经济效益和社会效益分析报告

经济效益和社会效益分析 一、经济效益分析 1、经济规模成本构成估算 本项目预计总投资2亿元～前期已完成投资1.3亿元～需新增投资7000万元。 项目总经济规模预算表 附表1: 单位:万元 序 项 目 内 容 量 金额 备注 一 建筑工程 990 1 生产车间改造建设 840 1.1 光引挚生产线 100 1条生产线 1.2 投影机生产线 100 1条生产线 1.3 LCOS产品组装线 300 5条组装线 1.4 净化车间 1700平方米 340 按2000元/平方米计 2 仓储改造 5000平方米 150 按300元/平方米计 二 设备及安装 11390 1 研发设备 1150 2 LCOS芯片灌晶及封装线 5550 3 CQ3调试及检测设备 1600 4 生产设备 2540 5 配套、安装调试费用 550 三 基础设施费 560 1 道路及停车场 2000平方米 400 2000元/平方米计 2 绿化 120 3 消防设施 40 四 研发费用 2300 1 研发人工费用 1100 2 产业化技术试验运行费 940 3 调研考察费用 260 五 预备费用 110 六 铺底流动资金 4650 七 合计 20000 1 2、项目已完成经济规模情况 项目已完成经济规模情况见下表: 项目已完成经济规模情况表 附表2: 单位:万元 序 项 目 内 容 工程量 金额 备注 一 建筑工程 990 1 生产车间改造建设 840 1.1 光引挚生产线 100 1条生产线 1.2 投影机生产线 100 1条生产线 1.3 LCOS系列产品组装线 300 5条组装线 1.4 净化车间 1700平方米 340 2 仓储 5000平方米 150 3 综合开发、办公楼 二 设备及安装 8690 1 研发设备 1150 2 LCOS芯片灌晶及封装线 2850 3 检测设备 1600 4 生产设备 2540 5 配套、安装调试费用 550 三 基础设施费 560 1 道路及停车场 2000平方米 400 2 绿化 120 3 消防设施 40 四 研发费用 1450 1 研发人工费用 680 2 产业化技术试验运行费 650 3 调研考察费用 120 五 预备费用 110 六 铺底流动资金 1200 七 合计 13000 2 3、项目新增经济规模 项目新增经济规模情况见下表: 新增经济规模估算表 附表3: 单位:万元 序 项 目 内 容 金额 备注 一 设备及安装 2700 1 研发设备 2 LCOS芯片灌晶及封装线 2700 二 研发费用 850 1 研发人工费用 420 2 产业化技术试验运行费 290 3 调研考察费用 140 三 铺底流动资金 3450 四 合计 7000 4、项目产品销售收入预测 项目建设期为:2010年7月—2012年12月～2.5年。 2010年6月开始研发～2010年8月底研发成功～2010年9月进入试生产～2012年进入达产～达产可实现年售收入32亿元。 2010年—2012年产销预测表如下: 2010—2012年产销预测表 附表4: 单位:万元～台 序 产品名称 2010年数量 2011年数量 2012年数量 1 71英寸全高清激光显示器 100 10000 100000 2 单价,万元/台, 5 4 3.2 3 销售收入 500 40000 320000 3 本项目是我国第一家具有自主知识产权的LCOS芯片、光引擎及系列产品开发生产的企业～对于奠定湖北省、武汉市成为国家LCOS新型显示产业的核心地位～产生显著的经济效益和社会效益～并提升我国民族品牌在全球显示领域的核心竞争力～具有重要的现实意义和深远战略影响。 销售收入和销售税金及附加估算表 附表5: 单位:万元 序 2010年6月至项目 2011年 2012年 2010年12月 1 产品销售收入 500 40000 320000 2 总成本费用 1211.25 33258.80 280413.07 3 销售税金及附加 4.08 272.00 1700.00 5、项目盈利预测 2010年-2012年项目的盈利预测如下表: 项目经济效益预测表 附表6: 单位:万元 2010年 2011年 2012年 序 项目 500.00 40000.00 320000.00 1 产品销售收入 1211.25 33258.80 280413.07 2 总成本费用 4.08 272.00 1700.00 3 销售税金及附加 -715.33 6469.20 37886.93 4 利润总额 1617.30 9471.73 5 所得税 -715.33 4851.90 28415.20 6 净利润 4 6、项目成本费用估算 本项目设置原材料、工资及福利费、制造费用等几个二级明细科目对费用进行归集。 直接材料成本按目前市场价格估算。 