易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告

易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度 报告 易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2009年年度报告 2009年12月31日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金 托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2010年3月27><6日 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 ?1 重要提示及目录 11>.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有资产，但不保证基金一定盈利。 风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2009年3月2<6日(基金合同生效日)起至12月31日止。 1 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 1.2 目录 ?1 重要提示及目 录................................................................... ............................................................1 1.1 重 要提 示.................................................................................................................................1 1.2 目 录.............................................................................................................................................2 ?2 基金简 介...........................................................................................................................................4 2.1 基金基本情 况.............................................................................................................................4 2.2 基金 产品说 明.............................................................................................................................4 2.3 基金 管理人和基金托管 人.........................................................................................................4 2.4 信息披露方 式.............................................................................................................................4 2.5 其他 相关资 料.............................................................................................................................5 ?3 主要 财务指标、基金净值表现及利润分配情 况................................................................... ..........5 3.1 主要会计数据和财务指 标.........................................................................................................5 3.2 基金净值表 现.............................................................................................................................5 3.3 过去 三年基金的利润分配情 况.................................................................................................7 ?4 管理人报 告.........................................................................................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情 况.....................................................................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵 规守信情况的说 明.............................................................9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说 明.........................................................................9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明.........................................................9 4.5 管理 人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望.......................................................10 4.<6管理 人内部有关本基金的监察稽核工作情 况........................................................................10 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说 明................................................................... .10 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说 明.......................................................................11 ?5 托管人报 告.......................................................................................................................................12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明...........................................................................12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润 分配等情况的说明.......12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真 实、准确和完整发表意见...........................12 ?<6 审计报 告...........................................................................................................................................12 <6.1 审计报告基本信 息...................................................................................................................12 <6.2 审计报告的基 本内 容...............................................................................................................12 ?7 年度财务报 表...................................................................................................................................14 7.1资产负债 表................................................................................................................................14 7.2 利润 表................................................................... ....................................................................15 7.3 所有者权益(基金净值)变动 表...........................................................................................1<6 7.4 报表附 注...................................................................................................................................17 ? 8 投资组合报 告.................................................................................................................................33 8.1 期末基金资产组合情 况...........................................................................................................33 8.2 期末按行业分类的股票投 资组 合...........................................................................................33 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 序的所有股票投资明细...............................34 8.4 报告期内股 票投资组合的重大变 动.......................................................................................35 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组 合...................................................................................38 8.