费用报销流程

费用报销 *************有限公司 费用报销流程 一、报销人员必须依次履行以下基本报销程序 费用项目的基本报销程序:经办人粘贴单据?财务审核?部门负责人审核?财务负责人签字?行政总监签字?总经理签字?财务报销。 二、审核审批基本内容 1、报销人:按照《费用单据粘贴说明》整理、粘贴单据;核对项目、大小写金额是否正确，票据粘贴是否符合公司规定，是否与业务相吻合，发票是否规范，用途是否清晰(或在背面写清楚)。 2、财务审核:校验报销人提供发票的合法性及规范性，检查票据是否完整;验算发票数量、金额的正确性;审核需注明明细的发票是否已按要求注明相关内容;票据粘贴是否有序、牢固、平整。 3、部门负责人确认:确认费用项目是否属实;单价是否合理;是否有验收人确认签字(资产类);是否经财务进行审核。 4、财务负责人审核:审核费用项目是否按照报销标准报销;价格是否合理;是否有事先申请报告;是否按合同执行;相关人员是否已确认签字;统筹安排单据报销方式。 5、行政总监审核:审核费用项目是否属实;价格是否合理;相关人员是否已确认签字; 6、总经理审批:审核费用项目是否合理;相关人员是否已确认签字。 7、出纳报销 出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有部门负责人、财务负责人、行政总监和总经理的审核签字，最后按照财务负责人安排的付款方式报销款项。 三、报销基本要求 1、审核、审批程序一般按以上基本报销程序要求依次逐级办理。 2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上须以书面形式在3日内给予回复。 3、各项已批复的请示报告都须作为报销附件。 4、报销人员原则上应在业务完成或回单位后三日内报销。 5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写。 6、各程序审核签字需在《费用报销单》正面书写。 7、报销单据必须能够清晰的看出发生项目的“用途”，未能直接在单据内容上看清楚“用途”的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。 费用报销流程图 报销人粘贴单据 财务审核 指定人:( ) 指定人:( ) 部门负责人签字 财务负责人签字 指定人:( ) 指定人:( ) 行政总监签字 总经理签字 财务报销