金蝶软件Kis凭证过张和损益结转

金蝶软件Kis凭证过张和损益结转 凭证过账 【注意:根据2013年12月6日，财政部以财会〔2013〕20号印发的《企业会计信息化工作规范》，凭证过账后，不允许反过账。】 在会计凭证审核完毕之后就可以开始过账了(当然如果账套选项中未选择“凭证过账前必须审核”，则保存后即可过账)。凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应对记账凭证的仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。这其中的内容只能由会计人员自己检查。 凭证过账是一项十分简单的操作，您可以在过账向导的引导下，轻松的完成过账操作，过账可分为以下三个步骤进行: 第一步，选择过账参数。 在主界面上，选择‘账务处理’的<凭证过账>，打开“凭证过账”向导界面，首先选择凭证过账参数。如图所示: 在该界面中，我们可以通过参数控制当“ 凭证号不连续时”和“过账发生错误时”是否“停止过账”还是“继续过账”。如果需要查看凭证是否存在断号，可单击【断号检查】，系统将会提供一个凭证断号检查列示系统断号情况。 在该界面，还可以确定凭证过账的范围，如果选择“全部未过账凭证”，则系统将所有未过账的凭证进行全部过账操作。如果选择“指定日期之前的凭证”，则在右边出现一个日期列表框，用户可以选择一个日期，系统将对该日期之前的所有未过账凭证进行过账操作。 第二步，开始过账。 凭证过账参数设置完成后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。在过账过程中，系统会对所有的记账凭证数据关系进行检查，有发生错误时，如在第一步选择过账参数时，“过账发生错误时”选择“停止过账”，则系统会给出错误提示信息，并中止过账，在修正完错误之后重新过账。否则，将在过账全部结束后才显示错误信息。在凭证过账的过程中，您也可以中止过账，单击【中止】，系统提示是否中止过账，【确定】后将中止凭证过账。 第三步，显示过账信息。 在这个步骤中，系统显示成功过账的凭证数及发生错误数信息，如下图所示。您在看完过账信息之后，可以单击【关闭】，结束本次过账操作，还可以将过账的信息打印保存下来。 结转损益 期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。 一、操作前提: 1、只有在“科目类别”中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转。 2、所有的凭证全部录入并审核过账。 二、操作: 在主界面选择‘账务处理’?<结转损益>，进入<结转损益>向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行结转损益操作。 第一步，系统显示损益类对应本年利润科目列表，单击【下一步】; 第二步，录入有关记账凭证参数 第三步，凭证各参数设置完成后，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，并提示生成转账凭证的信息。损益结转完成之后，系统提示:结转完毕，并列示生成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证管理”模块中查询结转损益生成的凭证。单击【确定】，完成损益的结转过程。 相关主题:财务管理