<6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前 五名债券投资明细...........................38 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...............38 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明 细...........................38 2 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 8.9 投资组合 报告附 注...................................................................................................................38 ?9 基金份额持有人 信 息.......................................................................................................................39 9.1 期末基金份 额持有人户数及持有人结 构...............................................................................39 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情 况.......................................................39 ?10 开 放式基金份额变 动...................................................................................................................39 ?11 重大事件揭 示.................................................................................................................................39 111 基金份额持有人大会决 议.......................................................................................................39 11.2 基金管理人、基金托管人的专 门基金托管部门的重大人事变动.....................................40 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼.........................................................40 11.4 基 金投资策略的改 变................................................................... ..........................................40 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情 况.................................................................................40 11.<6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况.................................................40 11.7 基金租用证 券公司交易单元的有关情 况.............................................................................40 11.8 其他重大事 件.........................................................................................................................42 ?12 备查文 件目 录...............................................................................................................................44 12.1 备查文件目 录.........................................................................................................................44 12.2 存放地 点.................................................................................................................................45 12.3 查阅方 式.................................................................................................................................45 3 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 ?2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达行业领先企业股票型证券投资基金 基金简 称 易方达行业领先股票 基金主代码 110015 交易代码 110015 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年3月2<6日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,<651,895,537.83份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在优化行业资产配置的基础上，从行业领先企业中精选行业龙头与高成长企业进行投资，力求基金资产的长期增值。 投资策略 在行业配置的基础上，本基金将从各细分行业中选择行业领先企业，然后从行业领先企业中选择行业龙头企业和具有较高成长性的公司，构造股票组合。 业绩比较基准 沪深300指数收益率X80%+中债总指数收益率X20% 风险收益特征 本基金是主动股票型基金，属于证券投资基金中的高风险高收益品种，理论上其风险收益水平高于混合型基金和债券基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张南 蒋松云 信息披露负责人 020,38799008 010—8><#004699'>66105799 电子邮箱 csc@efunds4>>.cn custody@icbc>.cn 客户服务电话 40088-18088 95588 传真 020,38799488 010—<#004699'>66105798 注册地址 广东省珠海市香洲区情侣北京市西城区复兴门内大街路428号九洲港大厦400155号 室 办公地址 广州市体育西路189号城建北京市西城区复兴门内大街大厦25、2<6、27、28楼 55号 邮政编码 510<620 100140 法定代表人 梁棠 姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 4 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 //.efunds>.cn 基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路189号城建大厦25楼 ?3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据 和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009年3月2<6日-2009年12月31日 本期已实现收益 <618,908,2<64.52 本期利润 881,139,443.22 加权平均基金份额本期利润 0.3594 本期加权平均净值利润率 31.53% 本期基金份额净值增长率 3<6.30% 3.1.2 期末数据和指标 2009年末 期末可供分配利润 4<63,439,747.17 期末可供分配基金份额利润 0.280<6 期末基金资产净值 2,251,<673,157.70 期末基金份额净值 1.3<63 3.1.3 累计期末指标 2009年末 基金份额累计净值增长率 3<6.30% 注: 1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3. 期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4. 本基金合同于2009年3月2<6日生效，2009年度的数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较基准 增长率?增长率标基准收益收益率标准差?,? ?,? 准差? 率? ? 过去三个月 24.47% 1.41% 15.15% 1.41% 9.32% 0.00% 5 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 过去六个月 18.21% 1.73% 10.05% 1.71% 8.1<6% 0.02% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今3<6.30% 1.50% 38.<67% 1.57% -2.37% -0.07% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达行业领先企业股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2009年3月2<6日至2009年12月31日) 注: 1.本基金合同于2009年3月2<6 日生效，截至本报告期末本基金合同生效未满一年。 2.基金合同中关于基金投资比例的约定: (1)股票资产占基金资产的<60%—95%;本基金投资行业领先企业的资产不低于股票资产的80%; (2)基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%; (3)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%; (4)本基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券 <6 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 的10%; (5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%; (<6)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的0.5%，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定; (7)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (8)相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制; 如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。 