金融学专业本科毕业论文

金融学专业本科毕业论文 中央广播电视大学“人才培养模式改革和开放教育” 金融学专业本科毕业论文 论文题目: 浅议城市商业银行贷后管理 难点与治理对策 目 录 摘要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 关键词„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 一、贷后管理工作面临的难点„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 1、思想认识不到位 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2、工作职责不到位 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 3、激励机制不到位 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 二、加强贷后管理工作的治理对策„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 (一)创新思想观念，确立贷后管理战略地位 „„„„„„„„„„„„„„„„„3 1、确立贷后管理的战略地位 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 2、确立指导思想 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 3、坚持四条原则 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 4、转变重贷轻管观念 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 (二)加强制度建设，规范贷后管理行为„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 1、建立主责任人负责制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 2、建立重点客户 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 3、建立贷后检查制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 4、完善风险责任预警制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 5、建立信贷业务到期处理制 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 6、建立信贷档案管理制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 7、建立贷后管理移交制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 8、建立责任追究制度 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 (三)坚持做到四个明确，严格落实贷后管理责任 „„„„„„„„„„„„„„„4 1、明确各支行(部)客户部门的主要职责 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 2、明确城市商业银行总部(管理行)客户部门的职责 „„„„„„„„„„„„„„4 3、明确信贷部门的主要职责 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 4、明确其他机关部门职责 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 (四)建立有效的激励机制，充分调动贷后管理工作积极性 „„„„„„„„„„„5 1、建立贷后管理“过程控制”考核体系 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 - 1 - 2、完善激励约束机制 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 3、建立完善诚信资源信息库 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 4、建立奖励体制 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 (五)提高信贷人员整体队伍水平 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 参考文献 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 - 2 - - 3 - 浅议城市商业银行贷后管理难点与治理对策 【中文摘要】目前我国商业银行的不良贷款比率依然是很高～如何控制不良贷款的增量成为商业银行进一步发展必须要解决的问题。文章接着对不良贷款形成的原因进行了详尽的理论分析～主要是从宏观层面和微观层面两个大的方面阐述了不良贷款形成的原因。其中一个很重要的原因就是商业银行的贷后管理比较滞后～导致商业银行对贷款企业的经营管理工作监控不到位～未在贷款企业风险放大之前采取及时有效的措施。