直接人工费按本行业及武汉市城区收入水平估算～工人月人均工资按2000元计算～2010年按平均工人18人计算～2011年按平均员工175人计算～2012年按平均员工352人计算～福利费用按工资总额的14%计算。 制造费用包括产品生产成本中除直接材料和直接工资以外的一切生产成本。 销售费用:为公司在销售产品和提供劳务等过程中发生的各项费用～按年销售收入的10%估算。 管理费用:管理费用主要包括公司经费、员工教育经费、劳动保险费、咨询费、审计费、技术开发费、业务招待费、坏帐损失及其他管理费用。按年销售收入的8%估算。 该项目的成本费用估算表如下: 5 成本费用估算表 附表7: 单位:万元 序号 项目 2010年 2011年 2012年 1 产销量(套) 100 10000 100000 2 材料费用 260 24000 220000 3 人工费用 49.25 478.80 963.07 4 制造费用 546 1314 1584 4.1 其中:折旧费 256 1024 1294 4.2 摊销费 290 290 290 5 销售费用 50 4000 32000 6 管理费用 40 3200 25600 7 财务费用 266 266 266 8 总成本费用 1211.25 33258.80 280413.07 9 经营成本 665.25 31944.80 278829.07 10 生产成本 855.25 25792.80 222547.07 7、项目现金流量估算 本项目的现金流量估算表如下: 项目现金流量估算表 附表8: 单位:万元 2010年 2011年 2012年 序 项目 一 现金流入 500.00 40000.00 323450.00 1 产品销售收入 500.00 40000.00 320000.00 2 回收固定资产余值 3 回收流动资金 3450.00 二 现金流出 7669.33 33834.10 290000.80 固定资产、无形资 1 3550.00 产及递延资产投资 2 流动资金 3450.00 3 经营成本 665.25 31944.80 278829.07 4 销售税金及附加 4.08 272.00 1700.00 5 所得税 1617.30 9471.73 三 净现金流量 -7169.33 6165.90 33449.20 四 累计净现金流量 -7169.33 -1003.43 32445.77 6 根据《现金流量表》可以计算以下财务评价指标: 投资回收指标估算表 附表9: 项 目 所得税后 内部收益率,IRR, 163.24% 财务净现值,NPV,,Ic=12%, 22323 投资回收期,PBP, 2.03 内部收益率,IRR,为163.24%～财务净现值,NPV,,Ic=12%,为22323万元,内部收益率远远大于行业基准收益率(12%)～说明盈利能力满足了行业～财务净现值均大于零～本项目在财务上是可行的。 所得税后的投资回收期,PBP,,含建设期及试产期二年,为2.03年～小于行业基准投资回收期～这表明项目投资能按时收回。 财务分析结果表明～本项目具有较好的经济效益。 二、社会效益分析 1、有利于填补我国LCOS显示技术产业链的空白。本项目的顺利实施～有利于构建完整的LCOS显示技术的产业链～有效解决LCOS显示器UHP光源寿命较短的不足～提高LCOS显示器的有效寿命～填补我国在LCOS显示技术产业链上的空白～推动LCOS显示产业在我国的健康发展～改写我国在世界显示技术领域长期无核心自主知识产权的历史。 2、有利于我国电子信息产业的结构调整和优化升级。该项目的顺利实施～有利于推进我国电子信息产业的结构调整和产业 7 升级～使我国由第二代显示技术较快跃升至第三代新型显示技术～促进传统显示产业的升级换代～形成新型显示产业群～为调整和振兴我国新型显示产业作贡献。 3、有利于带动一大批与LCOS显示产业相关联产业的发展。本项目的顺利实施～有利于带动一批与LCOS显示技术密切关联的配套产业的快速发展～如:电子学、光学、材料学、晶体学、化学、纳米、精密机械、激光、模具、IC、工业设计、软件等行业～形成以LCOS显示产业为核心的产业集聚和产业集群～有利于把中国光谷建成世界LCOS显示技术研发和制造的中心。 4、有利于为国家培养LCOS显示技术的专门人才。大力发展我国的LCOS显示产业～既可以培养一大批专门从事LCOS显示技术研发的高级工程技术人才～又可以培养一大批专门从事LCOS显示产品制造的高技能人才～改变我国LCOS显示人才急缺的局面～使我国成为LCOS显示技术的人力资源强国。 5、有利于缓解就业难～为维护社会稳定做贡献。该项目的顺利实施～可以加快在武汉地区建设LCOS显示高科技园区的进度。武汉LCOS显示高科技园区的建成～可以解决武汉城镇待业人员、农村富于劳动力转移就业近1000人～可在一定程度上缓解武汉市的就业难～为武汉市的社会稳定作贡献。 8