信用卡风险管理开题报告

信用卡风险管理开报告 毕业设计,论文， 开题报告 题目名称:我国商业银行信用卡风险管理研究 院系名称:经济管理学院 班 级:金融071 学 号:200700674121 学生姓名:余延浩 指导教师:殷燕 2010年12月 一、选题依据(背景与意义、国内外研究现状与发展趋势) (一)背景 1.国际背景 信用卡自1950年从美国诞生以来，经历了超过半个世纪的发展，在短短半个世纪的时间内迅速发展成为全球最重要的个人金融产品和最主要的交易支付工具。目前已经形成一整套完整的业务体系和框架，特别在风险管理方面，西方发达国家已经达到世界领先水平。随着银行业竞争加剧，金融全球化、金融自由化和金融创新的迅猛发展，以“巴塞尔协议”为标志，商业银行风险管理理论与技术手段得到了进一步的提升。 2.国内背景 信用卡本世纪才开始在中国流行，近几年来发展十分迅猛。据有关统计数据显示，中国信用卡发行量2003年中约为300万张，而到2006年底，达到5,000万张，截至2008年6月30日，中国信用卡发行量已猛增到1.22亿张。随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。发卡行的利润逐渐减少，在大多数情况下，因此对信用卡风险进行管理就显得尤为必要。不论是在信用卡风险发生前还是在发生后，加强信用卡风险管理都很有必要，信用卡风险管理趋势变化和一些深层次的问题值得关注和研究。 3.信用卡风险管理的具体背景 企业随着我国金融体制改革的深化和加入世界贸易组织，我国商业银行正面临前所未有的巨大挑战，传统的以存贷利差收入为主的经营格局已不能满足商业银行长远发展的需要，以信用卡为代表的个人金融业务已成为各商业银行竞相角逐的焦点。由于信用卡业务呈现出的广阔前景和我国信用卡市场巨大的未开发潜力，吸引了国内外众多投资者参与其中，也正是这种原因，使目前的部分信用卡经营者忽视了其高风险的本质，忽视了我国社会征信体系不完善的现状，忽视了现有信用卡风险管理水平的低下，忽视了在快速增长的业务规模遮蔽下的潜在的风险隐患。 (二)意义 随着我国商业银行信用卡业务的长足发展，其中的风险发生频率也随之增长。本论题研究目的是为我国信用卡风险管理探索提供适合自身发展的理论基础和技术方法，以促进我国信用卡产业健康发展。在对我国商业银行信用卡风险管理体系、信用卡风险识别与衡量方法一家我国信用卡风险管理存在的问题等进行分析的基础上，通过借鉴发达国家的风险管理经验，提出完善我国商业银行信用卡风险管理的建议。 (三)国内外研究现状发展趋势 信用卡自1950年来从美国诞生以来，经历了半个世纪的发展，目前已经形成了一 整套完整的业务体系和管理框架。西方发达国家不论在风险规避，还是在风险调控方面都处于世界领先水平。目前西方发达国家都朝着全面风险管理这一方向进行深入研究。 随着我国经济的快速增长和金融体系的不断深化，我国信用卡产业今年来处于快速增长的态势，但就目前我国商业银行信用卡业务情况而言，国内的信用卡风险管理更多依赖于定性分析和主观判断。我国的商业银行正努力借鉴国外发达国家的经验，努力完善、深化自身的风险管理体系，朝着全面风险管理这一领域加深。 二、研究目标与主要内容(含论文提纲) (一)研究目标 我国商业银行信用卡风险管理在伴随信用卡业务20年的发展中经历了不同的发展阶段，到目前为止已进入了一个全新的时期。信用卡风险不论在表现形式还是在危害上也开始为人们所认识。本文针对我国商业银行信用卡行业处于发展初期阶段的现状，指出我国商业银行信用卡存在的各种风险，并对各种风险提出防范、管理，从而降低信用卡风险。 (二)主要内容 本文主要针对我国信用卡处于发展初期阶段的背景下，提出对我国信用卡风险现状的分析，通过案例，以及借鉴国外发达国家的经验和技术，从而对我国信用卡风险的防范，管理，以促进我国信用卡更加健康有序的发展。 (三)论文提纲: 1 信用卡风险概述 1.1 信用卡风险的种类 1.2 信用卡风险管理的意义 2 我国商业银行信用卡风险管理现状分析 2.1 我国信用卡运行及管理模式 2.1.1 信用卡基本运行模式 2.1.2 现有信用卡经营管理体制 2.2 我国商业银行信用卡风险管理现状 2.2.1 我国信用卡风险管理发展历程 2.2.2 我国信用卡风险管理存在的问题 3 西方发达国家商业银行信用卡风险管理的经验 3.1 美国花旗银行的信用卡风险管理模式 3.2 澳大利亚银行的信用卡风险管理模式 3.3 法国银行的信用卡风险管理模式 3.4 国际风险管理比较借鉴 4 中国信用卡风险管理策略 5 结论与展望 三、文献综述(3000字以上) 国内外商业银行信用风险管理文献综述 摘要:目前我国信用卡市场选择的是一条粗放型发展道路, 各个银行在扩大市场范围时, 出现了很多违规行为,给信用卡市场发展埋下了许多风险, 这些风险若不被重视, 很有可能会引发信用卡危机。我国信用卡市场在监管、信用、经营等方面存在着风险, 需要采取政府配套政策支持、银行提高经营能力等一系列的措施来解决这些风险问题。 关键词:商业银行～信用卡风险～管理策略 (一)中国信用卡的发展现状的综述 杨静(2004)认为曾经是高贵象征的信用卡，现已走进寻常百姓家。可以说，中国现在已经进入了信用卡时代。2003年更是被誉为“中国信用卡元年”，当年贷记卡发行量超过历年总和。到2003年底，贷记卡总数达到480万张，比2002年增长两倍还多。可见，信用卡正改变着我们的支付方式，也影响着我们的生活。但倘若银行只顾圈地不讲创新，只抢蛋糕不讲究服务，浪费的不仅仅是资源，更会是广大用户的信心。然而，与之相应的是，其各种服务性问题也暴露出来，如大量“睡卡”严重浪费社会资源;名目繁多的积分消费陷阱;“高额超限要被罚款”类的霸王条款等等。从长远看来，对于中国个人信贷市场的发展就不能起到一个良好的促进作用。所以对于西方国家的个人信贷系统的建立以及日后的维护监管，我们国家金融机构必须找到一个适合中国国情的处理方法。 (二) 商业银行信用卡风险管理中的问题及分析的综述 1.信用卡风险的类别 周宏亮(2002)认为信用卡风险来源于持卡人的风险,主要有四种表现形式:一是持卡人恶意透支。恶意透支是最常见的、隐蔽性最强的信用卡犯罪手段,因而对发卡行的资金安全危害也极大。二是持卡人谎称未收到货物。这是持卡人充分利用信用卡的责任条款,在收到货物后提出异议,称没有进行交易或者没有收到货物。三是先挂失,然后在极短时间大量使用挂失卡。四是利用信用卡透支金额发放高利贷。持卡人利用多张贷记卡大额透支,发放高利贷,从而达到长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。 来源于商家的风险,表现为两种形式: 一是不法雇员欺诈。在现实中,雇员能接触到顾客的卡信息,甚至持卡离开顾客的视线时使用客户信用卡消费,并将非法使用出现的发票自行扣压,致使客户受到损失。二是不法商家欺诈。不法商家通过与知名商店相近的域名或者邮件引导消费者登录自己的网址。消费者难以识别互联网商家的真伪,很容易轻易提交支付信息。特约商店老板自己伪造客户购货发票,然后拿假发票向银行索取 款项。 来源于第三方的风险,主要有六种表现形式: 一是盗窃。盗窃者会大量而快速地交 易,直到合法持卡人挂失并且该卡被银行冻结。二是复制。在宾馆、饭店这类场所,不道德的职员有机会利用小型读卡设备获得磁条信息。三是ATM欺诈。发生于ATM设备的欺诈通常是因为密码被窃取或者被伪造,甚至是暴力抢劫。四是伪造。犯罪分子先获取客户的信用卡资料,再伪造信用卡进行诈骗。五是身份冒用。这既包括盗用消费者身份,也包括剽窃商户身份。个人身份信息容易通过各种渠道获得。罪犯窃取商户的网络标信之后模拟商户行为。六是虚假申报。