针对商业银行在贷后管理中存在的问题～本文提出了建立贷款企业风险预警机制以解决商业银行贷后管理中存在问题等一系列对策。 【关键词】商业银行 贷后管理 问题 对策 - 1 - 浅议城市商业银行贷后管理难点与治理对策 贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束全过程的信贷管理行为总和。防止商业银行的信贷风险,要从两方面着手工作:一是把好贷前准入门槛,将风险大的信贷客户拒绝在银行门外;二是进行积极有效的贷后管理,通过贷后的严格管理,实施专款专用,防范贷款移用。加强企业现金流管理,防止企业出现名盈实亏状态,从而防止降低企业的还本付息能力,加大银行风险。文章着重探讨贷后管理举措,提高银行的风险防 ?范能力,增强信贷工作的安全性。其内容主要包括帐户监管、贷后检查、风险预警、贷款风险分类、贷款客户档案管理、有问题的贷款处理、贷款清理收回和总结等八个方面。加强贷后管理，不仅是信贷管理的重要内容和本质要求，而且是增强信贷风险控制，切实提高信贷资产质量，确保信贷资产业务稳健发展，推动业务经营效益明显增长的需要。因此，对于起步较晚城市商业银行，强化贷款管理工作就显得非常重要。本文就城市商业银行贷后管理工作面临的难点与治理对策谈点自己的想法。 一、 贷后管理工作面临的难点 城市商业银行自九十年代末期成立以来，经历了由小到大，由弱到强，由粗放经营到规范管理的发展演变过程。就信贷管理工作而言，按照现代商业银行管理的要求，采用纵向权限制约和横向平等制约，使贷款从调查直到收回各个环节得到了一定的规范，基本控制了信贷各环节的道德风险和操作风险，贷后管理工作有了较大的提高。但是，在实际工作中仍然存在一些需要解决的困难和问题。 (一)思想认识不到位 在城市商业银行中，个别领导和少数信贷从业人员对“资产质量是业务经营生命线”的认识不够，没有真正把加强贷后管理，提高资产质量当成是业务经营的“生命工程”来抓，因而在实际工作中存在重存款业务，轻贷款管理;重贷款发放，轻贷款回收;重贷款市场拓展，轻贷款客户维护监管;重贷前调查、贷时审查，轻贷后管理的问题，导致贷后管理工作流于形式，贷后管理在贷款风险控制中的重要作用发挥欠佳。 (二)工作职责不到位 一是个别信贷人员作风飘浮、工作粗放，贷后检查只是停留在客户办公司及财务室里，即使到车间、库房也只是走马观花，了解不到真实情况，有的甚至“闭门造车”形成贷后检查报告，管理走形式，造成工作难以到位;二是前台客户经理认为贷后管理是信贷管理部门的事，事不关己，高高挂起;三是少数信贷人员认为贷款金额较小、项目效益好、抵押物足值、信用等级高、能够正常付息的贷款不需要贷后管理，特别是对投放贷款时名气大，效益好的大客户，认为在短时间内不会沦落到资不抵债和无力偿债的地步，忽略了风险的不可预见性，没有对客户进行必要的监控管理、信息搜集分析，不能及时发现企业经营中发生的风险预警信号，错过了贷款收回的最佳时机，致使贷款形成风险。 - 2 - (三)激励机制不到位 部分城市商业银行在激励机制中，存款工作有奖无惩，贷款管理则是有惩无奖或奖少惩多，重存款激励、轻贷款激励。即使在贷款激励中，多数行激励不良贷款清收，对正常贷款回收没有激励。相对于贷前调查、贷时审查环节而言，贷后管理是时间跨度最长、变化最多、最难驾驭的风险防范控制环节，导致信贷人员感到“吃力不讨好”，贷后管理只有责任，不如市场拓展实惠，从而影响贷后管理工作。 二、 加强贷后管理工作的治理对策 只有进一步规范和加强以信贷业务发生后的贷后管理，有效防范和控制业务全过程风险，确保信贷资金安全周转运行，才能真正提高资产质量、业务经营效益，推动各项业务有效可持续发展。针对贷后管理工作面临的困难，我认为应从五个方面入手加强贷后管理工作。 (一)创新思想观念，确立贷后管理战略地位 1、 确立贷后管理的战略地位。 把贷后管理工作摆到贷款风险控制，提高信贷资产质量，推进业务经营健康有效可持续发展的重要日程。城市商业银行应从宏观上考虑，出台进一步加强贷后管理工作的若干规定，这个规定包括贷后管理的内容、原则、贷后管理制度、部门岗位职责和管理，加强和规范贷后检查、风险预警机制的建立和完善，规范信贷业务到期处理，严格信贷资产风险分类及不良贷款管理，建立统一的信贷档案管理制度，严格贷后管理责任移交，建立贷后责任追究和奖励制度等内容;同时制定贷后管理实施纲要，这个“纲要”应根据目前城市商业银行信贷业务现状、贷后管理中长期目标、指导思想，战略重点和要求。从多层次、多领域、多层面、多环节入手，全面规范贷后管理行为，确保工作落实到位，真正起到风险防范作用，促进资产质量明显提高。 2、确立指导思想。 贷后管理的指导思想是:坚持以“若干规定”和“实施纲要”为指针，全面落实贷后管理要求，促进全行风险管理意识的全面提升;促进信贷风险控制能力、信贷管理水平和信贷人员素质的全面提高;促进信贷结构优化和资产质量改善。 3、坚持四条原则。 贷后管理工作必须坚持职责明确，检查到位，风险预警，快速处理四条原则。 4、转变重贷轻管观念。 要通过组织培训学习，召开专题会议等形式，教育和引导全体信贷人员和客户经理进一步增强对贷后管理工作重要性的认识，克服“重贷轻管”的现象。 (二)加强制度建设，规范贷后管理行为。 树立“拿来主义”思想，借鉴国有银行贷款管理的工作经验，从严规范贷后管理行为，重点建立和完善以下制度: - 3 - 1、建立主责任人负责制度。 明确管户风险监控主责任人，按照规定的动作和要求实施贷后管理。 2、建立重点客户管理制度。 