存款利息计算
,一,利息计算的基本公式。
利息,本金×计息天数×利率
,二,利率的表示方法及换算公式。
年利率简写为“,”
月利率简写为“‰”
日利率简写为“‱””
日利率,月利率?30,年利率?360
年利率,月利率×12,日利率×360
,三,基本规定
计息以元为起点~元以下不计息~计算天数时~应“算头不算尾”~即从存入、贷款的当日算起至取款、归还的前一日止。
2、活期存款均按结息日或支取日挂牌公告活期利率计息~定期存款按存入日挂牌公告相应利率计息~定期提前支取或过期支取均按支取日挂牌公告的活期利率计息~定期自动转存按转存日当天挂牌公告的同档次利率计息~定活两便按支取日挂牌公告相应档次利率打六折计付。
3、协定存款的基本存款按活期利率计息~超过基本存款部分按协定利率计息。
4、通知存款在提前约定期限支取的~支取款项按通知存款利率计息~无约定取款、逾期取款、提前取款、超额取款均按支取日挂牌公告活期利率计息。
5、贷款利率以贷款合同签订的利率计算利息~贷款逾期按原贷款利率的150%计算利息~贷款利息不按约定日期归还的~从约定归还日期的第二天起计算复息。
,四,结息
1、定期结息。根据各种不同的存贷款分别采用按季、按月固定结息日期。活期存款、活期储蓄存款按季结息。
2、约期结息。以到期日为结息日~如定期存款、通知存款。
3、随时结息。对存款户中途结清账户~借款户提前或逾期归还贷款时~应随时结清利息。
,五,计息方法
1、活期存款
,1,余额积数法,利息=积数×日利率,
日期 摘要 存入 支取 余额 积数 累计积
数 2011-3-1 存入 30,000.00 30,000.
00
2011-3-8 支取 10,000.00 20,000.7×30,000=210,000 210,00
00 0 2011-3-10 存入 50,000.00 70,000.2×20,000=40,000 250,00
00 0 2011-3-20 销户 70,000.00 0.00 10×950,00
70,000=700,000 0
应付利息=950,000×0.4%=10.56元
,2,发生额积数法
日期 摘要 存入 支取 余额 积数 累计积
数 2011-3-1 存入 30,000.00 30,00020×600,00
.00 30,000=600,000 0 2011-3-8 支取 10,000.00 20,00013×470,00
.00 10,000=130,000 0 2011-3-10 存入 50,000.00 70,00011×1,020,
.00 50,000=550,000 000 2011-3-20 销户 70,000.00 0.00 1×950,00
70,000=70,000 0
应付利息=950,000×0.4%=10.56元
2、定期存款
,1,到期日支取
开户日期 存期 到期日期 利率% 金额 支取日期
2011-3-5 1年 2012-3-5 2.25 30,000.00 2012-3-5
应付利息=30,000×1×2.25%=675元 或
应付利息=30,000×360×2.25/100/360=675元
,2,提前支取
开户日期 存期 到期日期 利率% 金额 支取日期
2011-3-5 1年 2012-3-5 2.25 30,000.00 2012-3-4
应付利息=30,000×359×0.4/100/360=119.67元
,3,逾期支取
?无自动转存
开户日期 存期 到期日期 利率% 金额 支取日期
2011-3-5 1年 2012-3-5 2.25 30,000.00 2012-4-4
到期利息=30,000×1×2.25%=675元
逾期利息=30,000×0.4/100/360×29=9.67元 应付利息=675+9.67=684.67元
?自动转存
开户日期 存期 到期日期 利率% 金额 支取日期 2011-3-5 1年 2012-3-5 2.25 30,000.00 2012-4-4 到期利息=30,000×1×2.25%=675元
×0.4/100/360=9.88元 应付利息=30,675×29
所得利息合计=675+9.88=684.88元