如何识别银行承兑汇票、商业承兑汇票以及支票的风险

如何识别银行承兑汇票、商业承兑汇票以及支票的风险 如何识别银行承兑汇票、商业承兑汇票以及支票的风险 关键词:有效期限、背书 一、银行承兑汇票、商业承兑汇票、支票的基础知识 商业汇票:由出票人签发，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种(以下统称为商业汇票)。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款人为承兑人。 支票:由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 背书:是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。 有效期限:即票据到期日或提示付款期 商业汇票在出票后，其付款期分为以下四类: 1、见票即付(汇票上未记载付款日期的，为见票即付); 2、定日付款; 3、出票后定期付款; 4、见票后定期付款。 商业汇票记载付款日期的，其付款期限最长不得超过6个月 支票的提示付款期限自出票日起10日，超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。 二、识别日常实务中商业汇票以及支票的风险及应对: 商业汇票以及支票在日常使用中，主要存在因背书行为不当及票据未按规定提示承兑及提示付款而出现风险，分别分析如下: 1、 识别因背书行为不当而产生的风险及应对: ?对方拟背书转让的票据上，如出票人已在汇票上记载“不得转让”字样，不应接受其背书转让; ?对方拟背书转让的票据上，如先前背书人已在汇票上记载“不得转让”字样或“委托收款”字样时，不应再接受其背书转让; ?对方拟背书转让的票据上，票据记载的背书事项不连贯，有缺失情况，且无法说明为合法情况的;不应接受其背书转让 ?做为商业汇票付款人收到商业汇票被要求付款时，应关注票据上记载的背书事项是否连贯，有无缺失情况，以及如有缺失情况，持票人能否说明为合法情况的状况，如持票人无法说明背书不连贯、有缺失状况合理原因的，则其无法证明其汇票权利，付款人不应当付款行为; ?对方拟背书转让的票据，应关注票据是否存在已到提示承兑期、提示付款期，背书人已进行过承兑或提示付款行为，但没有得到承兑人的承兑或付款，而背书转让的，如存在以上行为的，不应接受其背书转让; ?对方拟背书转让的票据上，其记载的背书事项中中存在附有条件背书转让事项，或有将票据记载金额部分背书或票据记载金额分别背书转让二人以上的事项，不应接受其背书转让; 2、对于因未在规定的有效期内进行承兑、提示付款等行为而出现的风险，具体识别如下: 依《票据法》规定，商业汇票与支票的提示承兑期、提示付款期及票据权利有效期具体规定如下表: 票据 持票人提示承兑时间 持票人提示付款时间 票据权利有效期 类型 票据行为 付款方式 商业自出票日起一个月内向付见票即付 无需承兑 自出票日起二年 汇票 款人提示付款 商业在汇票到期日前向付自到期日起十日内向承兑自票据到期日起定日付款 汇票 款人提示承兑 人提示付款 二年 商业出票后定期付在汇票到期日前向付自到期日起十日内向承兑自票据到期日起汇票 款 款人提示承兑 人提示付款 二年 商业见票后定期付自出票日起一个月内自到期日起十日内向承兑自票据到期日起汇票 款 向付款人提示承兑 人提示付款 二年 自出票日起六个支票 见票即付 无需承兑 自出票日起10日 月 ?接受对方开具的商业汇票时，应关注如票据记载付款日期事项时，票据记载的出票日期与付款日期之间相距是否超过6个月，如已超过，不应接受出票人开具的商业汇票; ?收到商业汇票后，持票人应严格按规定期限向付款人承兑和提示付款，如未按规定期限承兑的，会丧失对其前手的追索权;如未按规定期限提示付款的，需商业汇票持票人作出说明后，承兑人或者付款人才可继续对持票人承担付款责任。 同时应注意票据权利的有效期，如持票人未在票据权利有效期内要求付款人付款，持票人丧失相关权利，付款人可不予付款; ?接受出票人开具的支票后，持票人应在出票日起10日内，向付款人提示付款，如超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。持票人只能向出票人主张权利。 参考: 1、《中华人民共和国票据法》 2、《支付结算办法》