签字流程

签字流程 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称:签字流程 类别:管理标准 编号:GL , 发 布:财务部 状态:制定 时间:2008年3月1日 起草: 审核:迟伟 审批:总经理 由于公司的组织架构、人员发生变动，为不影响业务的正常进行，并确保预算#管理#的顺利实施，借鉴以前年度的相关规定，特制定如下签字流程，望大家严格执行为盼～ 一、固定资产(低值易耗品)购置签字流程: 1、固定资产(低值易耗品)购置金额2万元(含2万元)以下: 有关部门申请?部门经理签字审核?分管副总签字审核?财务分管会计根据约定审核登记后签字?财务负责人核准?出纳付款。 2、固定资产(低值易耗品)购置金额2万元以上，5万元(含5万)以下: 有关部门申请?部门经理签字审核?分管副总签字审核?总经理审核?财务分管会计根据合同约定审核登记后签字?财务负责人核准?出纳付款。 3、固定资产(低值易耗品)购置金额5万元以上: 有关部门申请?部门经理签字审核?分管副总签字审核?总经理审核?董事长审批?董事会通过?财务分管会计根据合同约定审核登记后签字?财务负责人根据董事会通过决议核准?出纳付款。 备注:(1)若该申请上报董事会后未通过，该申请终止。 (2)固定资产(低值易耗品)由刘增平负责。 二、支付货款签字流程: 1、10万元以下(不含10万元): 有关部门申请?部门经理签字审核?分管副总签字审核?财务分管会计与供应商对账后签字?财务负责人核准?出纳付款。 2、10万元以上: 有关部门申请?部门经理签字审核?分管副总签字审核?总经理签字审批?财务分管会计与供应商对账后签字?财务负责人核准?出纳付款。 备注:应付账款由曹云霞负责。 三、行政费用报销签字流程: 1、10000元以下(含1万元): 经办人?部门经理签字审核?行政内勤登记后签字?总经理审核签字?财 1 执行范围: 全公司 生效日期:2008年3月1日 山东美伦食品有限公司 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称:签字流程 类别:管理标准 编号:GL , 发 布:财务部 状态:制定 时间:2008年3月1日 起草: 审核:迟伟 审批:总经理 务负责人核准签字?出纳员报销付款。 2、10000元以上: 经办人?部门经理签字审核?行政内勤登记后签字?总经理审核签字?董事长审批?财务负责人核准签字?出纳员报销付款。 四、个人借款: 1、3000元以下(不含3000元): 个人填写借款申请单?部门经理签字?分管副总签字?财务部分管会计核实后签字?财务负责人核准签字?出纳付款。 2、3000-10000元(含1万元): 个人填写借款申请单?部门经理签字?分管副总签字审核?总经理签字审核?财务部分管会计核实后签字?财务负责人核准签字?出纳付款。 3、10000元以上: 个人填写借款申请单?部门经理签字?分管副总签字审核?总经理签字审核?董事长签字审核?财务部分管会计核实后签字?财务负责人核准签字?出纳付款。 备注:A:个人借款由王孚明、许瑛负责。 B:如属公司正常支出的费用借款，由总经理签字即可，如:购买备件、 汽油、缴纳养老保险等。 五、各预算单位的业务费: (一)预算内:(包括差旅费、电话费、办公费、备品备件等) 经办人申请?部门经理签字?预算内勤审核登记签字?分管副总签字审核?财务部分管会计签字审核?财务部负责人签字核准?出纳报销。 注:预算内付款，金额较大的，执行其他签字流程签字手续。 (二)预算外: 1、提报增加预算申请，报预算管理委员会 部门申请?部门经理签字?分管副总签字?财务部的预算管理会计?财务部负责人?总经理签字?提报预算管理委员会核准?调整预算的批复。 2 执行范围: 全公司 生效日期:2008年3月1日 山东美伦食品有限公司 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称:签字流程 类别:管理标准 编号:GL , 发 布:财务部 状态:制定 时间:2008年3月1日 起草: 审核:迟伟 审批:总经理 2、持调整预算的批复报告申请业务费，流程同预算内。 注:预算管理由刘增平负责。 六、广告宣传费: 部门申请?部门经理签字?分管副总签字?总经理审批?财务负责人核准?出纳付款。 七、对外捐款、赞助费: 经办人?总经理签字审批?董事长审批?财务负责人签字核准?付款 八、劳保福利费: 1、1000元(含1000元)以下: 部门申请?部门经理审核?分管副总审批?财务负责人核准?付款 2、1000元以上: 部门申请?部门经理审核?分管副总审批?总经理签字审批?财务负责人核准?付款 九、退冷柜、冷库押金: 公司销售代表申请?相关区域经理签字?销售内勤登记签字?分管公司资产的副总签字?财务分管会计查账签字?财务负责人签字?退押金。 注:销售代表申请时，如果是直接退柜的，必须附公司的“材料入库单”;如果是转柜的，必须附有交接双方证明已转柜的交接表。 备注: 1、签字流程上董事长办公会通过的，在申请支付款项时，必须附董事长办公会的会议决议。 2、属预算外需要支付的业务费，必须附预算管理委员会同意调整预算的批复报告。 3、如分管副总或总经理出差，有借款或报销业务发生时，必须附分管副总或总经理的#授权#方可办理(委托书上需具备:授权期限、授权人、受托人、授权范围、授权日期等要素。附授权委托书的样本) 4、个人借款本着“前账不清，后账不借”的原则，如前账有特殊原因不能 3 执行范围: 全公司 生效日期:2008年3月1日 山东美伦食品有限公司 山东美伦食品有限公司管理标准 名 称:签字流程 类别:管理标准 编号:GL , 发 布:财务部 状态:制定 时间:2008年3月1日 起草: 审核:迟伟 审批:总经理 清账的，请附“相关领导签字的不能还款的原因说明”办理再次借款。 5、为确保预算执行的准确性，各预算单位发生的各种费用在报销时，必须有本预算单位的负责监督预算执行人员的签字。 6、凡购买价值较高的资产，必须有相关的合同，否则财务部有权拒绝付款。 7、需对外支付的款项，必须有财务部相关会计对账签字后方可办理付款手续，若因手续不全而导致未能及时付款的，由此造成的损失由相关责任人承担。 8、凡签字报销的发票，必须是国家税务机关要求的正规发票，报销过程中，发现假发票，无章发票或盖章不清的发票，一律视为无效发票，财务不予报销。 9、此流程解释权归财务部。 附:《授权委托书》 4 执行范围: 全公司 生效日期:2008年3月1日 山东美伦食品有限公司