红字发票重开发票协议

红字发票重开发票 篇一:退货申请红字发票 退货，进项发票退回及冲红的处理:(由购方去税局处理(转载于:www.XltkWJ.Com 小 龙文档 网:红字发票重开发票协议)) 一、 对方当月开的发票:1、购方当月认证，可以当月的月底前退回去给对方作废，然后购方作进项税转出～～～2、要是购方未作认证，直接退回销方作废即可～～～ 二、 跨月了，对方不可能是作废的，只能冲红。也就是购方公司必须去税局申请冲红，无论是“已抵扣”还是“未抵扣”～～。 由购买方(已经认证方)开一张书面的退货证明，并去税局开红字申请，再把红字申请单给对方开红字发票。 1、 购方出的退货证明情况说明(盖购方公章) 2、 开票系统中填写“开具红字增值税专用发票申请单”。OK后存在U盘，并且打印两份盖购方财务专用章～～～(问过科声，注意:一张发票对应一张申请单，要是十张发票即是10张申请单～～) 3、 发票原件:抵扣联+发票联。 1 4、 发票复印件:抵扣联复印件+发票联复印件，要盖上购方公章。 5、 我方的对应发票认证结果通知书盖公章。 篇二:开具红字发票情况说明 开具红字发票情况说明 邢台市桥西区国税局: 我公司于2013年12月10日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2013年11月27日由我公司开具的发票五份。 发票情况如下: 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:11870209，金额5571.10元;红字发票代码:113001324220，发票号码:11870215，金额-5571.10元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:29533780，金额5571.10元。蓝字发票代码:113001324220，发票号码:11870208，金额192.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:29533776，金额-192.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:29533781，金额192.00元。 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:11870204，金额2040.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:29533777，金额-2040.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:29533782，金额2040.00元。 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:11870206，金额3376.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码: 2 29533778，金额-3376.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:29533783，金额3376.00元。 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:11870205，金额88.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:29533779，金额-88.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:29533784，金额88.00元。 由于开票项目内容错误，导致付款单位无法完成付款，需退回重开。 2014年1月2日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2013年12月24日由我公司开具的发票一份。 发票情况如下: 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:29533795，金额8996.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:29565716，金额-8996.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:29565722，金额8996.00元。 由于付款单位拒绝付款，需退回重开。 2014年2月12日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2014年1月22日由我公司开具的发票一份。 发票情况如下: 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:29565722，金额8996.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:29565728，金额-8996.00元; 正常发票代码:113001324220， 3 发票号码:29565729，金额8996.00元。 由于付款单位未付款，需退回重开。 2014年5月26日收到中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司退回2014年3月15日由我公司开具的发票两份。 发票情况如下: 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:29565736，金额1758.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:39896006，金额-1758.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:39896008，金额1758.00元。 蓝字发票代码:113001324220，发票号码:29565737，金额1943.00元;红字发票代码:113001324220，发票号码:39896007，金额-1943.00元; 正常发票代码:113001324220，发票号码:39896009，金额1943.00元。 