自产软件、集成电路产品增值税即征即退)申请
自产软件、集成电路产品增值税即征即退申请、审批确认表 填报日期: 年 月 日 优惠所属期: 年 月 单位:元 纳税人名称: 经营地址: 法人代表: 国税登记号: 联系电话:
银行账号: 开户银行:
范 围 企业全部增值税 其中自产软件产品 行 经营项目 自营或委托出口 内销给出口企业 其他内销 号 项 目 本月(a) 累计(b) 本月(c) 累计(d) 本月(e) 累计(f) 本月(g) 累计(h)
1 销售收入
2 销售成本
3 营业利润
4 ――― ――― 利润总额 ――― ――― ――― ―――
5 销项税额
6 进项税额发生额
7 应纳税额
8 销项期末留抵税额
海关核销进口料件组成计税价格 9 ――― ――― ――― ――― ――― ―――
10 虚拟全部进项税额 ――― ――― ――― ―――
11 虚拟应纳税额 ――― ――― ――― ―――
12 已纳增值税额 ――― ――― ――― ―――
13 实际税负(%) ――― ――― ――― ―――
14 应退增值税额 ――― ――― ――― ―――
15 -------- -------- 已退增值税额 ――― ――― ――― ―――
16 -------- -------- 本期申请退免增值税额 ――― ――― ――― ―――
多缴或已缴税款的凭证内容(超过四项请按本格式另附
,并加盖公章)
税票号码(18位机票号) 税 种 缴款日期 已缴税额
小 计 ,
有欠税的应先抵缴欠税 退税金额 退还税款抵缴税种名称 品目名称 税款所属时期 抵缴金额 方 式 , 企业申请理由: 企业申明:本单位所填报的上述数据是真实、可靠、准确的,
否则愿承担由此造成的所有法律责任。
法人签章: 年 月 日
管理部门及基层税务分局核实意见 县级及以上税务(分)局批准意见
年 月 日 年 月 日
填表
及计算公式
1、本表“内销给出口企业”栏,填报销售时开具出口专用缴款
的全部销售额;
2、本表第6行“进项税额发生额”的(a和b)栏数应分别等于《增值税纳税申报表附列资料表二》(进项税额明细)第(12-11-15-16-20)行“税额”本月数和累计数;(c和d、e和f、g和h)栏数应分别按各自销售收入占同期企业全部销售收入的比例乘以(a和b)栏数计算;(自产软件产品如果按实际成本分摊进项税额的,按实际分摊的数据填列,另附分摊计算说明。)
3、本表第7行各栏数,第5行,第6行;
4、本表第9、10、11行仅适用集成电路产品生产企业填报,软件产品生产企业不必填报,其中第10行各栏数,第6行+第9行×17,×销售收入比例,第11行各栏数,第5行,第10行;
5、本表第13行各栏数,第7行/第1行×100,,但集成电路产品生产企业的(g和h)栏数,第11行?第1行×100,; 6、本表第14行各栏数,(第13行,3,)×第1行;
7、本表中标以“――――”或“0”格不必填写,其余未作说明或标注的空格一律按实际数填写。