本期进项税额明细表

本期进项税额明细表 (增值税纳税申报表附表二) 税款所属时期： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号 纳税编码 纳税人名称： 填表日期： 年 月 日 金额单位：元（列至至角分） 项目 栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 1 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2 前期认证相符且本期申报抵扣 3 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4 其中：海关完税凭证 5 农产品收购凭证及普通发票 6 废旧物资发票 7 运费发票 8 6%征收率 9 4%征收率 10 （三）期初已征税款 11 —— —— 当期申报抵扣进项税额合计 12 项目 栏次 税额 本期进项税转出额 13 其中：免税货物用 14 非应税项目用 15 非正常损失 16 按简易征收办法征税货物用 17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 18 纳税检查调减进项税额 19 未经认证已抵扣的进项税额 20 21 项目 栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 22 —— —— —— 期初已认证相符但未申报抵扣 23 本期认证相符且本期未申报抵扣 24 期末已认证相符但未申报抵扣 25 其中：按照税法规定不允许抵扣 26 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 27 其中：海关完税凭证 28 农产品收购凭证及普通发票 29 废旧物资普通发票 30 货物运输发票 31 6%征收率 32 4%征收率 33 34 项目 栏次 份数 金额 税额 本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 35 期初已征税款挂帐额 36 —— —— 期初已征税款余额 37 —— —— 代扣代缴税额 38 —— —— 本表为A3竖式。 填表须知 一、本表条形码具有唯一性，表格复印使用无效，条形码区域请保持整洁； 二、请在指定区域内加盖纳税人公章； 三、第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和； 四、第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和； 第27栏等于第28栏至第34栏之和； 五、本表一式二份，税务机关、纳税人各一份。