由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。 3. 本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 4.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为3<6.30%，同期业绩比较基准收益率为38.<67%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%2009年易方达行业领先股票业绩比较 基准 注:本基金合同生效日为2009年3月2<6日，2009年度的数据根据当年的实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效日(2009年3月2<6日)至本报告期末未发生利润分配。 7 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 ?4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元。截至2009年12月31日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。 自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。 截至2009年12月31日，易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、18 只开放式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深300指数基金、易方达深证100交易型开放式指数基金联接基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期证券姓名 职务 限 从业说明 任职日期 离任日 期 年限 伍卫 本基金的基金2009.03.2<6 ______ 10年 硕士研究生，历任香港康瑞经理、易方达科投资有限公司经理，广发证汇灵活配置混券有限责任公司投资银行合型基金基金部资深高级经理、投资银行经理、研究部副销售与客户服务副总经理，总经理 中国人保资产管理有限公司投资经理，易方达基金管理有限公司行业研究员、研究部总经理助理、易方达积 8 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 极成长基金基金经理。 注: 1.此处的任职日期为基金合同生效之日，离任日期指公司作出决定之日。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，对在同一个交易系统中交易的组合，启用投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 无。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 经过极度低迷的2008 年，股票市场在2009年带给投资者更多的是惊喜。在政府财政刺激政策与银行信贷超常规增长的刺激下，中国经济在全球率先企稳回升。在此背景下，股票市场大幅上扬，全年沪深300指数上涨达9<6.71%。 09年股票市场行情主要分为两个阶段:上半年宏观经济见底复苏，提升了投资者的信心，市场在估值回升和盈利反转的双重影响下出现普涨;同时，各国政府宽松的货币政策和财政政策，使市场产生强烈的通货膨胀预期，推动相关资源类行业表现强劲。下半年随着全球经济好转和国内实体经济的快速回升，政府“双松”政策开始调整。由于市场对经济的复苏方式、通货膨胀以及政府政策退出等问题产生较大分歧，市场大幅振荡，医药、商业、IT等行业表现强劲，周期类行业则出现大幅调整。 9 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 本基金于一季度成立，基于对市场的乐观判断，迅速建仓，较好地把握住二季度银行股的投资机会;下半年基于国家调整经济结构和政策退出的预期，增加了商业、医药及 4.4.23G相关产业链等受政策退出影响较小的行业配置，取得了较好的效果。 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.3<63元，本报告期份额净值增长率为3<6.30%，同期业绩比较基准收益率为38.<67%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2010年，我们对中国经济持续复苏依然乐观。2010年中国经济增长的主要推动力将由2009年的政府投资转向民间投资、消费以及重新恢复的进出口。在这一过程中，为抵御经济周期而实行的刺激性政策将逐步退出，而对通货膨胀的担忧则可能使政策向偏紧的方向发展。我们认为经济增长正常化和刺激政策退出是互为条件的:即经济增长正常化必然出现政府刺激政策的逐步退出，而政府刺激政策的退出又是以经济增长能够实现正常化为条件的。因此，实体经济持续复苏应为大概率事件。 基于以上判断，我们看好股票市场的中期表现。短期由于政策因素的影响，市场波动较大，投资机会更可能是局部的和结构性的。2010年，本基金在资产配置上将保持相 对灵活的股票仓位，以适应宽幅振荡的市场。我们看好受政策影响较小的医药、商业、新兴产业等行业的投资机会，同时积极关注市场对政策退出反应过度时可能出现的投资机会。 新的一年，本基金将继续勤勉尽责管理基金资产，努力为基金持有人获取长期稳定的投资回报。 4.<6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监管要求，进一步完善了制度体系，继续下大力气强化对制度执行的监督检查，合理确保了公司各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。 主要工作及措施如下: (1)重点结合新业务的开展、新法规的实施及新的监管要求，适时修订、补充、完善原有的制度框架体系和具体业务流程，强化风险管理导向，促进业务流程优化，努力保持公司良好的内控环境。与此同时，加强制度本身的规范和基础工作，促进员工对制度的知晓、了解和落实执行，提高制度的权威性。 (2)不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，提高监察稽核工作的计划性。坚持对投资、交易等业务的运作进行日常合规性监察检查;并根据监管 10 要求和内控需要，对投资交易、销售宣 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 传、运营维稳、反洗钱、人员规范、客户服务等方面进行了一系列专项检查，以法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依据，对所发现的合规问题或风险隐患及时向业务部门提出、向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 (3)积极参与新产品、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议;负责公司日常法律事务、合同审查，监督客户投诉处理。 (4)牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关和规则的建立与实施，组织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、数据组织报送和工作总结报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改检查，进一步贯彻落实反洗钱法规精神和工作要求。 (5)按照法规的要求，认真做好旗下 各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 (<6)积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所根据中国证监会规定对估值调整的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资发展部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。基金管理人未签署与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及《易方达行业领先企业股票型证券投资基金合同》的约定，本基金本报告期内应分配利润4<6,343,974.72元;本报告期内未进行利润分配;本报告期末应分配尚未实施 11 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 的利润为4<6,343,974.72元。 ?5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009年，本基金托管人在对易方达行业领先企业股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规 定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009年，易方达行业领先企业股票型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达行业领先企业股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 ?<6 审计报告 <6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20231号 <6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 易方达行业领先企业股票型证券投资基金全体基金份额持有人 12 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 引言段 我们审计了后附的易方达行业领先企业股票型证券投资基金(以下简称“易方达行业领先企业基金”)的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是易方达行业领先企业基金的基金管理人易方达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2) 选择和运用恰当的会计政策; (3) 作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是 在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实 13 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了易方达行业领先企业基金2009年12月31日的财务状况以及2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 汪棣 金毅 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2010年3月20日 ?7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体:易方达行业领先企业股票型证券投资基金 报告截止日:2009年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号本期末 2009年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 221,334,718.93 结算备付金 5,351,842.2<6 存出保证金 2,842,9<60.<60 交易性金融资产 7.4.7.2 2,0<#004699'>66,584,729.03 其中:股票投资 2,0<#004699'>66,584,729.03 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买 入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 <62,158.74 应收股利 - 应收申购 款 32,010,891.84 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.