湛江龙腾球团主线土建施工及设备安装工程盈亏分析(党国修改上报)(2010.05.10)

湛江龙腾物流有限公司球团主线土建施工及设备安装工程              盈亏 一． 项目基本情况 湛江龙腾物流有限公司球团主线土建施工及设备安装工程（以下简称球团一标工程），二十冶2007年9月份参与投标，2007年11月与业主中冶北方签订，项目总工期2007年12月1日~2009年9月6日，合同价款9300万元，主要工程项目见下： 1 造球室 2 链箅室 3 多管除尘器 4 热风管道 5 管道加热炉 6 小房工程 7 主控楼 8 回转窑 9 环冷机 10 成品筛分室 11 环境布袋除尘器 12 预热Ⅰ段电除尘室 13 抽干段电除尘室 14 鼓干段布袋除尘室 15 压气站 16 烟煤制备间 17 无烟煤制备间 18 TL9-TL12通廊 19 №1转运站 20 通风除尘                 二． 合同预算执行情况 截止到2009年12月底球团一标工程业主批复工作量 8573万元,与合同工作量  9300 万元相差  727 万元,目前该项目已完工,已进入结算阶段,二十冶球团一标共编制预算  12378.8292 万元,明细见下表: 单位：万元 序号 项目名称 施工图预算 变更 现场签证 合计 合同工作内容 新增工作内容 小计 1 土建 5562.8477 1291.2193 6854.0670 393.1337 92.4720 7339.6227 2 工艺 1380.3315 6.7279 1387.0594 20.7986 255.8439 1663.7019 3 给排水 87.8106 6.1306 93.9412 12.6463 8.9510 115.5385 4 通风除尘 59.7056 54.0054 113.7110 0.2505 15.2475 129.2090 5 热力 353.4063 1705.3395 2058.7458 11.6445 39.3668 2109.7571 6 费 155.0000 155.0000 155.0000 7 其它 25.0000 25.0000 25.0000 8 钢材价差 841.0000 9 合计: 7624.1017 3063.4227 10687.5244 438.4736 411.8812 12378.8292                 编制的预算已上报到甲方 三．项目预计收入及成本分析 在施工过程中由于业主主要是按合同工作内容审批工作量，其它新增工作内容及现场签证均在工程结算中解决，但通过与业主沟通，其它工作内容业主也已审批一部分量，截止到工程结束已审批  8573  万元，根据各专业公司上报成本，球团一标共发生成本  11141.22 万元，其中，建筑分公司  4625.78万元，金结分公司  2129.40万元，机装分公司  3771.90  万元，建安分公司  104.10 万元，项目部 510.05万元，与业主已审批的工作量相差  2568.22 万元。 四．亏损原因及亏损额度 由于球团一标工程已经结束，各专业公司及项目部的实际成本已经形成，共发生  11141.22万元，虽然我们编制预算12378.8292万元，但去掉材料价差、设计变更3%及结算审核中其它不确定因素，该项目预计收入为9500万元，该项目实际成本与预计收入  9500 万元相比亏损  1641.22 万元，主要原因如下： 1． 合同方面风险 球团一标是湛江钢铁工程的第一个项目，是由中冶北方工程有限公司EPC总包。当时二十冶为了尽早参与湛江钢铁项目的建设，不仅在合同单价迎合EPC总包方下浮的要求，还接受许多不利于我方的合同条款，主要有以下条款： 1 合同单价在合同执行期间为不变价。 由于该工程全部材料由我方采购，业主通过此条例将市场风险全部转嫁到我方，此工程一开工，正值全国性钢材及金属制品价格大涨时期，但由于工期的刚性要求，我方不得不高价购买钢材及金属制品，至使我方发生钢材价差  963万元，钢门窗价差  80  万元。二项合计亏损：  1043  万元 ②  设计变更及签证价格在施工图的核定总价的±3%时，由承包人承担。 由于现在工程都是边设计、边施工，本工程我方编制的设计变更为  438万元，按目前编制预算中合同工作内容  7444万元的3%计算，我方将产生亏损  223万元。 ③  合同预付款为10% 根据此条款业主应付我方工程预付款为  930  万元，扣掉安全保证金及税金后实得款项  739 万元，由于该工程所有施工用料均由我公司采购，该款项远远满足不了工程实际需要，为了满足工程进度需要，项目部向二十冶借款  1000  万元来采购材料，由此产生利息，造成亏损  26 万元。 2． 施工环境原因 由于该工程属于新建项目，周围没有可利用施工大临及生活大临，大临费用发生了342万元，与合同中业主给定的措施费  180  万元，相比亏损  162万元，项目部共发生管理费  168万元。 3． 施工经验项目方面 由于北方院设计变更频繁，当地施工资源严重不足，雨季台风较多，现场产生严重的窝工现象，建分公司和金结公司近两年时间才完成混凝土2万m3,钢结构1800 t，造成管理成本大幅度增加。 二十冶湛江工程项目经理部 2010年05.09