财务用款计划表

财务用款表 卓达集团2008年8月份用款计划表部门:商业总公司星辰单位:元 制表人:张进 负责人: 日期:2008年7月14日 附件一: 卓达集团2008年8月份用款计划表部门:星辰综合办 单位:元 制表人:张进 负责人: 日期:2008年7月14日篇二:财 务资金计划表生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-1) 部门:营销 2010年 月25-31日 单位:万元 部门负责人:年 月 日生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-2) 部门:生产 2010年 月25-31日单 位:万元部门负责人:年 月 日生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-3) 部门: 行政部 2010年 月25-31日单 位:万元部门负责人:年 月 日生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-4) 部门: 财务部 2010年月25-31日单位: 万元 部门负责人:年 月 日生亿行财团 1 营 业 收 入 汇 总 表(2)2010年 月28日 财务部门负责人:年 月 日篇三:科技项 目(课题)经费用款计划表(转载于:财务用款计划表) 科技项目(课题)经费用款计划表 计划文号: 甬科计[2008 ]84号 甬财政(来自:www.zaidian.cOm 在 点 网:财务用款计划表)[2008]515号 项目课题编号:课题名称课题负责人(签名)经办人:联系电话:填表日期: 2008年7月 17日 填报 一、 用款计划按下列要求填写(一式五份)。填报说明仅供填写时参考，不必附上。要 求字迹清楚，涂改无效。 1、 人员费，指直接参加项目(课题)研究的人员支出的劳动费用 2、 设备费，指项目(课题)研究过程中所必需的专用仪器、设备、样品、样机购置补 助费。应对仪器设备和样机的名称、规格、型号、数量、单价、金额进行说明。 3、 能源材料费，指项目(课题)研究所必需的材料、燃料、水、电、低值易耗品、零 配件的购置费等。 4、 设计试验费，指项目研究、攻关的样机设计制造、试验费等。农业上 良种培育应填写面积、每亩费用等。 5、 信息费，指项目(课题)研究过程中需要支付的出 2 版费及书籍购买费、资料费、文献检索费、入网费、通信费等。 6、 调研费，指为项目研究而进行的相关的专题技术、学术会议费。 7、 租赁费:指为实施项目而租赁的专用仪器、设备、场地、实验基地等所发生的费用。 8、 转拨协作单位经费，指为项目实施开展合作研究的费用。应将该部分费用另填写预 算表，并附上。 9、 以上费用及科技成果鉴定费等与项目(课题)研究、开发直接相关的直 接费用不得低于项目总经费的95%。 10、 本表由课题承担单位填写后，随科技项目报 科技局职能处室及计划处审校后，送财务核实拨款。用款单位应将审定后的用款计划表及合 同文本送归口部门一份备案。篇四:计划用款 进一步做好计划用款工作的通知: 承德恒亿建筑公司各项目部、承德庄铺房地产开发公司: 为了更加合理的安排、调度、使用资金，加强资金计划管理，要求各部门在月底前填报 下月的预测收入计划:(建筑公司为工程拨款收入计划，地产公司为为售楼收入);和下月用 款计划交财务部。由建筑公司财务、房地产公司财务汇总报财务总监和刘总。 计划内容包括: 3 1、收入计划: 房地产公司各开发项目预期销售收入计划;建筑公司各建设项目按合同、工程结点应拨 款计划。 2、支出用款计划，计划内容包括:房地产开发项目，建设施工项目用款用途、金额、用 款时间。(工程用款计划，材料用款计划，财务费用、税金用款计划、报建、行政性缴费需用 款计划)，特此通知～ 承德庄普房地产公司、承德恒亿建筑公司(附计划用款申报表格 式) 2014.3.10篇五:财务计划说明、 财务计划说明 ××公司××年财务计划说明我公司在董事会的领导下，××年取得很大成绩。在新的一年里据上年完成的情况和已 落实的供、销合同及厉行节约、增创效益的原则，编制了―××年财务收支计划说明‖。 