<6 - 资产总计 2,328,187,301.40 14 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 负债和所有者 权益本期末 附注号 2009年12月31日 负 债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 52,008,091.79 应付赎回款 17,94<6,<632.13 应付管理人报酬 2,79<6,443.44 应付托管费 4<#004699'>66,073.88 应付销售服务费 - 应付 交易费用 7.4.7.7 3,129,152.58 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 1<67,749.88 负债合计 7<6,514,143.70 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 1,<651,895,537.83 未分配利润 7.4.7.10 599,777,<619.87 所有者权益合计 2,251,<673,157.70 负债和所有者权益总计 2,328,187,301.40 注:(1)本基 金合同生效日为2009年3月2<6日，2009年度实际报告期间为2009年3月2<6 日至2009年12月31日。截至报告日本基金合同生效未满一年，本报告期的财 务报表及报表附注均无同期对比数据。 (2)报告截止日2009年12月31日， 基金份额净值1.3<63元，基金份额总额1,<651,895,537.83份。 7.2 利润表 会 计主体:易方达行业领先企业股票型证券投资基金 本报告期:2009年3月2<6 日至2009年12月31日 单位:人民币元 项 目附注号 本期 2009年3月2<6 日至2009年12月31日 一、收入 940,9<#004699'>66,048.75 1.利息收入 5,052,212.37 其中:存款利息收入 7.4.7.11 4,557,143.41 债券利息收入 495,0<68.9<6 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资 产收入 - 15 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) <#004699'>668,508,873.27 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 <653,184,49<6.71 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 385,870.20 资产支持证券投资收益 - 衍生工具 收益 7.4.7.14 1,<643,988.79 股利收益 7.4.7.15 13,294,517.57 3.公允价值 变动收益(损失以“-”7.4.7.1<6 号填列) 2<62,231,178.70 4.汇兑收益(损 失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 5,173,784.41 减:二、费用 59,82<6,<605.53 1(管理人报酬 32,02<6,355.84 2(托管费 5,337,725.93 3(销售服务费 - 4(交易费用 7.4.7.18 22,109,30<6.78 5(利 息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - <6(其他费用 7.4.7.19 353,21<6.98 三、利润总额(亏损总额以“-” 号 填列) 881,139,443.22 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 881,139,443.22 注:本基金合同生效日为2009年3月2<6日，2009年度实际 报告期间为2009年3月2<6日至2009年12月31日。截至报告日本基金合同生 效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 7.3 所有者 权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达行业领先企业股票型证券投资基金 本 报告期:2009年3月2<6日至2009年12月31日 单位:人民币元 本期 2009 年3月2<6日至2009年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 4,091,745,438.87 - 4,091,745,438.87 二、本期经营活动产生的基金净值- 881,139,443.22 881,139,443.22 1<6 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -2,439,849,901.04 -281,3<61,823.35 -2,721,211,724.39 (净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 1,054,752,8<67.9<6 177,800,<602.59 1,232,553,470.55 2.基金赎回款 -3,494,<602,7<69.00 -459,1<62,425.94 -3,953,7<65,194.94 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少- - - 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 1,<651,895,537.83 599,777,<619.87 2,251,<673,157.70 注:本基金合同生效日为2009年3月2<6日，2009年度实际报告期间为2009年3月2<6日至2009年12月31日。截至报告日本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 梁 棠 张优造 陈 荣 ————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达行业领先企业股票型证 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国券投资基金( 证监会”)证监许可[2008]第1315号《关于核准易方达行业领先企业股票型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达行业领先企业股票型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达行业领先企业股票型证券投资基金基金合同》于2009年3月2<6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为4,091,745,438.87份基金份额，其中认购资金利息折合528,9<65.17份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金募集期间为2009年2月23日至2009年3月20日，募集资金总额4,091,745,438.87元，其中:有效净认购金额为人民币4,091,21<6,473.70元，经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验 字(2009)第033号验资报告予以验证;有效认购资金在募集期内产生的银行利息共计人民币528,9<65.17元，经普华永道中天验字(2009)第032号审验报告予以审验。 17 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于200<6年2月15日颁布的《企业会计准则,基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会2010年2月8日颁布的证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、《易方达行业领先企业股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金本报告期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 18 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金投资的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似 投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.<6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 19 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确 认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配; (2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红; (3)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配; (4)基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值; (5)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配; 20 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 (<6)每一基金份额享有同等分配权; (7)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用历史成本计量。 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 A(估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; B(估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.<6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 21 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 活期存款 221,334,718.93 定期存款 - 其他存款 - 合计 221,334,718.93 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,804,353,550.33 2,0<#004699'>66,584,729.03 2<62,231,178.70 债券 交易所市场 - - - 银行 间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,804,353,550.33 2,0<#004699'>66,584,729.03 2<62,231,178.70 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末本基金无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末本基金无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2009年12月31日 应收活期存款利息 <60,285.54应收定期存款利息 -应收其他存款利息 - 22 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 应收结算备付金利息 1,873.20应收债券利息 -应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 -其他 -合计 <62,158.74 7.4.7.<6 其他资产 本报告期末本基金无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 3,129,152.58银行间市场应付交易费用 -合计 3,129,152.587.