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费用报销流程

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费用报销流程费用报销流程 各项费用和物资采购报销流程规定 一、交通/差旅费 1、员工因公外出,市内报销公交车费;因紧急情况需要,经领导批准后方可报销出租车费用,同时在出租车费用发票上注明事由。 2、员工因公外出,市外报销来回汽车路费和火车路费,以汽(火)车票为准;符合乘坐火车卧铺条件(从晚上八时至次日晨七时之内,即连续六小时以上晚间乘车),按车票金额实数报销。 3、员工因公外出返回,应在3天内填写报销单,经会计人员审查后报领导批准签字至出纳处领款报销,无特别情况逾期出纳不予受理。 4、员工因公外出前,如有预借差旅费,需要在返回后3天...
费用报销流程
费用报销流程 各项费用和物资采购报销流程规定 一、交通/差旅费 1、员工因公外出,市内报销公交车费;因紧急情况需要,经领导批准后方可报销出租车费用,同时在出租车费用发票上注明事由。 2、员工因公外出,市外报销来回汽车路费和火车路费,以汽(火)车票为准;符合乘坐火车卧铺条件(从晚上八时至次日晨七时之内,即连续六小时以上晚间乘车),按车票金额实数报销。 3、员工因公外出返回,应在3天内填写报销单,经会计人员审查后报领导批准签字至出纳处领款报销,无特别情况逾期出纳不予受理。 4、员工因公外出前,如有预借差旅费,需要在返回后3天内办理销账手续,逾期5天不办理者,按挪用公款论处。 5、员工因公外出,事先经领导同意绕道办理私事者,绕道路线交通费由个人自理。事先未经领导同意绕道办理私事者,除绕道路线交通费个人自理外,同时作违反纪律论处。 6、公司车辆加油费用可以按周或月另外统一报销。 7、交通/差旅费报销流程 7.1 整理相应出差单据,包括各种车票,住宿费票,加油票,过 路费票等。 7.2 将每种发票归类汇总填写在《费用报销审批单》的用途栏。 7.3 在《费用报销审批单》的备注栏注明费用类别(工具耗材款, 交通/差旅费用,通信联络费,招待费等)和费用发生时间。 7.4 将填写完成的《费用报销审批单》交由本部门主管签核后送 财务审核,经财务审核确认后交由总经理核准。 第 1 页 共 4 页 7.5 持经总经理核准后的《费用报销审批单》至财务出纳处领款。 7.6 流程图 整理出差相关的费用发票 填写《费用报销审批单》 N 部门主管审核 Y N 财务审核 Y N 总经理核准 出纳付款并做入账处理 二、物资采购费 1、物资采购前要由用料申请人先填写采购计划或采购申请单,经领导签字同意后,方可前往采购。 2、凡购进物料、工具用具,尤其是定制品,采购者应坚持先取样品,征得使用部门及领导同意后,方可进行采购或定制。 3、物资采购返回单位,须经物资使用部门核实、仓管验收签字。 4、物资采购报销必须以发票和验收单为据,两者不一致时以金额较小者计算入账。 5、物资采购前,预借物资款,必须经领导签字批准方可借款;物资 第 2 页 共 4 页 采购完毕,需及时报销,逾期5天不办理者,按挪用公款论处;需要预付货款的应持采购填写付款申请单报经总经理批准后付款。 6、凡不按上述规定采购者,财务部应一律拒绝支付,并上报给领导。 7、物资采购费付款申请流程 7.1 申请人需要严格审查供应商的发票内容与订单和验收数量的 关联和正确性,经确认后方可按事前约定的付款方式填写《付 款申请单》。 7.2填写《付款申请单》时需要将全部内容填制完成,不可缺少; 经申请人确认后送交主管审核再转交财务审核。 7.3 财务需要对付款金额、付款时间、验收数量等关键数据进行 稽核和复算,经确认后转总经理核准。 7.4 经总经理核准后移交财务做入账处理。 7.5 流程图 具体的审核批准程序参照上述费用审批流程图 三、通信联络费(待定) 四、招待费用 1. 各部门须严格控制招待费用的使用,严格按照招待费用指标执行。 2. 各部门在招待用餐活动前必须认真填写招待申请单并注明事由目的和对方人数及计划用餐标准,由本部门主管签字后,报总经理审批后方可实施,事件紧急可以先电话申请后补填,但报销时不得缺少。 3. 招待用餐时陪同人员应尽量减少,一般不超过2人 。 4.招待费用发生后3天内需由经办人将费用发票申请报销,逾期财务不予受,对有些无发票的招待费用需要另外说明并由其主管证明 第 3 页 共 4 页 确认后报总经理同意方可入账或另补其它发票抵用。 5.招待费用报销流程 参照上述流程内容执行即可。 五、审核权限列表 审核项目/权限人 申请人 审核人 核准人 备注 原辅物料(单价200元以下或 需求人员 部门主管 部门主管 总额500元以下)请购案 原辅物料(单价200元以上或 需求人员 部门主管 总经理 总额500元以上)请购案 交通/出差费用报销 相关人员 部门主管 总经理 物资采购费用报销 主办人员 部门主管 总经理 招待费用报销 经办人员 部门主管 总经理 员工工资和福利支付 主办人员 部门主管 总经理 六、其它未列明费用或核准程序比照上述要求和程序执行。 第 4 页 共 4 页
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