一、编制依据 主要根据: 1.上年各项指标完成情况和今年的各项经济技术计划。 2.目前已经签订的供应、销售的合同和可能达成的协议。 二、几项经济技术指标的说明 1.×× 4 年计划工业音乐会×××万元为去年的××,，增长××,，全员劳动生产率增长××,。 2.降低产品成本××,，降低额××万元，可比产品成本降低××,，降低额××万元。 3.在增加产品销售收入××,的基础上，××年计划利润××万元，比上年增加××,。 4.计划产值利润率××,，比上年增加××,，资金利润率××,，比上年降低××,。 5.为生产需要，今年计划增购设备三项，价值××万元。 三、计划中的几个问题 1.在计划内的产品销售收入中，还有×万元的销售合同没有签订; 2.原材料中的钢材×××吨需要市场调节解决，价格将增加××,，比上年降低××,， 对降低产品成本有很大影响; 3.现有资金还有一定缺口，本年需贷款××万元，主要解决钢材的购入资金。 四、几项措施 1.公司各部门及各车间权对××年财务计划进行认真讨论落实，作为全年奋斗目标。 2.抓紧一切时间和机会进行××年的采购和销售合同的签订落实。 5 3.董事会具体落实增产值、增利润、节料、节油、节电、节煤、节木、节水、节办公费、 节非生产人员、节运输费、节省一切不必要的运动，严肃财经纪律、降低产品成本，提高企 业管理水平。 4.要求各部门每月××日向财务部提出下月各类用款计划和经销收入计划，财务部将各 部计划进行试算平衡，对计划执行中的问题提出意见。 5.按季进行财务计划执行情况分析，不断改进工作，堵塞漏洞，提出措施，保证××年 的财务计划全面完成。 篇二:财务用款计划 进一步做好计划用款工作的通知:承德恒亿建筑公司各项目部、承德庄铺房地产开发公司: 为了更加合理的安排、调度、使用资金，加强资金计划管理，要求各部门在月底前填报 下月的预测收入计划:(建筑公司为工程拨款收入计划，地产公司为为售楼收入);和下月用 款计划交财务部。由建筑公司财务、房地产公司财务汇总报财务总监和刘总。 计划内容包括: 1、收入计划: 房地产公司各开发项目预期销售收入计划;建筑公司各建 6 设项目按合同、工程结点应拨 款计划。 2、支出用款计划，计划内容包括:房地产开发项目，建设施工项目用款用途、金额、用 款时间。(工程用款计划，材料用款计划，财务费用、税金用款计划、报建、行政性缴费需用 款计划)，特此通知～ 承德庄普房地产公司、承德恒亿建筑公司(附计划用款申报表格 式) 2014.3.10篇二:各部门周用款计划须知 发送给:采购部、仓储物流部、人事行政部、安徽区域、广州区域、深圳区域、外围区 域 抄送: 总经办 发送自:财务部 主题: fin-memo1503–各部门周用款计划须知 日期: 2015-3-31 根据潘总指示，为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提 高货币资金的使用效率，结合公司的实际情况，特制定本须知。周用款计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的采购、开发市场、职工工 资、职工培训、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平 7 衡的计划。 本须知所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款。 一、本须知适用于公司各部门。 二、为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金 使用计划的审核、汇总。 三、资金计划编制程序 1) 公司各部门每周六前根据各自部门工作计划编制本部门周资金使用计划并报公司财务部。 2) 财务部根据各部门提供的周用款计划金额，至下周的资金支出时给予该部门 最大限度的工作支持，以保证该部门的正常运作。除发生突发性紧急付款外，对不影响 公司正常生产经营的超计划付款原则上不予支付。 3) 公司各部门在编制周用款计划金额时，要依据该部门未来一周的用款金额， 计划金额可上下浮动5% 。