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 <#004699'>66,749.88预提费用 101,000.00合计 1<67,749.88 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 4,091,745,438.87 4,091,745,438.87 本期申购 1,054,752,8<67.9<6 1,054,752,8<67.9<6 本期赎回(以“-”号填列) -3,494,<602,7<69.00 -3,494,<602,7<69.00 本期末 1,<651,895,537.83 1,<651,895,537.83 注: (1)本基金自2009年2月23日至2009年3月20日止期间公开发售，共募集有效净认购资金4,091,21<6,473.70元。根据《易方达行业领先企业股票型证券投资基金基金合同》的规定，本基金募集期内认购资金产生的利息收入 528,9<65.17元，折算为528,9<65.17份基金份额，归基金份额持有人所有。 (2)根据《易方达行业领先企业股票型证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2009 23 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年4月1<6日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和赎回业务自2009年4月17日起开始办理，转换业务自2009年4月24日起开始办理。 (3)申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 <618,908,2<64.52 2<62,231,178.70 881,139,443.22 本期基金份额交易产生的变动数 -155,4<68,517.35 -125,893,30<6.00 -281,3<61,823.35 其中:基金申购款 103,547,<681.21 74,252,921.38 177,800,<602.59 基金赎回款 259,01<6,198.5<6 -200,14<6,227.38 -459,1<62,425.94 本期已分配利润 - - - - 本期末 4<63,439,747.17 13<6,337,872.70 599,777,<619.87 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 活期存款利息收入 4,444,312.98 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 72,992.30 其他 39,838.13 合计 4,557,143.41 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 卖出股票成交总额 <6,8<62,040,3<69.32 减:卖出股票成本总额 <6,208,855,872.<61 买卖股票差价收入 <653,184,49<6.71 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009 年12月31日 24 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 卖出债券、债转 股及债券到期兑付304,490,589.52 成交总额 减:卖出债券、债转股及债券到 期299,722,502.99 兑付成本总额 减:应收利息总额 4,382,21<6.33 债券投资 收益 385,870.20 7.4.7.14 衍生工具收益 单位:人民币元 本期 2009年3月 2<6日(基金合同生效日)项目 至2009年12月31日 卖出权证成交总额 3,984,185.80 减:卖出权证成本总额 2,340,197.01 买卖权证差价收入 1,<643,988.79 注:本基金本报告期无权证行权产生的收益/损失。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2009年3 月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 13,294,517.57 基金投资产生的股利收益 - 合计 13,294,517.57 7.4.7.1<6 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 1.交易性金融资 产 2<62,231,178.70 ——股票投资 2<62,231,178.70 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生 工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 2<62,231,178.70 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 25 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 基金赎回费收入 4,883,<659.84基金合同生效前利息收入 290,124.57合计 5,173,784.41注:本基金基金合同 生效前认购资金实际产生的利息与注册登记系统确认的利息折份额的差额，在本 基金成立后划入基金资产，确认为其他收入。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 交易所市场交易费用 22,108,10<6.78 银行间市场交易费用 1,200.00 合计 22,109,30<6.78 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 审计费用 101,000.00 信息披露费 210,000.00 银行费用 33,81<6.98 账户维护费 7,500.00 其他 900.00 合计 353,21<6.98 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至2010年2月2日止登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份额派发红利0.35元，分配金额为<63,1<69,881.<68 元。 除上述事项外，截至本会计报表批准报出日，本基金并无其它须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商基金托管人、基金代销机构 银行”) 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金代销机构 广东粤财信托有限公司 基金管理人股东 2<6 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 广东盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 注:根据易方达基金管理有限公司于2009年5月7日发布的公告，公司原股东“广东盈峰集团有限公司”已更名为“广东盈峰投资控股集团有限公司”，股东更名事项已经完成工商变更登记。 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单 元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 32,02<6,355.84 其中:支付销售机构的客户维护费 3,<651,2<#004699'>66.50 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。计算方法如下: H,E×1.5%?当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 项目 2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 5,337,725.93 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的2.5‰的年费率计提。计算方法如下: H,E×2.5‰?当年天数 27 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期本基金未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 关联方名称2009年3月2<6日(基金合同生效日)至2009 年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 221,334,718.93 4,444,312.98 7.4.10.<6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 7.4.12 期末(2009 年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 受限证券类别:股票 证券代码证券名称 成功认购日 可流通日流通受认购 期末估数量 限类型 价格 值单价(单位:期末 期末 股本总额 估值总额 )成 28 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 <601117 中国化学 2009-12-29 2010-4-7新股流5.43 5.43 487,13<6 2,<645,148.48 2,<645,148.48 (预计) 通受限 <601139 深圳燃气 2009-12-15 2010-3-25 新股流<6.95 1<6.78 <65,544 455,530.80 1,099,828.32 通受限 <600229 -<6-24 2010-<6-20非公开4.84 <6.02 2,000,000 青岛碱业 2009 9,<680,000.00 12,040,000.00 (预计) 发行流通受限 002315 焦点科技 2009-12-1 2010-3-9 新股流42.00 <69.18 14,551 <611,142.00 1,00<6,<638.18 通受限 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2009年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2009年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、 多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金是主动股票型基金，属于证券投资基金中的高风险品种，日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 29 出现违约、拒绝易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于2009年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.00%。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回 行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资 范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦 可在银行间同业市场交易，除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外， 其余均能及时变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公 允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基 金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久 期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 221,334,718.93 - - - 221,334,718.93 结算备付金 5,351,842.2<6 - - - 5,351,842.2<6 30 存出保证金 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 - - - 2,842,9<60.<60 2,842,9<60.