犯罪分子以虚假的身份证明及资信材料办理信用卡申请,或谎报卡片丢失,然后实施欺诈消费或取现,使银行蒙受损失。最后是来源于商业银行的风险。商业银行内部存在不法工作人员,他们往往会利用职权在内部作案。 2.信用卡业务风险的原因分析 马春峰(1998)认为发卡银行和客户之间信用信息不对称。我国发展市场经济的时间不长,个人信用制度尚未建立起来,缺少一个全国性的、中立的个人信用评估机构。在个人信用资讯的获得和传递方面远远落后于发达国家。发卡银行往往根据申请人的年龄、性别、职业、工作收入、家庭支出、银行账户和借贷记录来衡量其信用价值。 发卡银行与相关部门之间、发卡银行之间信息不对称。这主要是因为商业银行与外部相关者的合作机制还没有建立起来。我国的税务、公安等相关部门掌握着大量有价值的信用信息,但由于部门分割、缺少信息共享机制而使得信息的整合利用难以实现。此外,如果各商业银行能够共享各自的客户信用记录,就可以更全面地了解申请人的负债情况,减少借款者多头借贷带来的过度借贷风险。然而现状却是发卡行之间的风险信息非共享,风险管理也不统一。 信息不对称状况下不同授信额度的制度设计缺陷。在信用卡营销的过程中,发卡行一般会运用市场细分策略对不同的客户授予不同的授信额度,这样的制度设计在信息不对称状况下将会完全失败。信息不对称使得劣质客户不用花费多少代价就能冒充优质客户而不被发现,优质客户却无法证明自己的信用状况,被劣质客户轻易赶走。 (三)西方发达国家信用卡风险管理经验的综述 1.西方发达国家风险预警 约翰.霍利韦尔(2000)指出美国是世界上最早建立银行风险预警体系的国家。100多年的监管实践使其形成了一套成熟而有效的预警体系。CAMEL框架是目前国际上常用的分析银行体系稳定性的工具，它给出了影响银行体系稳定性的5个指标:资本充足率、资产质量、管理的稳健性、收益状况和流动性状况。新的CAMELS评级系统重新调整了一些评级项目，突出了M的决定性作用，新增了S即市场风险敏感性指标，它能够有效地协助监管当局发现银行机构出现失常情形的苗头。 2.西方发达国家商业银行风险分析 黄宝奎(1989)认为信用风险管理比较成熟。在西方发达国家，信用风险评价管理比较成熟，在理论和实践上形成了较完整的体系，在对信用风险分析的定量研究方面不断尝试新的技术方法，这些方法对信用风险的等级评估起到了至关重要的作用。 潘杰义(2003)认为以数学模型和量化分析为基调。西方商业银行市场风险管理越来越重视定量分析，规定明确的风险管理政策和程序，选取最适合的定量分析工具来识别、衡量和监测风险，对市场风险进行量化分析，对各种交易、投资等业务组合及其限额进行量化控制，运用经济资本金分配法控制非预期风险。 密切联系宏观经济变量。信用组合观点模型将违约以及信用等级转移概率与利率、经济增长率、失业率等宏观经济变量联系在一起。它假设在经济衰退时期，违约和降级概率要高于相应的历史平均水平，而在繁荣期的结果正好相反。该模型基于经济状况和风险期的组合损失分布来生成违约(转移)概率分布。而信用度量术模型则严格依赖于由评级公司提供的信用评级、国家和特殊行业指数以及股票交易数据。 风险预测敏感性较强。KMV模型将违约与公司特征而不是公司的初始信用等级联系在一起，使其对债务人质量的变化更加敏感。它还通过股票价格来测算上市公司的预期违约概率，因而市场信息也能被反映在模型当中，使其具有一定的前瞻性，模型的预测能力较强。并且，由于该模型使用的变量都是市场驱动的，表现出更大的时变性。 实施定期监测。银行最高层规定市场风险的承受度，并定期检测它与银行业务发展战略、资本结构及市场条件的匹配情况，使市场风险管理越来越体现出客观性和科学性的特征，也使风险管理决策成为艺术性和科学性相结合的决策行为。 (四)有效防范银行信用卡风险几点建议的综述 吴镝,蒋鹏(2008)认为完善银行信用卡审批制度由于信用的脆弱性，银行必须对持卡人信用有准确的认识。