在实际付款金额上下浮动大于10%时，则该部门周用款计划不 合格。 4) 假如某部门没有提供周用款计划给财务部，财务部也会预留5万元作为该部 门的运作费用。预算外资金的使用由该部门申请，公司领导、主要负责人共同批准后, 财务处方可办理;与此同时公司银行存款余额不足以支付 8 该款项时，即使所有领导人共同批 准，此款依然不给于支付。 四、资金计划控制 1) 财务部每月5日前发送上月月报，此月报含汇总编制各部门资金使用计划和 实际付款金额并生成各部门实付率，保证各部门用款有计划，加强公司现金流管理。 2) 财务处根据每月资金收支计划执行情况，对各部门资金收支计划兑现率进行 检查、通报，对计划兑现率出现重大偏差，严重影响公司现金流的，给予一定的考核。 3) 自发布之日起一个月内财务部会提醒相关部门提供周用款计划，一个月之后 财务部不在提醒，请各部门自觉提供。 五、本须知由财务部负责解释、修订。 六、 本须知自2015年4月10日起发布执行。篇三:2011年度用款计划申报2011年度用款计划申报工作安排 一、用款计划申报期间:自11月18日-11月20日下午5:30前。 二、报送部门:财务中心赵慧琼同志处，提报纸质、电子版二种。 三、本次预算采用―零基预算法+定期预算法‖编制。 四、本次申报用款的范围:包括费用用款计划、采购(工 9 程)用款计划。 五、提报2011年费用计划注意事项 1、公司所属各中主心、各部门及各生产厂均需提报2011年度费用计划。 2、各生产厂、各部门每年、每季、每月的费用总额做到按预算控制; 3、所称费用是指除上交的税费款、支付的采购款项(含采购原辅材料、购置资产)以及基 建工程用款以外，为公司经营活动以货币支付或财产交换方式所发生的相关费用。支付的采 购款项(含采购原辅材料、购置资产)以及基建工程用款另行提报。 4、费用按性质分为变动费用、固定费用及专项费用三大类。 ? 变动费用:特指可以通过有关部门和管理人员进行控制的费用，具体包括以下几项:?差旅费:包括交通费(含市内交通费)、住宿费、出差补贴及相关杂费等;?办公费:包括办公用品，如纸张、笔、纸杯、纸袋、文件夹等;日常办公费用，如刻 章、印制名片、报纸杂志订阅、书费等，总经办统一提报?交际应酬费:包括招待就餐、非促销礼品及领用公司产品等; ?通讯费:包括手机话费、办公用固定话费及网络费等; ?低值易耗品:指单位价值2000元以下的或单位价 10 值虽然在2000元以上，但预计使用 年限不足一年的，不能作为固定资产的工具、管理用具，如墨盒、色带、硒鼓、u盘、饮水 机、办公桌柜、电脑配件、电话机、接线板、计算器等;?修理费:维护和修理机器、电子设备、经营场地以及相关辅助设施而发生的费用，车 辆修理发生的费用不记入本项目，而在―车辆费用‖反映; ?邮递运输费:特指商品的邮寄及委托货运公司配送的费用。 ?车辆费用:包括车辆的汽油费、修理费、过路费、过桥费、保险费等; ?会议费:涉 及会议的相关费用，包括租用会议场所、租用车辆、购置会议用具、会议住宿费用等; ?其他变动费用:未纳入以上项目的其他变动费用。? 固定费用:主要指相对于可控费用来说变动性相对较小，费用大小一般取决于机构、 人员、资产、经营的规模，可控性较差的费用，主要包括以下种类: ?工资及相关费用:所有人员的工资、奖金等，以及按工资计提的社保费用等;?租赁费:因租赁办公、仓储、设备等发生的相关费用; ?保险费:财产保险相关费用;?折旧费:按固定使用年限计提的固定费用，由财务中心分部门统一提报; ?其他费用:未纳入以上项目的其他固定费用。 ? 专项费用:主要指专业性较强、发生时间不均匀、金额一般较大、需要进行专项控制 11 的费用。主要包括以下种类:? 审计咨询费:进行外部审计、评估等相关费用;外部法律、技术、战略、管理等专家 咨询发生的相关费用; ? 广告与促销费用:促销礼品费、报纸、杂志、电视等媒体上的广告费用，制作、运输、 储存广告用品的费用，以及公司展示、企业文化宣传等的费用;? 财务费用:包括利息、担保费、购置凭证、银行手续费及财务顾问费等;财务中心提 报(含税费); ?出国人员经费:员工前往国外进行商务活动发生的交通、住宿、补贴等相关费用;箱 包与服装费用不予报销;总经办统一提报;? 