<60 交易性金融资产 - - - 2,0<#004699'>66,584,729.03 2,0<#004699'>66,584,729.03 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - <62,158.74 <62,158.74 应收股利 - - - - - 应收申购款 2<6,288,97<6.09 - 5,721,915.75 32,010,891.84 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 252,975,537.28 - - 2,075,211,7<64.12 2,328,187,301.40 负债 短期借款 - - - - - 交易 性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - 52,008,091.79 52,008,091.79 应付赎回款 - - - 17,94<6,<632.13 17,94<6,<632.13 应付管理人报酬 - - - 2,79<6,443.44 2,79<6,443.44 应付托管费 - - - 4<#004699'>66,073.88 4<#004699'>66,073.88 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 3,129,152.58 3,129,152.58 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 1<67,749.88 1<67,749.88 负债总计 - - - 7<6,514,143.70 7<6,514,143.70 利率敏感度缺口 252,975,537.28 - - 1,998,<697,<620.42 2,251,<673,157.70 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 分析 2009年12月31日 1.市场利率下降25个基点 - 2.市场利率上升25个基点 - 31 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 项目2009年12月31日 公允价值占基金资产净值 比例(%) 交易性金融资产,股票投资 2,0<#004699'>66,584,729.03 91.78 交易性金融资产,债券投资 - - 衍生 金融资产,权证投资 - - 其他 - - 合计 2,0<#004699'>66,584,729.03 91.78 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金管理人运用定量分析方法对 本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析，反映了在 其他变量不变的假设下，业绩基准收益率发生合理、可能的变动时，将对基金净 值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净 值。 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金 资产净值的影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 分析 2009年12月31日 1.业绩比较基准上升5% +12,<#004699'>663 2.业绩比较基 准下降5% -12,<#004699'>663 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项 无。 32 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 ?8 投资组合 报告 8.1 期末基金资产组合情况 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 金额单位:人民币元 2,0<#004699'>66,584,729.03 88.7<6 其中:股票 2,0<#004699'>66,584,729.03 88.7<6 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买 断式回购的买入返 售金融资产- - 5 银行存款和结算备付金合计 22<6,<68<6,5<61.19 9.74 <6 其他各项资产 34,91<6,011.18 1.50 7 合计 2,328,187,301.40 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码占基金资产净值比 行业类别 公允价值 例(,) A 农、 林、牧、渔业 - - B 采掘业 213,<639,350.37 9.49 C 制造业 807,840,979.44 35.88 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 117,080,0<63.04 5.20 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化 学、塑胶、塑料 99,5<61,049.70 4.42 C5 电子 104,208,300.80 4.<63 C<6 金属、非金属 95,<650,000.00 4.25 C7 机械、设备、仪表 119,815,130.54 5.32 C8 医药、生物制品 254,801,370.5<6 11.32 C99 其他制造 业 1<6,725,0<64.80 0.74 D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,099,828.32 0.05 E 建筑业 51,881,30<6.40 2.30 F 交通运输、仓储业 35,301,351.99 1.57 33 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 G 信息技术业 153,924,<620.09 <6.84 H 批发和零售贸易 182,294,102.10 8.10 I 金融、保 险业 302,71<6,805.15 13.44 J 房地产业 - - K 社会服务业 2,<645,148.48 0.12 L 传播与文化产业 - - M 综合类 315,241,23<6.<69 14.00 合计 2,0<#004699'>66,584,729.03 91.78 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基 金资产净值比例(,) 1 <600223 ST鲁置业 15,9<69,773 198,504,278.39 8.82 2 000513 丽珠集团 4,270,274 1<69,0<60,147.<#004699'>66 7.51 3 <60001<6 民生银行 20,000,000 158,200,000.00 7.03 4 000417 合肥百货 10,783,4<62 158,193,387.54 7.03 5 <600348 国阳新能 2,848,892 137,800,90<6.04 <6.12 <6 <600439 瑞贝卡 10,023,978 117,080,0<63.04 5.20 7 00210<6 莱宝高科 4,270,832 104,208,300.80 4.<63 8 0000<63 中兴通讯 2,0<68,273 92,803,409.51 4.12 9 <600000 浦发银行 4,000,000 8<6,7<60,000.00 3.85 10 <60054<6 山煤国际 2,205,247 75,838,444.33 3.37 11 <600858 银座股份 2,<678,045 <69,575,<609.10 3.09 12 002038 双鹭药业 1,47<6,77<6 <65,5<68,854.40 2.91 13 000800 一汽轿车 2,4<68,2<67 <64,224,307.34 2.85 14 <60003<6 招商银行 3,199,823 57,75<6,805.15 2.57 15 000039 中集集团 4,000,000 52,400,000.00 2.33 1<6 002310 东方园林 4<67,905 51,881,30<6.40 2.30 17 <600720 祁连山 2,500,000 43,250,000.00 1.92 18 000533 万 家 乐 3,8<60,430 43,121,003.10 1.92 19 002315 焦点科技 554,379 38,351,939.22 1.70 20 <600125 铁龙物流 3,20<6,299 35,301,351.99 1.57 21 002217 联合化工 2,149,8<60 33,000,351.00 1.47 22 000584 友利控股 2,800,000 31,<612,000.00 1.40 23 000829 天音控股 1,799,904 24,100,714.5<6 1.07 24 0020<63 远光软件 999,9<68 22,7<69,271.3<6 1.01 25 002274 华昌化工 1,101,921 21,917,208.<69 0.97 2<6 <600351 亚宝药业 1,208,<650 20,172,3<68.50 0.90 27 002017 东信和平 909,9<60 1<6,725,0<64.80 0.74 34 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 28 000537 广宇 发展 1,088,890 15,549,349.20 0.<69 29 <60059<6 新安股份 300,000 13,533,000.00 0.<60 30 <600229 青岛碱业 2,000,000 12,040,000.00 0.53 31 0020<64 华峰氨纶 500,000 9,540,000.00 0.42 32 002109 兴化股份 871,957 9,530,490.01 0.42 33 <600183 生益科技 <699,88<6 7,243,820.10 0.32 34 <600104 上海汽车 200,000 5,22<6,000.00 0.23 35 <601117 中国化学 487,13<6 2,<645,148.48 0.12 3<6 <601139 深圳燃气 <65,544 1,099,828.32 0.05 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基 金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号股票代码 股票 名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 <600000 浦发银行 384,394,37<6.74 17.07 2 <601939 建设银行 302,393,4<#004699'>66.81 13.43 3 <60001<6 民生银行 284,533,255.14 12.<64 4 000417 合肥百货 214,975,083.90 9.55 5 <600223 ST鲁置业 182,131,78<6.43 8.09 <6 000001 深发展A 181,<684,<670.17 8.07 7 <6011<#004699'>66 兴业银行 17<6,044,712.95 7.82 8 <601857 中国石油 1<67,830,531.58 7.45 9 000858 五 粮 液 147,774,527.79 <6.5<6 10 <600439 瑞贝卡 144,813,17<6.84 <6.43 11 <600<657 信达地产 137,488,141.3<6 <6.11 12 000513 丽珠集团 133,787,787.90 5.94 13 <600348 国阳新能 130,058,213.19 5.78 14 002024 苏 宁电器 121,529,452.80 5.40 15 0000<63 中兴通讯 11<6,133,474.39 5.1<6 1<6 00210<6 莱宝高科 114,822,454.99 5.10 17 <600048 保利地产 105,558,233.78 4.<69 18 <600050 中国联通 104,032,735.02 4.