财务总监绩效考核指标

财务总监绩效考核指标 财务总监绩效考核指标 编号 KPI KPI定义/(权重) 考核 信息来源 考核周期 1 净资产收益率 税后净利润,所有者权益×100, 目标值( ),。增加1个百分点，加( )分;减少1个百分点，减 ( )分 或:实际值/目标值×100 资产负债表和损益表 每年 2 税后净利润率 税后净利润,主营业务收入×100, 目标值( ),。增加1个百分点，加( )分;减少1个百分点，减 ( )分 或:实际值/目标值×100 损益表 每年 3 总成本费用率 总成本/总营业收入×100, 目标值( ),。减少1个百分点，加( )分; 增加1个百分点，减 ( )分 损益表 每年 4 货款回笼率 当期货款回笼额/同期销售额×100, 财务会计报告(统计报表) 每年 5 部门费用与预算的差异率 1,(实际发生的成本费用,预算成本费用)×100, 目标值( ),，增加1个百分点，减( )分 费用明细科目及预算资料汇总 每年 6 总资产周转率 主营业务收入,总资产均值×100, 目标值( )次。增加03>.1次，加( )分;减少0.1次，减( ) 分 或:实际值/目标值×100 损益表及资产负债表 每年 7 投资收益率 投资净收益(亏损)/投资总额×100, 目标值( ),。增加1个百分点，加( )分;减少1个百分点，减 ( )分 或:实际值/目标值×100 损益表及资产负债表 每年 8 运营资本周转天数 流动净资产/销售收入×365 目标值( )天。减少( )天，加( )分;增加( )天，减( ) 分 损益表及资产负债表 每年 9 资产负债率 总负债,总资产×100, 目标值( ),至( ), 资产负债表 每年 10 流动比率 流动资产,流动负债 目标值( )至( ) 资产负债表 每年 11 现金利息偿还能力 (运营现金流，利息费用，所得税)/(利息费用) 目标值( )，减少( )，减( )分 资产负债表及现金流量表 每年 12 项目投资可行性质量 项目投资可行性分析报告评估结果 项目投资可行性分析报告 每年 编号 GS GS定义/公式(权重) 考核标准 信息来源 考核周期 13 公司股票价格维持目标 公司的实际股票价格/目标股票价格×100, 目标值( ),。增加1个百分点，加( )分;减少1个百分点，减 ( )分 股票交易市场信息 每年 14 对公司财务能力进行平衡的准确度 公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确 度 财务预算报告、工作记录 每年 15 公司资本结构规划的效果 是否实现了公司的最佳资本结构 每年