培训费:由公司人力资源部门统一办理或各部门根据业务需要的专业培训发生的费用; ? 装修费:办公、生产等场地的装修装饰费; ? 其他专项费用:未纳入以上项目的其他专项费用，各部门提报。 5、 变动费用控制 ? 差旅费:按公司《出差费用报销管理规定》执行，由各部门(厂)提报。? 办公费:不具体限定单笔(项)报销，严格按预算总额由总经办负责控制(总经 办统一提报); 12 ? 书报费:报纸杂志订阅由各部门申请，总经办根据需要与否统一审核订阅(总经办统 一提报)。 ? 通讯费: 办公室固定电话:不具体限定每月报销标准，但严格按预算总额控制(总经办统一提报)。手机话费:根据行政岗位的不同分类核定报销标准，具体详见人力资源中心《福利管理 制度》，各部门提报: 网络费:指公司办公场所的网络相关费用(总经办统一提报) ? 低值易耗品。低值易耗品不具体限定单笔报销标准，严格按预算总额控制。由各部门 提出、总经办统一提报、采购。? 修理费、邮递运输费不具体限定单笔报销标准，按预算总额控制，各部门提报。? 车辆费用:由总经办统一管理、提报。? 会务费: 公司内部会议原则上须利用公司内部会议场所，并不得以各种名义发放纪念品等。 大型会议如董事会、年终总结大会、客户年会等，会前须编制会议筹备详细方案，呈报 总经理批准后方可执行，各部门提报，总经办汇总。 ? 其他变动费用的具体内容，以公司财务中心确定为准，各部门提报。 6、 固定费用控制 13 ? 工资及相关费用。人力资源中心会同相关部门核定员工数量、工资标准(具体按人力 资源部相关规定办理)，按月向财务部提交工资表及其汇总表，具体按《工资表编制审核流程 规定》办理，由人力资源中心统一管理、提报。 ? 租赁费。租赁行为应综合考虑公司经营情况、租赁价格等诸多因素，本着节约、比价 的原则，严格控制，各部门提出、总经办统一提报。 ? 财产保险费。应综合考虑保险的类 别、收益、保费率等因素，合理确定投保金额，通过对比分析，尽可能选择信誉好、费率较 低的保险公司投保，由财务中心统一管理、提报。? 其他固定费用的具体内容，以公司财务中心确定为准，各部门提报。 7、 专项费用控制 ? 审计咨询费。由公司财务中心统一聘请中介机构进行报表审计、资产篇四:2014年 幼儿园财务部门工作计划 2014年**幼儿园财务部门工作计划 新学年即将开始，为了能更好地做好日常财务核算，加强财务管理工作。做到财务工作 有计划性、科学性的开展。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特 14 拟订财务部门工作计划及具体执行方法如下: (一)财务工作 1、根据发改委的最新收费政策及上级有关指示精神，做好新一阶段的收费工作。统计幼 儿人数，每月制作幼儿收费明细表，打发票，按要求代收幼儿保险费，较好的完成幼儿收费 工作。做好幼儿发票的留存上缴与核销工作。每月按要求收取内部职工伙食费，工会经费与 党费并及时存入银行或上缴。 2、做好日常出纳工作，按照财务规定领用并使用支票。不签发空头支票。按照流程每月 提取备用金报销，签章齐全方可报销，不拖沓。清点现金，做到不超出财务制度规定的金额。 每月按要求认真检查原始发票，粘贴整齐，录凭证。做好现金与银行日记账的手工登记，打 印银行与现金日记账与资金日报表，做到日清月结。及时核对银行账户余额与账面余额，查 询已支付的支票是否划走，最后进行对账，制作银行余额调节表。及时核查支付令的使用情 况，财政零余额授权支票的使用进度，确保零余额账户资金支出的有效性和及时性。 3、定期检查厨房燃气使用情况，到燃气公司购买燃气。 15 幼儿伙食费、内部职工伙食费按 每月规定时间结账，由保健医对账完毕领导签字方可结账，做到不拖拉。不错款。做好幼儿园日常开销的结账等事宜。 4、继续加强财会业务学习，认真学习上级下发的最新政策文件，对于不懂或不熟悉的问 题，及时向教委财务科、审计科和其他幼儿园的资深财务人员请教。积极参加财务人员培训， 提高认识，不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、 和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理 5、做好年度预算和决算的审核、检查监督、上报工作。