差旅费报销管理规定

差旅费报销管理规定 一、目的 为规范出差的审批及报销程序，有效控制费用，特制定本规定 二、报销范围 本规定适用于集团总部职能部门及下属子分公司国内出差的报销，国外出差按(各国家和地区住宿费、伙食费、工杂费开支)执行。销售人员按其他相关规定报销差旅费，不执行本规定 三、出差审批程序 (一)、因工作需要出差，填写(出差任务及差旅费预算单)提出申请，并明确出差任务、出行路线、逗留时间、借款金额等相关事宜。如要借款，根据“预算单”上确定的借款金额填写借款单，预算单和借款单经部门负责人审核签字，根据集团(核决权限)交相应核决者审核批准方可执行。 (二)、(出差任务及差旅费预算单)未经过审批的，不予报销差旅费，且出差行程路线须与预算单上标明线路相符。 四、差旅费报销标准和原则 (一)、近郊内(含XXXXX区县等)出差的，未派交通车的，发生的车费，出租车费，船费，允许报销的，填写差旅费保险单，并列明是由，时间，起止路线和相应原始票据(须按时间先后顺序粘贴)由部门负责人审核，财务部审核，再根据集团(核决权限表)由相应核决者签字审批后予以报销。除按规定可报销出租车费的人员外的其他人员，须乘坐初装费，应事前项部门或单位负责人请示同意，报销时由部门负责人签字认可再签审。 (二)、近郊内出差不报销伙食费和住宿费 (三)差旅费报销标准 1、进郊外乘坐交通工具标准 2、进郊外差旅费报销标准 (四)近郊外差旅费报销原则 1、住宿费及伙食补贴报销原则 (1)、住宿费:凭住宿发票在限额内报销，节约归己，超出部分自理;无住宿发票的不报销住宿费。 (2)、伙食补助:凭正规发票限额内报销。 2、市外出差，其所到城市的市内交通费不再单独报销 3、出差乘坐火车，轮船，符合从晚上8点到次日晨时之间，在车、船上过夜，或连续乘坐超过12小时的可以购买规定标准的卧铺，舱位，不符合条件的只能购买火车硬座，轮船统舱票。 4、出差期间，若发生招待费，报销须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象和就餐金额，并扣除当天伙食补助(扣除比例:早餐20%,中、晚各40%)，出差行程路线须与(差任务及差旅费预算单)标明的路线相符，不得乘坐旅游车，船，不得绕行，违反规定的起超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其他费用，且多行走的天数按旷工处理。 5、从本市出发乘坐飞机出差的机票由集团行政统一购买，如有特殊情况需自行购买的应事先告知行政办，报销时需由行政办签字认可，在其他城市购买机票如有折扣的必须自觉按时间支付的金额报销，不得虚报，否则，一经查实，将按折扣金额10倍罚款 6、外出学习、和参加会议的人员，如果主办单位统一安排住宿，住宿费已含在学习，培训，会议费用中的，凭会员证明和发票，在审核后按实报销学习，培训，会议费，不再另报住宿费和伙食补助费，如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给以其所在部门或单位负责人2倍罚款。 7、出差人员外出乘坐火车，其在火车上按X元/天计算，若按规定可做软座而作硬卧的人员，可按硬座车票面额的X%给予补贴。 8、报销标准规定的具有中高级职称人员的认定以人力部统计为准 9、集团出差人员如有2人或2人以上同性别者在同一出差地共同完成某项工作任务(包括同出同回，同出不同回，不同出不同回，不同出同回)的共同工作期间，每人住宿费报销限额按标准X%报销。弄虚作假者，按多报费用的5倍罚款，给以其所在部门或单位负责人2倍罚款。 同出同回，同出不同回，不同出不同回，不同出同回的规定 五、特殊事项 (一)差旅费超标报销的审批权限:“一类”人员超标，由财务人员在报销单上注明“XX费用按实报销”，由报销人员上一级领导审核后报销，“一类”以下的人员超标的应在报销前书面申请并由董事长或其授权代表同意后，与报销单一起交由财务部审核。 (二)、对于某些特殊费用，如产生费用后无法取得相应发票的，可以由报销人员书面写明费用产生时间、事由、金额等事项，报经营负责人批准(“一类”报销人员报其上一级领导批准)，然后由报销人找到对应金额的合法发票冲账，到财务部进行票据审核。无书面报告的，财务不予审核。 (三)、对于特殊岗位人员，需要超越人力部规定的人员所属类别等级报销费用的，应由该部门打专项报告，报总裁同意。 (四)、请各报销人员严格按以上要求执行，否则财务有权拒绝报销，造成的后果由报销人自行承担。 六、附则 (一)、本规定由财务部负责解释，并修订完善。 (二)、本规定自X年X月X日起执行，原规定与本规定相抵触的，已本规定为准。