<62 19 <600351 亚宝药业 101,708,<#004699'>660.95 4.52 20 <600<642 申能股份 98,59<6,19<6.39 4.38 21 <601<#004699'>668 中国建筑 9<6,422,257.98 4.28 22 <600030 中信证券 95,022,188.19 4.22 23 <601998 中信银行 94,<605,<617.23 4.20 24 <600585 海螺水泥 92,272,970.71 4.10 25 000729 燕 京啤酒 92,000,115.09 4.09 2<6 002038 双鹭药业 84,707,<673.37 3.7<6 27 <600478 科力远 83,412,399.21 3.70 28 <600739 辽宁成大 80,120,755.82 3.5<6 35 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 29 000<685 中 山公用 7<6,514,551.9<6 3.40 30 <600005 武钢股份 7<6,307,003.28 3.39 31 <60054<6 山煤国际 74,<#004699'>660,058.90 3.32 32 0007<62 西藏矿业 74,115,97<6.47 3.29 33 000401 冀东水泥 72,259,072.18 3.21 34 <600872 中 炬高新 <68,940,005.03 3.0<6 35 <600858 银座股份 <#004699'>66,254,291.50 2.94 3<6 000<623 吉林敖东 <64,934,522.07 2.88 37 <600<688 S上石化 <64,033,142.74 2.84 38 000039 中集集团 <61,074,<63<6.<64 2.71 39 <60003<6 招商银行 <60,703,150.41 2.70 40 <600177 雅戈尔 <60,429,354.71 2.<68 41 002003 伟星股份 59,940,77<6.59 2.<#004699'>66 42 <600720 祁连山 58,020,9<60.70 2.58 43 <60025<6 广汇 股份 5<6,997,75<6.20 2.53 44 000800 一汽轿车 5<6,740,712.39 2.52 45 002091 江苏国泰 55,383,989.35 2.4<6 4<6 <600900 长江电力 55,047,2<60.04 2.44 47 <600239 云南城投 53,232,520.58 2.3<6 48 000157 中 联重科 53,212,<613.84 2.3<6 49 0020<68 黑猫股份 51,991,917.74 2.31 50 002001 新 和 成 51,890,597.10 2.30 51 <60042<6 华鲁恒升 50,737,383.73 2.25 52 002310 东方园林 50,5<64,918.70 2.25 53 <600<#004699'>660 福耀 玻璃 50,5<62,755.03 2.25 54 0020<65 东华软件 50,554,545.02 2.25 55 <600031 三一重工 49,935,90<6.1<6 2.22 5<6 <600117 西宁特钢 49,921,814.27 2.22 57 <600289 亿阳信通 49,904,280.<68 2.22 58 000709 唐 钢股份 49,5<61,320.47 2.20 59 <600555 九龙山 49,525,990.70 2.20 <60 <600028 中国石化 49,038,731.98 2.18 <61 <601<601 中国太保 48,3<63,092.27 2.15 <62 <600197 伊力特 47,<679,852.10 2.12 <63 <600125 铁龙物流 47,524,830.73 2.11 <64 <600523 贵航股份 4<6,978,109.99 2.09 <65 <600153 建发股份 4<6,047,01<6.92 2.05 注:买入金额按买卖成交金额(成 交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比 例(%) 3<6 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 1 <600000 浦发 银行 421,<649,152.78 18.73 2 <601939 建设银行 305,573,459.78 13.57 3 000001 深发展A 241,219,131.07 10.71 4 <60001<6 民生银行 197,35<6,<633.12 8.7<6 5 <600<657 信达地产 194,005,070.31 8.<62 <6 <6011<#004699'>66 兴业银行 185,450,548.40 8.24 7 <601857 中国石油 173,829,<601.<69 7.72 8 000858 五 粮 液 171,584,05<6.34 7.<62 9 000417 合肥百货 144,509,<#004699'>660.32 <6.42 10 <600351 亚宝药业 138,352,425.97 <6.14 11 002024 苏宁电器 138,312,091.05 <6.14 12 <600739 辽宁成大 117,955,5<#004699'>66.47 5.24 13 <600585 海螺水泥 108,428,077.35 4.82 14 000729 燕京啤酒 107,088,230.40 4.7<6 15 <600050 中国联通 10<6,5<68,304.99 4.73 1<6 <600<642 申能股份 105,78<6,975.57 4.70 17 <600048 保利地产 99,194,2<68.32 4.41 18 <601998 中信银行 92,987,812.39 4.13 19 000<685 中山公用 89,911,449.32 3.99 20 000<623 吉 林敖东 89,415,781.10 3.97 21 <600478 科力远 88,939,747.00 3.95 22 <601<#004699'>668 中国建筑 87,44<6,971.94 3.88 23 0007<62 西藏矿业 85,474,725.42 3.80 24 <600005 武钢股份 80,490,781.75 3.57 25 <600030 中 信证券 78,400,943.30 3.48 2<6 <600872 中炬高新 71,755,474.<69 3.19 27 0020<68 黑猫股份 70,777,278.02 3.14 28 000401 冀东水泥 <69,<674,980.<63 3.09 29 <600<688 S上石化 <68,939,757.79 3.0<6 30 0020<65 东华软件 <68,454,899.45 3.04 31 <600177 雅戈尔 <65,<685,85<6.17 2.92 32 <600<#004699'>660 福耀玻璃 <63,950,891.20 2.84 33 002003 伟星股份 59,97<6,280.43 2.<#004699'>66 34 002091 江苏国泰 57,317,132.95 2.55 35 <600900 长江电力 5<6,470,183.59 2.51 3<6 <600239 云南城投 5<6,123,55<6.01 2.49 37 <600555 九龙山 52,915,594.0<6 2.35 38 <600289 亿阳信通 52,783,041.7<6 2.34 39 <60042<6 华鲁恒升 52,<698,45<6.07 2.34 40 000<679 大连友谊 52,<#004699'>663,38<6.59 2.34 41 002001 新 和 成 52,289,915.88 2.32 42 <600153 建发股份 51,<601,071.75 2.29 43 <600031 三一重工 50,592,<607.03 2.25 37 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 44 <60025<6 广汇股份 50,324,447.91 2.23 45 <600028 中国石化 50,2<60,800.55 2.23 4<6 000157 中联重科 49,<697,715.35 2.21 47 002172 澳洋科技 49,548,31<6.74 2.20 48 <600019 宝钢股份 4<6,039,24<6.15 2.04 49 0005<68 泸州老窖 45,91<6,029.39 2.04 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 8,013,209,422.94 卖出股票收入(成交)总额 <6,8<62,040,3<69.32 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.<6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证有债券。 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,842,9<60.<60 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 <62,158.74 5 应收申购款 32,010,891.84 <6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 34,91<6,011.18 38 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 8.9.4 期末持 有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 ?9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数户均持有的机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 持有份额占总份额比占总份额比 例持有份额 例 30,09<6 54,887.54 5<62,098,09<6.79 34.03% 1,089,797,441.04 <65.97% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金44<6,7<69.79 0.0270% ?10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2009年3月2<6日)基金份额总额 4,091,745,438.87 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,054,752,8<67.9<6 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 3,494,<602,7<69.00 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 报告期期末基金份额总额 1,<651,895,537.83 ?11 重大事件揭示 111 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 39 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期本基金管理人、本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为101,000.00元。 11.<6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高 级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情 况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单 位:人民币元 交易股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元占当期股票成 交数量成交金额当期佣金总备注 总额的比例佣金占 量的比例 安信证券 2 2,431,275,8<68.07 1<6.42% 2,0<#004699'>66,582.87 1<6.<68% - 瑞银证券 1 2,382,357,707.93 1<6.09% 2,024,995.17 1<6.35% - 海通证券 2 1,749,3<67,394.9<6 11.82% 1,44<6,383.0<6 11.