根据上学期在预算执行中出现的 情况，通过计算比例增加的方法，再结合新时期幼儿园的实际需求和项目安排等，编制新一 年的年预算。严格按照2014年批复的预算，并结合实际安排使用项目资金支出等，确保项目 按照计划进行相关审计验收工作。 6、完善财务会计各项工作制度。随着新情况、新问题的出现，原有的财务制度已不符合 当下新时期的要求，需要结合新政策、新情况进行完善， 16 以便于今后财务工作正常有序的开 展。 7、按照上级有关规定和幼儿园的实际需求，做好每季度零余额用款账户基本支出用款计 划的编报工作，以及每月的项目用款计划的编报工作和财政追加的其他资金的用款计划编报 工作，确保各项资金的使用效益，保障各项用款计划执行进度得到落实。 8、严格按照财政的要求和流程，编制每一笔支付令，确保制作的每一张支付令都能有效 的使用，每日在财政大系统上，查询支付令的使用情况，及时更正错误，或对需要说明情况的支付令加以解释，保证每一笔资金都 能及时进行交付。 (二)其他工作 1、每学期核对固定资产时都要进行仔细清查，并做好记录和备案。 2、按照教委的要求，仔细审查核对编制政府采购月报表、季度报表和年度报表，并于每 季度末做好对政府采购季度报表的申报工作。 3、做好档案材料保管等工作，及时对档案进行整理、装订和存放。注意保险箱的随时关 17 闭，保管好重要票据、帐簿要上锁保管，离开财务室要随时关好门窗，平时严禁一切人员随 意进出财务室和使用财务电脑。 4、做好新入职教职工的社会保险和公积金的参保缴费工作;以及老职工的保险、公积金 调入调出工作，保障每一名教职工的切身利益。 5、及时准确的完成新调入临时工的社保缴费工作和工资的发放工作。 6、认真完成上级部门、园领导布置的其他临时性工作。2014年，在幼儿园的整体工作要求下，我部门将继续加大对资金的管理力度，严格按照 年初预算执行各项财务收支，严格执行各项财务及其他各项制度，充分发挥财务的 职能作用，积极准确的完成全年各项工作计划，为我园的稳健发展而做出应有的贡献。 **幼儿园财务室 2014年篇五:9用款计划的规定深圳山源电器股份有限公司文件深山电发〔2010〕9号用款计划的规定(试行) 公司各部门凡发生物资采购及费用支出必须在业务发生前 编制用款计划，上报总经理批准。 一、 用款计划的种类: 1、订单式计划:指根据销售订单产生的物料需求，并依据订单编制的物资采购计划，每份订单编制一份计划，在整个 18 订单任务周期内执行完毕。 2、周计划:指销售订单产生的物料需求之外的生产物资采 购计划，每周编制一次。 3、月计划:包括办公用品的采购计划，其他物资采购的计 划，各种费用支付的计划，基建计划，应付款支付的计划等，每月编制一次。 -,- 4、临时性计划:根据不定期或突然发生的业务临时编制。 二、用款计划的编报、审批程序 1、订单式计划审批程序 物控部门，依据销售订单产生的物料需求、仓库库存量、最小库存量及采购部门确认的最小采购量，编制(订单式)用款(采购)计划表?交部门 负责人签字?报分管经理审批?报总经理审批?交资材部询价，确定供应商，编制采购订单 ?报总经理审批?资材部下达采购订单?计划表及采购订单交财务部。订单式计划必须在给供应商下达材料采购订单之前完成审 批。 2、周计划审批程序 公司物控部门，每周四前依据物料需求、仓库库存量、最小库存量及采购部门确认的最小采购量编报下周(周)用款(采购)计划表?交部门负责 人签字?周四报分管经理审批?周五前报总经理审批? 19 周六前交财务部、资材部?下周资材 部询价，确定供应商，编制采购订单?报总经理审批?资材部下达采购订单?采购订单交财 务部。 3、月计划(采购/费用)审批程序 用款计划编制部门，每月26日前编报下月份(月)用款(采 购)计划表或(月)用款(费用)计划表?交部门负责人签字? 28日报分管经理审批?29日报总经理审批?30 日前交财务部。 4、月计划(应付款项支付)审批程序 -,-用款计划编制部门，每月5日前编报本月份(月)应付款 支付计划表?