由于单位名填写错误，付款单位无法完成付款，需退回重开。 特此说明 河北太行会计师事务所有限责任公司邢台分所 2014年8月6日 篇三:9 营改增范本补充条款 项目编号: ( )--( )--( ) **合同补充 甲方 乙方 4 总包工程名称: 分包分供合同名称: 工程地点: 签订时间: 签订地点: 年 月 日 第 1 页 共 8 页 (分包分供合同名称) 补 充 协 议 书 甲方: 乙方: 鉴于甲乙双方已签署了《 合同》(分包分供合同名称)(项目合同编号:请键入合同编号，以下简称原合同)，经双方友好协商，达成如下补充协议，双方共同遵守: 一、合同各方当事人确认纳税信息如下: 1、甲方信息 名 称: 纳税人识别号: 地 址: 开户行及账户: 2、乙方信息 名 称: 纳税人识别号: 地 址: 开户行及账户: 电 话: 电 话: 因提供本方信息错误，给对方当事人造成的损失，由责任方承担。各方纳税信息发生变化的，应在发生变化后的【10】日内，以书面形式告知对方。 二、合同价款 5 第 2 页 共 8 页 1、合同价格形式为【】(请选择填写:固定单价、固定总价或其他(如成本加酬金等))。 固定单价的构成:包括但不限于材料设备费(包括辅料)、安装费、劳务费、机械设备费、交通食宿费、相关试验检测费、资料费、竣工验收费、施工现场内及场外运费(包括场内二次搬运)、机械及材料设备进出场费(包括二次进出场)、装卸费、维护维修费、成品保护费、仓储保管费、水电费、包装费、各种施工降效费用、停窝工费用、垃圾清运费、进场施工人员社会保险与意外伤害保险费、管理费、专业配合相关费用、利润、各种损耗、城市维护建设税、教育费附加以及地方缴费附加、河道管理费(如有时)等全部。 2、签约合同价为:人民币(大写)(,; 其中: (1)不含税价(税前工程造价):,元，包含安全文明施工费:,河道管理费(如有时)、规费; (2)税金:本合同选择计税方法为【】(请选择填写:一般计税方法或简易计税方法); ?选择一般计税方法的税额为,元，税率为【 】(请选择填写:3%、6%、11%、13%、17%)。 ?选择简易计税方法的税额为,元，征收率为3%。 三、有关发票和合同款支付的条款 1、 有关合同款发票的规定 鉴于: 6 (1)本工程施工总承包合同(或项目总承包合同或专业承包合同)已选择计税方法为【 】(请选择填写:一般计税方法或简易计税方法); (2)本合同乙方纳税人资格为【 】(请选择填写:一般纳税人 第 3 页 共 8 页 或小规模纳税人);乙方为一般纳税人的，应向采购方(甲方或承包人)提供乙方的一般纳税人认定证书或者在签订本合同前开具的发票以证明乙方的纳税人身份，并提供加盖乙方公章的复印件一份。 本合同乙方纳税人向采购方(甲方或承包人)提供的增值税发票为:【 】(请选择填写:增值税专用发票或增值税普通发票);乙方提供的发票税率为【 】(请选择填写:3%、6%、11%、17%)。【 】税务机关代开发票(请选择填写:需要或不需要)。 本合同乙方向采购方(甲方或承包人)提供的发票，在发票备注栏中应填写:【 】(请填写:工程名称、建筑服务发生地县(市、区)名称)、本合同名称及本合同编号。 2、合同款支付前，乙方必须向甲方提出付款申请且提交付款申请书，付款申请书应当列明工程名称、合同号、申请金额、申请支付时间、申请代理人等事项。经甲方财务、商务合约管理部门对此审核无误后，由甲方项目经理签字并经 7 其企业管理部门认可。 3、依据甲方认可的金额，乙方向甲方开具本合同约定的增值税发票。因乙方未向甲方提供发票或发票不符合合同约定或不符合法律、法规、规范性文件的，甲方可拒绝向乙方支付合同款项，甲方并不承担本合同专用或通用条款约定的违约责任。 4、 提供增值税发票时间的约定:乙方向甲方开具增值税专用发票的， 乙方应派专人或使用挂号信件或特快专递方式在发票开具后【10】日内送达甲方，送达日期以甲方签收日期为准;逾期送达的，向甲方按当期发票载明的金额(含税金)的5%支付违约金并赔偿甲方的损失。 5、 提供发票不符合规定的处理:因乙方提供的增值税专用发票不符合法律、法规、规范性文件要求或本合同约定，或不能通过税务认证的，甲方有权拒收或于发现问题后退回，乙方应及时更换并承担甲方的损失。更换后仍不符合上述约定的，向甲方按按当期发票载明的金额(含税金)的5%支付违约金， 第 4 页 共 8 页 乙方应向甲方退回相应的税金及损失。但不免除乙方开具合法发票的义务。 8 6、 红字发票开具的规定:本合同在执行过程中发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，由乙方按照税务管理部门规定完成开具工作，发生的费用已包含在签约合同价中，不得另行向甲方进行主张，因乙方不能取得红字发票的损失由自身承担。开具红字发票需要甲方配合的，甲方因此发生的费用由乙方承担。 7、 本合同在执行中，合同变更如果涉及到采购商品品种、价款等增值税专用发票记载项目发生变化的，需要作废、重开、补开或红字开具增值税专用发票的，执行以下约定:如果甲方取得增值税专用发票尚未认证抵扣，则可以由乙方作废原发票，重新开具增值税专用发票;如果原增值税专用发票已经认证抵扣，则由乙方就合同增加的金额补开增值税专用发票，就减少的金额开具红字增值税专用发票。 8、 关于增值税发票丢失的约定:甲方如不慎将乙方提供的增值税发票丢失，乙方应提供增值税发票记账联复印件及乙方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报证明单》。 9、 乙方在向非本合同当事人提供增值税发票行为不当，引起国家税务管理机构查处，要求甲方予以配合调查的，乙方应赔偿甲方的损失并向甲方按本合同签约合同价的5%支 9 付违约金。 10、 乙方指定其员工【】(须持乙方法定代表人的授权委托书)居民身份证号: (请填写十八位身份证号码)为从甲方领取本合同款项的唯一有权代理人，当该代理人发生变更时，乙方应当以书面方式通知甲方。甲方将合同款项交付乙方指定的人。该人获得票据、现金后，无论该款是否入乙方账户，双方该笔债务即告清偿。 11、 付款地为甲方营业地，付款应以【】方式进行(请选择填写:汇兑(信汇或电汇);票据(支票或汇票);现金。)。 第 5 页 共 8 页 相关热词搜索:发票 红字 重开 协议 红字发票申请单重开 普通发票红字发票流程 红字发票开错如何处理 10