<68% - 中金公司 2 1,<635,511,488.88 11.05% 1,337,024.30 10.79% - 江南证券 1 1,480,421,702.01 10.00% 1,258,35<6.59 10.1<6% - 国信证券 1 1,393,<675,210.01 9.41% 1,132,373.13 9.14% - 中信证券 2 1,038,282,927.35 7.01% 843,<610.57 <6.81% - 西部证券 1 9<65,318,7<61.87 <6.52% 820,519.2<6 <6.<62% - 国金证券 1 294,975,<#004699'>667.30 1.99% 250,730.53 2.02% - 中信建投 2 27<6,883,804.<63 1.87% 224,970.0<6 1.82% - 国泰君安 1 273,221,930.90 1.85% 232,237.38 1.87% - 中投证券 1 220,895,290.1<6 1.49% 187,7<62.<69 1.52% - 新时代证券 1 214,422,324.95 1.45% 182,254.31 1.47% - 广州证券 1 213,<625,0<61.<67 1.44% 181,581.50 1.47% - 40 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 太平洋证券 0 108,234,<655.30 0.73% 91,998.87 0.74% 已退租 国元证券 1 <62,73<6,447.38 0.42% 53,32<6.05 0.43% - 华泰证券 1 48,989,019.99 0.33% 41,<640.40 0.34% - 财富证券 1 13,335,320.10 0.09% 11,334.97 0.09% - 广发证券 1 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 信泰证券 0 - - - - 已退租 合计 24 14,803,530,583.4<6 100.00% 12,387,<681.71 100.00% - 注: (1)本报告期内本基金减少太平洋 证券股份有限公司、信泰证券有限责任公司各一个交易单元，新增国信证券股份 有限公司、太平洋证券股份有限公司、信泰证券有限责任公司、国元证券股份有限公司、国金证券股份有限公司、中国建银投资证券有限责任公司、江南证券有限责任公司、新时代证券有限责任公司、财富证券有限责任公司、广州证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、西部证券股份有限公司、山西证券有限责任公司、华泰证券股份有限公司、瑞银证券有限责任公司各一个交易单元，新增安信证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、中国国际金融有限公司各两个交易单元。 (2)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下: A.经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉; B.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要; C.具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 (3)基金交易单元的选择程序如下: A.本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 B.基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 券商名称 债券交易 权证交易 41 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 成交金额占当期债券成 交总额的比例成交金额占当期权证成交 总额的比例 安信证券 4,488,373.19 100.00% 3,984,185.80 100.00% 瑞银证券 - - - - 海通证券 - - - - 中金公司 - - - - 江南证券 - - - - 国信证券 - - - - 中信证券 - - - - 西部证券 - - - - 国金证券 - - - - 中信建投 - - - - 国泰君安 - - - - 中 投证券 - - - - 新时代证券 - - - - 广州证券 - - - - 太平洋证券 - - - - 国元证券 - - - - 华泰证券 - - - - 财富证券 - - - - 广发证券 - - - - 山西证券 - - - - 信泰证券 - - - - 合计 4,488,373.19 100.00% 3,984,185.80 100.00% 11.8 其他重大事件 法定披露序号 公告事项 法定披露方式 日期 1 易方达基金管理有限公司易方达行业领先企业股票型证券中国证券报、上海证2009-3-27 投资基金合同生效公告 券报、证券时报 2中国证券报、上海证 易方达基金管理有限公司关于调整中国建设银行龙卡网上2009-3-27 直销申购费率的公告 券报、证券时报 3 易方达基金管理有限公司对市场上出现冒用我司名义进行中国证券报、上海证2009-4-3 非法证券活动的特别提示 券报、证券时报 4 易方达基金管理有限公司关于易方达行业领先企业股票型中国证券报、上海证2009-4-1<6 证券投资基金开放日常申购和赎回业务的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于易方达行业领先企业股票型5 基金参加东莞证券和万联证券网上交易申购费率优惠活动中国证券报、上海证2009-4-17 的公告 券报、证券时报 42 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 <6 易方达基金管理有限公司关于开通易方达行业领先企业股中国证券报、上海证2009-4-21 票型证券投资基金定期定额申购业务的公告 券报、证券时报 7 易方达基金管理有限公司关于开通易方达行业领先企业股中国证券报、上海证2009-4-21 票型证券投资基金转换业务的公告 券报、证券时报 8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中中国证券报、上海证2009-5-5 国银行定期定额申购和网上银行申购费率优惠活动的公告 券报、证券时报 9中国证券报、上海证 2009-5-7 易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加日信证券为旗下部分开10 放式基金代销机构及在日信证券推出定期定额申购业务的中国证券报、上海证2009-5-14 公告 券报、证券时报 11 易方达基金管理有限公司关于增加天源证券为旗下部分开中国证券报、上海证2009-5-14 放式基金代销机构的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加东莞银行为旗下部分开12 放式基金代销机构及在东莞银行推出定期定额申购业务的中国证券报、上海证2009-<6-29 公告 券报、证券时报 13易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金获配青岛碱业中国证券报、上海证 2009-<6-29 (<600229)非公开发行A股的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加华宝证券为旗下部分开14 放式基金代销机构及在华宝证券推出定期定额申购业务的中国证券报、上海证2009-7-15 公告 券报、证券时报 15易方达基金管理有限公司关于易方达行业领先企业股票型中国证券报、上海证 2009-7-22 基金在中国工商银行推出定期定额申购业务的公告 券报、证券时报 1<6易方达基金管理有限公司关于增加民族证券为旗下部分开中国证券报、上海证 2009-7-29 放式基金代销机构的公告 券报、证券时报 17易方达基金管理有限公司关于增加西南证券为旗下部分开中国证券报、上海证 2009-7-31 放式基金代销机构的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加新时代证券为旗下部分开放式基金代销机构、在新时代证券推出定期定额申购业18 务及新时代证券承接原远东证券开放式基金代销业务的公中国证券报、上海证2009-8-10 告 券报、证券时报 19易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在天源中国证券报、上海证 2009-8-20 证券推出定期定额申购业务的公告 券报、证券时报 20易方达基金管理有限公司关于开通中国银行广东省分行及中国证券报、上海证 2009-8-21 中国建设银行借记卡网上交易定期定额申购业务的公告 券报、证券时报 21中国证券报、上海证 2009-8-28 易方达基金管理有限公司关于电话交易系统升级的公告 券报、证券时报 43 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 22易方达基金 管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中中国证券报、上海证 2009-9-3 国农业银行个人网上银行申购费率优惠活动的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加红塔证券为旗下部分开23 放式基金代销机构及在红塔证券推出定期定额申购业务的中国证券报、上海证2009-9-15 公告 券报、证券时报 24易方达基金管理有限公司关于旗下基金投资创业板股票和中国证券报、上海证 2009-9-23 可转换债券的公告 券报、证券时报 25易方达基金管理有限公司关于部分赎回所持有的旗下基金中国证券报、上海证 2009-10-1<6 份额的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加广发华福证券为旗下部分开放式基金代销机构、在广发华福证券推出定期定额申2<6 购业务及参加广发华福证券网上交易申购费率优惠活动的中国证券报、上海证2009-10-21 公告 券报、证券时报 27易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中中国证券报、上海证 2009-12-7 国建设银行网上银行等电子渠道申购费率优惠活动的公告 券报、证券时报 28易方达基金管理有限公司关于增加信达证券为旗下部分开中国证券报、上海证 2009-12-10 放式基金代销机构的公告 券报、证券时报 29易方达基金管理有限公司关于开通交通银行借记卡和中国中国证券报、上海证 2009-12-14 工商银行借记卡网上交易的公告 券报、证券时报 30易方达基金管理有限公司关于增加东兴证券为旗下部分开中国证券报、上海证 2009-12-18 放式基金代销机构的公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于增加华龙证券为旗下部分开31 放式基金代销机构及在华龙证券推出定期定额申购业务的中国证券报、上海证2009-12-18 公告 券报、证券时报 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中32 国工商银行“2010倾心回馈”基金定期定额申购费率优惠中国证券报、上海证2009-12-31 活动的公告 券报、证券时报 33易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金继续参中国证券报、上海证 2009-12-31 加中国农业银行基金定期定额申购费率优惠活动的公告 券报、证券时报 34中国证券报、上海证 2009-12-31 易方达基金管理有限公司关于调整基金经理的公告 券报、证券时报 ?12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达行业领先企业股票型证券投资基金募集的文件; 2.《易方达行业领先企业股票型证券投资基金基金合同》; 44 易方达行业领先企业股票型证券投资基金2009年年度报告 3.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 4.《易方达行业领先企业股票型证券投资基金托管协议》; 5.基金管理人业务资格批件和营业执照; <6.基金托管人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 2010年3月2<6日 45