学院办理新增固定资产流程图-济宁职业技术学院

学院办理新增固定资产图-济宁职业技术学院 学院 物资设备报废申请表 填报单位: ()第 号 财产编号 使用名称 型号及规格 单位 数量 单价 金额 使用人 年限 类别号 财产号 生产厂出厂 家 年月 使用单位负 物资设责人意见 备现状 及报废 系(部)审核原因 意见 技术鉴鉴定人: 定情况 院领导批示 填表人: 年 月 日 学院办理新增固定资产流程图 固定资产财务审核规程 财务处是我院资产管理的财务审核部门，其主要职责是确保录入信息库的固定资产数据完整和正确，以及财务入账信息的准确性和财务入账与资产部门录入数据的统一性、一致性。审核规程如下: 审核规程流程图:新固定资产建档—归口管理部门审核—财务管理部门审核—固定资产账户。 一、原始数据的财务审核: 打开原始数据财务审核界面，审核时只要输入凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可，如果数据不完整系统将给出一定的提示。如果需要，可以添加审核意见。两点注意事项:1、在财务审核功能中，为了确保财务账目的正确，必须为验收单或主件、附件资产输入相应的凭证号和入账日期。2、鉴于信息的准确度，请操作员认真检查。否则，信息入库后很难改动。 二、资产增加财务审核: 1、凡到学院财务处报销固定资产有关发票，首先必须检查是否符合报销规定。否则，会计不予办理固定资产报销的有关手续; 2、报销以后，审核员应认真对照发票，检查《固定资产验收单》中的信息项是否符合要求，并与系统中的数据进行逐项核对; 3、确认无误后，输入凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可，如果需要，可以添加审核意见。 三、资产变动、处置财务审核: 资产变动、处置财务审核就是对进行了变动或处置并通过了资产变动归口审核的数据进行财务审核。如果对附件也进行了变动，审核时也同步对附件进行审核。审核时，核实固定资产的变动、处置单是否符合财务规定，检查入账信息的准确性，然后输入财务系统中的凭证号和记账日期，并在该数据前的复选框中进行通过或不通过表示即可。如果需要，可以添加审核意见。 固定资产归口审核规程 校产设备处是我院资产管理的归口审核部门，其主要职责是确保录入信息库的固定资产数据完整和正确。审核规程如下: 一、凡到校产设备处做固定资产的报销发票，首先必须经校产设备处的主要领导签字，否则，审核员不予办理固定资产相关手续; 二、对已经领导审批签字的发票，审核员应认真对照发票，检查《固定资产验收单》中的信息项是否符合要求; 三、对符合要求的《固定资产验收单》，审核员即可打印出《固定资产验收单》; 四、《固定资产验收单》必须有经办人、审核员签字并加盖“济宁职业技术学院”公章方才有效，否则，财务部门不得给予报账; 五、对不符合要求的《固定资产验收单》，审核员应向经办人说明原因，解释清楚，不得给予审核通过，并要求部门设备管理员重新填报; 六、审核员要恪守物资设备管理规定，工作认真负责，严格要求，努力做到录入信息库的每条资产信息准确无误。 济宁职业技术学院固定资产数据服务器操作规程 一、服务器由系统管理员一人操作，其他人不得使用服务器; 二、服务器不得被随意断电、重启，一旦发生故障，应当及时通知系统管理员处理; 三、系统管理员应当妥善设置系统密码，不得泄漏，不得过于简单，并且不定期修改; 四、系统管理员应当定期升级防毒程序和定期对系统查杀病毒; 五、系统管理员操作系统时应在记录本上登记，修改用户权限时应当有一人监督，请示处长后再进行修改，并要纪录在案; 六、应定期对数据服务器进行备份，数据修改频繁时应每天进行备份，假期两周备份一次。