会计出纳制度会计出纳制度
出纳岗位责任制
一、严格遵守《现金管理暂行条例》,不挪用、套用和坐支现金。
二、认真执行开户行核定的库存现金限额,不得超库,不以白条充抵现金。
三、按《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金。
四、严格控制空白支票的签发,不签发空头支票;办理好支票领用和注销手续,对领取和签发的支票进行认真登记,对废支票加盖“作废”戳记,与支票存根一起保存;如发现支票丢失,应立即向银行办理挂失手续。
五、各项开支有会计主管或单位领导审核签名方可报销。
六、县级日记几张要日清月结,做到帐证、帐款相符。
七、银行存款帐面...
会计出纳
出纳岗位责任制
一、严格遵守《现金管理暂行条例》,不挪用、套用和坐支现金。
二、认真执行开户行核定的库存现金限额,不得超库,不以白条充抵现金。
三、按《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金。
四、严格控制空白支票的签发,不签发空头支票;办理好支票领用和注销手续,对领取和签发的支票进行认真登记,对废支票加盖“作废”戳记,与支票存根一起保存;如发现支票丢失,应立即向银行办理挂失手续。
五、各项开支有会计主管或单位领导审核签名方可报销。
六、县级日记几张要日清月结,做到帐证、帐款相符。
七、银行存款帐面余额要及时与银行对账单核对,未达账项要及时查询。
八、收付款受要再收付款凭证上加盖现金收、付讫章或转账收、付讫章。
九、保守保险柜密码秘密,保管好现金,有价证劵和各章印章。
兰州市城关区发展和改革局
会计岗位责任制
一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策和各项财务
,遵守和维护财经纪律。
二、建立健全各项财务
,做到有章可循,依章办事。
三、刻苦专研业务,不断提高会计业务素质和技术水平。
四、根据上级发改部门和统计财政批准的预算,合理安排资金,提高自己使用效果,促进发改任务顺利完成。
五、负责编制年度预(决)算和办理拨款,准确、及时地编制上报各种会计报
。
六、搞好会计核算,不断提高核算质量。切实做好记账,对账、审帐、报账工作,达到帐、证、表三表统一。
七、定期分析预算执行情况,及时向领导提出建议。对本单位的经费收支要如实反映和监督,把好开支关。
八、对每年形成的会计凭证、账簿、报表及其他会计资料按统一要求及时整理装订、立卷归档、妥善保管。
九、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导,并按其要求不断完善制度、改进工作。
兰州市城关区发展和改革局
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