交部门负责人签 字?6日交财务部审核员审核(计划与会计账目核对)?8日前报分管经理审批?9日前报总 经理审批? 10日前交财务部。 5、临时性计划审批程序 篇三:财务资金计划表格式 生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-1) 部门:营销 2010年 月25-31日 单位:万元 部门负责人:年 月 日生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-2) 部门:生产 2010年 月25-31日单 20 位:万元部门负责人:年 月 日生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-3) 部门: 行政部 2010年 月25-31日单 位:万元部门负责人:年 月 日生亿行财团 收 支 计 划 申 报 审 批 表(1-4) 部门: 财务部 2010年月25-31日单位: 万元 部门负责人:年 月 日生亿行财团 营 业 收 入 汇 总 表(2)2010年 月28日 财务部门负责人:年 月 日篇二:财务资 金使用计划表1天骄集团资金使用计划表申请部门:财务部 2012年_9_月__23__日编号:天骄【2012】____ 号 篇三:月度资金支出计划表(月度资金预算表) ___月资金支出计划表备注:1、本表由各申报部门于每月月末(25号前)向计财部申报，经审批后下达到各 部门 作为下月资金使用标准，未申报或超期申报的，计财部将不作资金预算安排。 2、本表审批程序:计财部经理——财务总监——总经理——董事长，计划表内资金支出由总经理批准执行，计划表外支出必须经董事长批准方可执行。篇四:项目资金计 划表 湖北恺盛实业有限公司 注:本表一式三份，项目 21 部、成本核算部、财务部各执一份。 ×××项目部 2013年3月5日 湖北恺盛实业有限公司 注:本表一式二份，项目部、财务部各留存一份。 制 表人:填表日期: 年 月 日 项目经理确认:篇五:资金计划石家庄东方药业有限公司 资金计划管理办法 一、资金计划的目的 资金计划是财务依据各有关部门月度经营计划制定的资金管理月度预算。财务要组织做 好资金计划的编制工作，各有关部门必须积极予以配合，根据生产经营计划，合理安排各项 用款，坚持节约挖潜方针，做到量入为出，收支平衡，加快资金周转，提高资金的使用效率。 二、资金计划的编制、审批与执行 (一)各部门负责编制本部门的《月度资金使用计划》，各部门经理审核批准后报总经理 审批，并于每月最后一日将各部门下月《月度资金使用计划》报给东方药业财务部; (二)东方药业财务部据此与帐面欠款及合同执行情况进行核对，核对无误后汇总各部 门的资金使用计划，据此编制东方药业《月度用款申请表》，报汉康公司财务部; 22 (三)经董事会审核批准后，汉康财务部按资金使用计划及时组织安排资金，将款项拨 付东方药业财务部; (四)东方药业财务部须严格按照审核批准的《月度用款申请表》办理付款事宜，以满 足经营管理需求。 资金计划的调整。原则上不得计划外付款。但因公司生产经营临时需要等特殊情况需计 划外支付时，用款部门需出具临时付款申请，按照前款所列程序审批后，方可付款，此款项 还须在下月《用款申请表》中单独补报。 三、资金计划的控制 企业各部门应依据予定的资金计划，运用各种可行的方法进行资金收支，以实际收支与 计划收支比较，衡量资金计划的执行情况和经营成绩与效果，同时严格限制不利差异，达到 予期目的。企业供产销等部门要协同配合，财务要加强监督，共同搞好资金运用各重要环节的管理与控制。 出纳应根据月度资金计划，结合实际付款情况编制资金周报表，于每周六上午报汉康财 务部。月度终了，东方财务部须将当月《月度用款申请表》执行情况报汉康财务部。 23 (一)要强化采购环节资金的管理与控制，建立进货比价采购制度，真正做到―货比三 家，择优选择‖，完善进货合同管理工作。 (二)要强化资金支付环节的管理与控制，严格执行经董事会批准的《用款申请表》。 (三)要强化销售环节的管理与控制。严格控制赊销商品的产生，通过商品的优质服务 做好现销工作。加强对销售收款的管理，防止给企业带来任何损失。 (四)要强化财务监督环节的管理与控制。