏，以保证初始化时输入的数据的准确、顺利。 2. 2 二、编码设置 帐务系统中广泛应用代码，在此主要介绍科目代码的设置。建帐时要将收集到的会计科目加入帐务系统，建立帐务系统的会计科目体系。在电算化帐务系统中除了象手工帐务一样要使用会计科目外，还要为每一个会计科目加入一个编码。会计科目编码通常用阿拉伯数字编制，采用群码的编码方式即分段组合编码，从左到右分成数段，每一段设有固定的位数表示不同层次的会计科目。如第一段表示总帐科目，第二段表示二级明细科目，第三段表示三级明细科目。在设定科目编码时需要重点注意以下问题: (一)系统性 财政部已制定的各行业会计制度中都系统地给出了总帐科目及少量二级科目的名称和科目编码。在设定总帐科目编码时必须符合财政部门制定的会计制度中的有关规定，设立明细科目编码除会计制度有规定的以外，可按上级主管部门和本单位的管理要求设定，以保证科目代码的系统性和统一性。 (二)一义性 要保证每一个代码对应于一个会计科目，既不允许出现重复的科目编码又不允许出现同名的会计科目，但如果同名的明细科目分属不同的上级科目，则可以被系统接受而不认为是同名的会计科目。 (三)简洁性 在满足管理要求和适合计算机处理的的前提下，力求代码简单明了、位数越短越好，既便于记忆又能提高输入凭证的速度。 (四)可扩展性 会计科目体系一经设定，其代码结构就无法改变。修改结构只能通过重新建帐实现，而重新建帐将丢失已输入的所有初始化数据和已输入的凭证资料。因此在设计代码时一定要充分考虑各方面的要求。总帐科目编码长度由所选会计制度来决定通常为3,4位，而确定某一级明细科目的代码长度通常是以上级科目中所含明细科目最大可能达到的个数来确定的，以二级明细科目为例，总帐科目为其上级科目，银行存款、应收帐款、销售收入、管理费用等总帐科目都有二级明细科目，银行存款通常以开户银行及帐号为明细科目，少则二三个，多则二三十个，销售收入、管理费用等科目下设的二级明细科 目一般都不会超过九十九个，两位长的代码应能满足以后添加同级科目的需求，而应收帐款等往来科目通常以客户或单位为来设置明细科目，明细科目的数量不同单位差异很大，少则几十个，多则成百上千，两位码长难以满足要求，要增至三位甚至更长，由于同级科目必须使用等长的科目编码，其他总帐科目下的二级科目也要使用三位或更长的科目编码。如果设定的分段代码位数较长而绝大多数上级科目所包含的明细科目个数不多时，其他科目的凭证输入速度势必会受到影响，与简洁性相矛盾。为了解决这一矛盾，可将明细科目先分类，按分类设置二级科目，然后再设置下级明细科目，如应收帐款总帐科目下先按客户所属地区分类，设置二级明细科目，然后再按客户名设置三级明细科目。更理想的解决方案是应用往来客户辅助核算，目前的商品化会计软件通常都提供了这一功能。因辅助核算中的项目代码与会计科目的代码完全独立，自成体系，项目代码只与其关联会计科目如前述应收帐款等往来科目相关，不影响其他科目的代码设定，与科目代码的位数无关，非常便于扩充。如选用了辅助核算功能，在科目代码设置之后，还要设置辅助项目代码及名称。如果单位的会计业务，特别是货币资金涉及外币，在建立科目体系时还要将外币考虑进去。会计软件中提供了复币核算的功能，在系统初始化时必须将外币资料输入系统，这些资料包括:外币代码、外币名称、与本位币的汇率等。 3. 3 三、数据输入 完成上一步工作后，即可将各科目余额输入系统。帐务系统在一月份启用时只需输入上年余额即可，上年余额既是年初余额又是一月份的期初余额。如帐务系统在其他月份启用，除需要输入启用月份余额外，还必须输入年初余额和一月到启用帐务系统之前各月的累计发生额，这是为会计报表所准备的数据，如不输入累计发生额，由于会计数据缺乏连续性，在以后的查询及报表中如需要全年累计发生额，系统将无法提供正确的数据。在实际操作中大部分会计软件都提供了简化操作的方法，即只需输入最底层明细科目的年初余额和累计发生额，期初余额和各上级科目的年初余额、累计发生额、期初余额则由计算机自动汇总。如果设立了辅助核算项目，各辅助核算项目的年初余额和累计发生额也需在初始化时输入。余额输入完成后，计算机能检测余额是否平衡。在确认各项余额输入无误后，即可结束建帐，固化余额，避免以后对初始余额的错误修改。 4. 4 四、记帐凭证类型最好只设一种通用格式 查帐是会计人员日常工作的一个重要部分，在手工操作时用分类记帐凭证来处理会计业务，分别装订整理记帐凭证，以便于凭证的管理和方便查帐。会计人员可以按常见分类方法分为收款凭证、付款凭证和转帐凭证，也可根据单位的实际情况设定凭证类型。应当指出的是，记帐凭证分类不是一个必选项目，可以只用一种通用记帐凭证格式，即转帐凭证。事实上，电算化后，查帐完全能通过计算机来快速实现，计算机的最显著的特点就是速度快，恰好弥补了手工查帐的缺陷。再者，设置了凭证类型，增加了一个输入项目，会影响凭证的输入速度。又因各类凭证要各自独立编号，凭证整理保管更 为烦琐。