而对持卡人信用的评估不仅 限于其过去的信用情况，而更重要的是对其未来信用情况的预期。借鉴国外普遍经验，统一规定信用卡透支资产的风险认定标准，建立信用卡资产风险监管指标体系。针对目前信用卡申领手续上的漏洞，以及身份证上所载户籍地址的稳定性和可靠性通过立法的方式，让银行在其发卡或放款之前，承担较为严格的谨慎、审核和查证义务，例如，向申请人户籍所在地或其所在单位致函，要求最后确认等，以便将信用卡被冒领、冒用的风险降到最低。同时，完善信用卡透支呆账准备提取方式。 邹玲(2007)认为建立适宜的个人信用制度体系发达国家从事个人信用业务历史悠久，从管理模式、法律环境到具体操作都积累了不少经验，建立了成熟的个人信用制度体系:个人信用登记制度、个人信用评估制度、个人信用风险预警、个人信用风险管理及个人信用风险转嫁等制度。但我们在借鉴的同时还应结合我国国情，我们的个人信用市场起步较晚，许多方面还很不成熟，所以不能简单的套用外国模式，而应建立我们自己的个人信用制度。这可以从两个方面入手，其中针对个人信用卡风险，建立良好的外部经营环境是关键。 弹惟婷指出(1998)认为加强金融立法，健全信用卡相关法律以信用卡业务较为发达的美国为例，消费信贷和信用卡相关法律有:《高利贷法》、《贷款实情法》、《公正信用记帐法》、《信贷机会均等法》、《公正资信报告法令》、《公正索回债款行为法》等，这 些法规对信用卡业务的规范发展具有举足轻重的作用。而我国在信用卡立法方面还存在很大的改善空间。因此，我国加强立法，利用法律明确持卡人及银行的权利与义务，明确信用卡犯罪、违约的概念及范畴，明确违约的责任与处罚等是保护银行利益、这也是防范信用卡风险的根本保证。 综上比较分析，我国商业银行信用卡风险管理应当借鉴当前国际发达国家的经验和技术，建立适宜的个人信用制度体系，强化对商业银行信用卡业务的监管，加快建立完善相关法规和准则。从而形成一整个完善的信用卡运营机制，确保我国信用卡业务的健康有序的发展。 参考文献: [1] 马春峰.商业信用卡业务运作[M]. 北京:中国财政经济出版社,1998.133-134 [2] 杨静.浅谈中国信用卡的现状及发展[J]. 科技信息,2007(25) [3] 周宏亮.信用卡风险管理[M]. 北京:中国金融出版社,2002. 232-233 [4] 吴镝,蒋鹏.论我国商业银行的信用卡风险管理[J].现代商贸工业, 2007(8) [5] 吴志刚.信用卡的风险及其防范[J]. 安徽农村金融,2008(6) [6] 邹玲.商业银行中间业务创新研究[M]. 北京:经济管理出版社,2007.97-98 [7] 彭嫱.当前我国信用卡市场的竞争态势与营销策略[J]. 广西金融研究,2008(10) [8] 刘振华.金融专业知识与实务[M]. 上海:华东理工大学出版社，2007.127-128 [9] 黄宝奎.美国金融制度的特点及其改革[J]. 厦门大学学报,1989(6) [10] 弹惟婷. 商业银行信用卡业务与案例[M]. 四川: 西南财经大学出版社,1998.103-104 [11] 章彰.国际银行业授信风险管理调研报告[J]. 国际金融增刊,2002(1) [12] 李寿喜.商业银行信息资产风险管理[J]. 上海金融,2006(7) [13] 石艳娟、夏文赋.信用卡业务经营与操作[M]. 哈尔滨:哈尔滨工程大学出版社，1997.256-273 [14] 曹其祥.信用卡理论与实务[M]. 北京:经济日报出版社，1992.26-28 [15] 赵鹏飞.从信用卡业务的盈利模式看风险管理[J]. 中国信用卡，2006(6) [16] 彭嫱.当前我国信用卡市场的竞争态势与营销策略[J]. 广西金融研究，2008(10) [17] 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