财务要加强对公司资金使用的监督与管理， 对于不符合手续、制度的款项做到坚决不付，对于违反资金管理制度的事项做到坚决不予办 理。 (一)要加强存货管理，按照节约、控潜、增效的原则，根据生产任务及库存情况，合 理制定采购计划，采购计划经总经理批准后报财务备案。供销部门要按照采购计划进行采购， 加强对存货占用资金的控制，防止积压和超储。财务要严格根据采购计划及采购合同，跟踪 合同的执行情况。与合同不相符的，财务应当拒绝支付货款。 (二)要尽可能的减少预付款 项，以降低经营风险。因业务需要必须预付的，需总经理 24 特别批示―同意预付‖字样后方可 执行。 (三)避免应收账款的形成，供销部应严格按照销售合同执行，由专人负责及时跟进合 同的执行情况及款项的回收任务。销售合同签定后将复印件报财务备案。 第一章 总则 第一条:为加强石家庄东方药业有限公司资金的调控运作和加强资金的计划管理，提高 资金的使用效率，促进公 司经济效益提高，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条:本办法所称资金是指现金、银行存款和其他货币资金。资金计划是指对资金的 安排。资金计划管理，包括资金计划的编制、审批、下达、执行、调整及监督。 第三条:公司和公司所属各部门执行本办法。 第四条:财务部负责资金管理控制制度的建立、有效实施以及资金的安全负责。 第二章 资金计划编制 第五条:资金的计划管理，各单位应分别按照年度、季度、月度编制。对于年度、季度、 月度计划使用中涉及金额较大或重要项目，应附相应项目 25 明细和说明。 第六条:资金收入计划工程价款收入:根据当期工程价款(经营收入)结算扣除税费后应该收到的货币资金数 填列; 工程价款价外奖励:根据当期收到的进度、安全等奖励填列; 其他收入:收到的其他收入填列; 第七条:资金支出 材料、配件购买支出:各项目部、单位根据审批的采购计划和供应商欠款情况，向财务 部提交资金使用计划; 偿还借款:根据借款期限、额度以及还款方式填列; 分包工程款支付:各项目部根据施工进度、完成工程量以及对整个工程进度影响情况综 合平衡填列; 职工薪酬支出:各项目部、单位根据资金状况、岗位工资标准、内部责任制考核发生数 填列; 管理办公费用支出:要严格审核和计划开支，合理控制支出; 上缴公司费用:根据工程价款结算进度情况，按照公司有关规定比率计算填列;其他支出; 第三章 资金计划编制原则、要求 第八条:资金计划的编制原则资金收入计划项根据当期实际发生数填列，支出项汇总各部门计划支出数额填列; 资 26 金使用应注重效益，遵循量入为出、综合平衡原则，优先保证在建工程项目和重点、 关键事项需要。 资金计划编制必须完整真实反映当期资金收支情况，不许漏报收入计划。 第九条:资金计划的编制要求各项目部、单位应按照公司统一格式的―资金计划表‖填报，并附相关支出明细、支持 性材料和编制说明; 各项目部、单位应于每月28号前及时上报公司下月资金计划，季末、年末25号前上报 下季度和下年度资金计划。 资金计划必须经本单位负责人、财务部负责人签字才能作为正式 计划上报公司审批。 第四章 资金计划的控制管理 第十条:资金计划的执行 各项目部、单位的日常资金支付，应严格执行经公司总经理批准的资金计划。 各级财务人员在办理资金支付时，必须是在资金计划内的、审核无误的、办理必要审批 程序的才能支付。 各项目部、单位社保基金和上缴公司综合管理费必须纳入每月资金上缴计划，每月由财 务人员负责上缴公司财务部。对拖欠未足额缴纳的，影响年终对项目经理和财务人员绩效考 27 核。 第五章 资金计划的调整第十一条:资金计划经批准后，不允许各项目部、单位再作调整。第十二条:对出现重大事项或事先无法预知的经济业务需要调整资金使用时，必须报公 司说明调整资金使用的必要性和合理性，经总经理批准后方可调整资金使用。 第六章 资金计划的监控第十三条:公司将不定期对资金计划执行情况进行检查，对出现弄虚作假、虚报、瞒报 的项目负责人和财务人员，做公司内通报处理和一定的经济处罚。 第七章 附则 第十四条:本办法自二00八年八月一日起执行。第十五条:本办法由公司财务部负责修改、完善和解释。 28