会计软件提供记帐凭证类型设置功能更多的是为了适应会计人员手工记帐时的习惯。所以，电算化后，无须理会记帐凭证类型设置项。 5. 5 五、初始化工作应注意的其他问题 完成以上操作后，即可进入日常的帐务处理，如输入、修改、审核、打印记帐凭证、查帐、打印输入帐簿等工作。但系统初始化时还应注意以下几个问题: (一)新增操作员要注意自行输入密码 系统会预设一个操作员，通常取名为SYSTEM或MANAGER之类，这也是系统中权限最高的系统管理员，正式启用系统时应将该用户名更改为系统管理员，并加上密码。如需要上机操作的会计不只一个，则应增加操作员，并为每个用户确定相应的权限，新增加的操作员的密码须由新增操作员自行输入，以便分清责任。 (二)要注意充分利用自动转帐凭证功能 自动转帐凭证设置虽不是一个必选项，但利用自动转帐功能无疑能提供极大的便利。在单位的会计业务中，常有固定对应关系的记帐凭证，且其数据来源于已输入系统的记帐凭证。如每月均需结转的损益类科目，在月末所有收入、成本费用凭证输入、登记入帐后，须汇总结转至类似本年利润一类的科目，自动转帐凭证能自动汇总指定科目的发生额或余额并自动生成一张转帐凭证。在使用该功能前须进行必要的参数设置，包括转出科目和转入科目，以及汇总数据的性质(余额、发生额)，注意转出科目可设置多个，但转入科目只能设一个。 (三)设置报表时应注意根据用户手册中公式的格式正确设置取数公式 会计报表是会计工作流程中的最后一个环节，在会计软件中通常都预置了通用会计报表，但除通用会计报表外，单位一定还需要其他报表，这些报表是无法预置的，需要用户自已完成设置。报表通常由表标题、表头、表体、表尾四部分组成，其中表体的设置是关键所在。表体中有两类数据，一类是固定的表项目，另一类是变动的数值性数据。数值性数据须设置取数公式从帐簿、其他报表中取来，随帐簿中的数据变化而变化。取数公式的格式在不同公司的会计软件产品各不相同，必须参考会计软件所属的用户操作手册。 6. 6 总之,帐务软件系统初始化是一项很重要的工作,对计算机操作不够熟练的会计人员在系统初始化时尤其应当注意以上问题,把握初始化的关键,高质量地做好初始化工作,这样才能最大限度地发挥帐务处理软件的作用。 用友财务软件的建账流程 , 浏览:50 , | , 更新:2015-03-04 15:47 初始化流程:安装软件----初始化数据----启用账套 ，一，在计算机上安装财务软件 先安装SQL2000数据库,再安装财务软件 ，二，软件数据初始化 初始化:实际上就是手工账的建账。手工账的建账一般是一个单位有一本总账,若干本三栏式明细账、多栏式明细账。总账上设置好会计科目,贴上口曲纸、明细账按明细科目设置账页,幵贴上口曲纸。以上这所有的总账、明细账在财务软件中反映在一个账套中。一个账套包括了所有的总账和明细账。一个单位只需设置一个账套。 ，1，建立一个账套，如账套名为:AAA有限公司，:包括设置企业性质，工业、商业，;每个月的结账时间;企业名称、纳税人识别号等企业基本资料;会计科目长度;小数位数;外币;账套的启用时间，如果从本年度1月份开始使用,则选1月1日。一般选择当年度的确良1。1日,因为从1月份开始可以联查1年的账，等。可以根据财务软件的提示进行填写，有的需填写、有的只需选择，。 建立的这个账套包括了你所在的单位的总账和所有明细账。 建立账套一般在“系统管理”中,以系统管理员admin登陆,没有密码。 ，2，设置会计科目: 会计科目的编码规则: A、1表示资产类、2表示负债类、3表示权益类、4表示成本费用类、5表示损益类。 这是软件的规定,不需设置。 B、一级科目有四位数:例1001表示“库存现金” 1002表示“银行存款”。一级科目必须是四位数,由软件规定,软件没有的科目可以自己设置,但是类别必须符合A中的规定。 C、增加会计科目; 二级科目的长度在建立账套时规定,规定为2位则为2位，也可规定为3位，。 例:100201表示“银行存款—农行101户“ 100202表示“银行存款—信用社159户“ 凡是手工账有明细科目的会计科目都必须在财务软件中增加与手工账一样的明细科目,以确保微机账与手工账数据完全一致。 可以设置二级、三级明细科目。一般设到三级科目就够用了。 D、需核算数量的科目，如:原材料—玉米，:在设置会计科目时选中辅助核算中的“数量”,幵录入计量单位，如:公斤，。 设置会计科目类似于在手工账中在明细账页上贴上口曲纸,以区分不同的明细科目。 ，3，录入期初余额: 如果从本年1月1日开始录入:则将1。1日的手工账的各明细科目的余额录入微机。 录入期初余额后软件会试算平衡,平衡后启用账套,不平衡无法启用账套。 录入期初余额类似于手工账建账中的过账,将上年度的科目余额过到新年度的账上。 注:初始化工作非常重要,账套一经启用,初始化的数据将不允许再修改。初始化时必须将本单位的账全盘考虑,以利于以后的使用。