信用社(银行)主任离任审计报告

信用社(银行)主任离任审计 根据《省农村信用社领导干部离任审计办法》及《***农村信用社主任离任审计办法》，联社派出稽核员***、***二同志于****年**月**日对**信用社原主任***同志自****年**月**日至****年**月**日任职期间执行金融政策、业务经营等方面进行了离任审计，现将审计情况报告如下: 一、基本情况 ***，男，***人，现年***岁，中共党员，大专文化程度。工作经历是:****年**月参加信用社工作;****年**月在***信用社任记帐员;****年**月在***信用社任信贷员;****年**月在***信用社主任;****年**月在***社任信用社主任。 ***信用社现有职工**名，营业网点**个，止****年**月末各项存款余额***万元，占全市存款***万元余额的**%。其中低息存款余额为***万元，低息存款占比**%。各项贷款余额为***万元，占全市贷款总额***万元的**%。其中四级不良贷款余额***万元，不良贷款占比为**%;五级不良余额***万元,其中:次级**万元;可疑**万元;损失**万元，不良贷款占比为**%。贷存占比为**%。 二、审计的主要事项 (一)内外帐务核对情况 ,、资产类 止****年**月**日，库存现金***元,社内往来余额***元，各项贷款余额***元，以上项目核对相符;固定资产、低值易耗品实物与帐、 薄核对一致。其它应收款余额***元,为***的应付未付款,挂帐符合规定。 ,、负债类 止****年**月**日，各项存款余额***元，总分相符;其它应付款**元，列支合规。 (二)任期内年度工作任务及责任目标完成情况 在***同志任职的**有效考核年度内，除**年度目标考核为不合格外，其余年度考核均为合格以上。**年度目标考核为不合格的情况原因是:****年**月末，***。 (三)任期内经营状况和各项经营计划完成情况 1、任期内年度存款情况。任职期初2001年10月末各项存款余额为703.95万元，其中低息存款余额为35.83万元，占比为5.09%。任职期末2009年5月31日各项存款余额为1821.88万元，其中低息存款余额322.02万元，低息存款占比为17.68%。任职期内各项存款净增1117.93万元，其中低息存款净增286.19万元，年均存款增长额为139.74万元，完成了联社下达的年度各项存款任务。 2、任期内年度贷款情况。任职期初2001年10月末各项贷款余额280.48万元，任职期末2009年5月31日各项贷款余额为1616.61万元，其中:任职期内累计发放贷款5395.39万元，累计收回贷款4135.81万元，各项贷款余额净增1336.13万元。任期内发放贷款结余1008笔，金额1506.79万元，有力地支持了农村经济的发展。 3、任期内资金运用情况。任职期初2001年10月末贷存占比 39.84%，任职期末2009年5月31日贷存占比88.73%，贷存占比上升48.89%。 4、任期内不良贷款清收情况。任职期初四级不良贷款余额129.91万元，不良贷款占比46.32%，任职期末2009年5月31日四级不良贷款余额261.45万元，不良贷款占比16.17%，四级不良贷款占比下降30.15%;任期末按五级分类统计不良贷款余额251.37万元,占比15.55%。 5、任期内财务计划执行情况。任职期初2001年各项业务收入为34.91万元，其中利息收入为32.10万元，百元收息率为7%，营业费用额13.96万元，人均费用额为2.8万元，当年盈余0.01万元;2002年，各项业务收入为48.23万元，其中利息收入为45.33万元，百元收息率为7.67%，营业费用额15.03万元，人均费用额3.01万元，当年亏损6.92万元;2003年各项业务收入为48.34万元，其中利息收入为46.09万元，百元收息率为8.2%，营业费用额14.93万元，人均费用额3.73万元，当年实现盈余0.6万元;2004年各项业务收入为55.12万元，其中利息收入为53.03万元，百元收息率为6.3%，营业费用额19.35万元，人均费用额3.22万元，当年实现亏损8.59万元; 2005年各项业务收入为85.71万元，其中利息收入为83.42万元，百元收息率为8.64%，营业费用额29.18万元，人均费用额4.86万元，当年实现盈余1.75万元;2006年各项业务收入为109.59万元，其中利息收入为106.26万元，百元收息率为8.43%，营业费用额31.23万元，人均费用额5.2万元，当年实现盈余6.91万元;2007年各项业 务收入为127.16万元，其中利息收入为127.15万元，百元收息率为8.52%;2008年各项业务收入为127.44万元，其中利息收入为127.38万元，百元收息率为8.7%;2009年止5月末收息24.11万元。任职期内能以增收节支为目标，以合法合规化经营为目的，年年均较好地完成了联社核定的各项财务指标任务。 (四)任期内信贷资金管理和贷款业务情况 1、不良贷款结构 任期末全社五级不良余额***万元, 不良贷款占比为*** %。其中:次级***万元;可疑***万元;损失***万元。 2、任期内新增贷款结余***笔，结余金额***元,其中任期内形成不良贷款按五级口径有***笔，金额***元,其中次级***笔,金额***元,可疑***笔,金额***元,损失***笔, ***元。 (五)任期内会计核算及财务管理情况 能认真执行会计核算制度,任期内未发生结算事故。财务收支管理能按联社大小口径管理办法核算，无重大违规或超支现象。 (六)信贷档案管理能按照联社要求，“小额农户贷款按村组，大额贷款按姓氏排名”方式建档管理，便于信贷资料的翻阅、抽夹。信贷资料基本齐全，能按联社要求一户一档管理。农户经济档案建档***户，占全乡***户人的*** %，已评定信用户***户，信用村***个(***村)，贷款农户有***户，贷款面占比*** %。 三、离任审计存在的问题 (一)在职工教育方面，抓得不够全面，重业务进度考核,业务、 政治学习和形势教育较少。面情较软，对同志工作生活中的不良现象往往是批评教育多、处罚不够严厉，执行力效果受到影响。 (二)在抓业务方面，虽然下了很大的力气，也取得了一定的成绩，但抓得不够细,特别是信贷资金营运创收管理上还相对落后于形势发展的需要，年度目标任务经营完成发展后劲和潜力减弱。 (三)任期内信贷管理责任情况 贷款台帐显示:任职期内全社发放到期未收回责任人贷款(含转化以前年度) ***笔，金额***元;全社04年以来新增不良贷款有***笔，金额***元;本人04年以后发放到期未收回责任贷款有***笔***元未收回;任职期内发放(含转化以前年度)贷款形成丧失法律时效贷款***笔,金额***元。 四、审计结论 ***同志在担任***信用社主任**年零**个月的期间，面临**社历史包袱重，历年亏损大的实际和现状，能够带领社内同志，知难而上，扎根山区，努力奋斗，清正廉洁，艰苦创业，认真履行职责，为**信合事业的发展做出了自己应有的贡献。在他的领导下，从**年本人任期的第**年起，该社的经营状况得到逐步好转:存款稳步增长，任期内增加存款**万元，较任期初的**万元增加了**%;多法并举优化资产质量，加大清非盘活力度，四级不良贷款占比下降了**%;向不良资产和新增贷款要效益，逐步实现年年盈余;百元收息率逐年提高，由任职期初的**%提高到任职期末的**%;连续**年被联社考评为经营目标考核合格以上单位;使**信用社的业务经营得到健康快速发 展。 通过我们与该社同志交谈、了解，结合以上审计事实，本着客观、公正、实事求是的原则，认为:**同志在任职期间，能扎根山区、以身作则，肯于吃苦，工作扎实，业绩合格，具有较强的组织领导、协调能力、管理能力和学识水平，工作是称职的。 被审计人(签字): 审计人: *** *** ****年**月**日