会计与出纳岗位职责

出纳员岗位职责 出纳员是按照有关规定和,办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要有: 1.做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法 性。 2.每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行 核对,填写《奖金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 3.严格执行现金和结算制度,根据公司规定的费用报销和 收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。4.根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的 内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档。 5.根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账 凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确,不得无故延误。 6.负责银行账户的日常结算,银行存款日记帐,并做到日清月结, 月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》。 7.及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。 8.出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工 作和会计档案保管工作。 9.保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷,对于 现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。 10.严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪 用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。 11.负责编造学期和每月的现金支出,分清资金渠道,有计划的 领取和支付现金。 12.根据规定和,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情 况。 13.及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账,定期上缴各种 完整的原始凭证。 14.根据公司领导的需要,编制各种资金流动报表。