应交税金明细账 应交税金明细账案例

应交税金明细账 应交税金明细账案例 应交税金明细账案例 2011年初贷方余额639.46，1月份交了增值税305.66，城建税21.4，所得税299.9，，计提了1月份销项税230.94，产品销售税金及附加23.10，这样的发生额，月末登费用账怎么登呢, 问题补充: 我是想用多栏记账，如果是三栏式，应该是借 305.66+21.4+299.9=626.96 贷方 230.94+23.10=254.04 不知道多栏式记账怎么记，是不是应该是设置两个科目 一个是应交税金-未交增值税(三栏式) 一个是应交税金科目(多栏式)那么这几个数我怎么填呢,谢谢了～ 最佳答案 1 借:应交税金-应交增值税-已交税金 305.66 -应交附加税 21.4 -应交企业所得税 299.9 1 贷:银行存款 626.96 2 借:应收账款等 贷:营业收入 应交税金-应交增值税-销项税 230.94 3 借:营业税金及附加 23.1 贷:应交税金-应交附加税 23.1 增值税明细账有专用帐簿 只找到这个 参考下 追问 您好:我明白这个，我是想原来我们公司，应交税金没有分明细(也就是没做明细账)，今年我想做明细账，不知道怎么把年初余额分开，不是应该设一个应交税金-未交增值税金(三栏式)和一应交税金-下设二级科目吗, 回答 是说应交税金原来没分明细吗, 应该在应交税金下设二级明细应交增值税(305.66)、应交附加税(21.4)、应交所得税(299.9)等，在应交增值税下设三级明细进项税(0)、销项税(0)、已交税金(305.66)等，已交税金就是本期缴纳上期的应交增值税。括号里是期初余额，和你的期初余额貌似有个差额，你看看是不是还有别的税。 2 另外刚才想贴的网址没贴出来: 追问 是的，我想分明细，就是因为期初余额和1月份发生额不等，可能是以前有缴过的税，没登账，造成了有余额应交税金明细账案例，那这种情况下怎么办呢，去查原来的账本吗，还是怎么调一下呢,谢谢，我是新手。 回答 抱歉几天没有登录，你说的情况最好是清查下往年的税金明细账，并与纳税申报表和缴款书核对，看看是不是有税票没登帐，或者记错的。 我觉得你最好看下有没有其他的附加税，或者印花税，是不是直接列支的，这里比较可能出问题。 追问 谢谢～我是小规模纳税人，是不是应交税金不用分明细呢,还要请教您一个问题，我公司进来的原，也是没有明细，是不是也要分明细呢，还是不分也行呢, 百度搜索“就爱阅读”,专业资料,生活学习,尽在就爱阅读网 3 92to.com,您的在线图书馆 4