信贷管理部门应按照贷款额度或授信额度、风险程度、管理难度确定本行级的重点管理客户、辖内集团客户、管理行审批的重点客户，系统性客户、行业龙头客户、客户部门直接营销的客户以及支行管理客户中贷款余额在500万元以上的大客户均属城市商业银行总部信贷部门、客户部门加强贷后管理工作的重点对象。 3、建立贷后检查制度。 要求做好首次跟踪检查，主责任人对责任人、经办人的检查工作，以确保贷后检查制度落实到位。 4、完善风险责任预警制度。 要通过客户资产帐户信息、信贷管理系统、贷后检查、客户财务报告制度，做到及时化解处理贷款风险。 5、建立信贷业务到期处理制度。 建立信贷资产风险分类及不良贷款管理制度，做到真实分类不良贷款，划分形态准确。 6、建立信贷档案管理制度。 为加强贷后管理，依法确保贷款收回提供保障作用。 7、建立贷后管理移交制度。 包括经营主责任人责任、贷后管理主责任人责任和不良贷款管理责任人三个方面责任移交制度，凡因工作变动，必须办理移交手续，明确界定责任。 8、建立责任追究制度。 (三)坚持做到四个明确，严格落实贷后管理责任。 贷后管理工作是一项系统工程，涉及全行上下和多个部门。因此，必须做到职责明确，部门落实，形成齐抓共管贷后工作新局面。 1、明确各支行(部)客户部门的主要职责。 客户部门是贷后管理的具体实施部门，按户配置专(兼)职客户经理，主要包括:客户监管及贷后检查——监管客户资金帐户往来，信贷资金使用用途等情况，客户生产经营及财务状况，贷后跟踪检查，落实审批内容，收集客户公开信息并定期联系客户;担保人及担保物的监管;风险分类及日常管理——按照规定评测客户信用等级，并及时进行资产风险预警分类，维护贷后管理台帐，整理、收集信贷客户档案，有关部门制订不良贷款资产重组并组织实施;风险预警——做到发现风险信号及时提出处理建议并报告;定期报告——定期向支行行长和贷审会、审批行信贷部门、重点客户信贷管理部门、客户部门汇报辖内客户贷后管理情况。 2、明确城市商业银行总部(管理行)客户部门的职责。 总部客户部门对支行(部)客户部门贷后管理工作(包括客户维护)负有指导、监督职 - 4 - 责。主要包括:组织各支行(部)客户部门建立定期联系协调机制，定期联系客户，收集客户公开信息，并通报重点管理客户的贷后管理方案并组织落实;组织各支行(部)客户部门建立定期联系协调机制，定期联系客户，收集客户公开信息，并通报重点管理客户信息;通过信贷管理定位实时监测重点管理客户用信情况，并按照规定参加贷后检查，会同有关部门制定重点管理客户不良信贷资产处置方案，并组织实施;定期向贷审会或行长汇报重点管理客户用信情况和风险状况。 3、明确信贷部门的主要职责。 信贷管理部门是贷后管理的风险监控部门，设立风险经理岗，通过信贷管理系统监测客户风险，检查客户部门贷后管理行为，并与客户部门紧密合作，共同控制客户信贷风险，主要职责包括:通过信贷管理系统实时监测客户用信及客户部门贷后管理情况;按照规定对客户部门贷后管理情况实施现场检查，经所有部门负责人同意，还可深入客户进行检查，了解客户风险状况;风险分析和预警——定期对本级客户部门重点管理客户及其客户及其所处行业，本级行审批的信贷业务进行风险分析，并于每季后10日向客户部门发出风险分析报告及相关信息，若发现异常情况应随时汇报，及时提示并督促客户部门限期处理，并向部门负责人报告;定期向本行行长、贷审会汇报所监测的经营单位(客户)贷后管理情况及客户风险状况。 4、明确其他机关部门职责。 风险资产经营管理部门负责按照规定管理各支行(部)划转移交的不良贷款，包括不良贷款的清收、盘活、保全、抵债资产的接受和处置，表外利息的减免和呆账核销等;会计部门负责配合客户部门做好帐户监管，本息扣划工作，严格资金流向;法律事务部门为贷后管理工作担保法律支持;涉及稽核部门和人事监察部门是贷后管理工作的监督、再监督部门。 (四)建立有效的激励机制，充分调动贷后管理工作积极性。 1、建立贷后管理“过程控制”考核体系。 把客户检查过程、信息分析过程、预警预报过程、客户推出过程等纳入信贷工作整体考核范畴，针对每个管理环节和要素制定考核和依据，按季监控，按年评比，促使贷后管理人员经常、自觉、深入地实施贷后管理，让概念化的管理具体化。 2、完善激励约束机制。 把考核结果作为评价机构管理水平、管理者素质和业绩的重要标准。对不能完成不良贷款刚性指标的支行，考核结果不能达标的支行，要通过限制整改、削减授权、不得新增贷款等手段，促使自觉加强贷款风险管理。 3、建立完善诚信资源信息库。 对于信息库中记录贷后管理基础好、水平高的机构，在信贷资金规模、财务费用、人力资源等方面给予重点考虑。 - 5 - 4、建立奖励体制。 对贷款管理好，贷款本息能全部按期回收的行，设立特别奖，给予主责任人、责任人和经办人适当的物质、精神奖励，从而调动工作积极性。 (五)提高信贷人员整体队伍水平。 近几年，城市商业银行信贷人员素质得到较大提高，但与现代商业银行对风险管理的要求、客户结构的变化、金融产品的创新以及信贷管理手段现代化要求相比，还存在较大的差距。一是加强信贷人员培训，要针对管理人员的不同层次，制定不同的培训计划，从思想教育和引导入手，转变信贷人员的思想，树立管理创造价值的观念，最大的风险是缺乏风险意识等理念;二是加强对信贷人员和客户经理的思想教育工作，进一步加强贷后管理工作的责任心和事业心，切实转变作风，深入扎实工作，要求具体做到九个到位:现场检查落实到位，报表、报告要详实，情况要写清楚，问题要真实揭示;信贷监控落实到位，要做到严格监控，快速反应，全程防控;限制性条款落实到位，坚持做到“四个执行不走样”——执行贷款方案不走样，执行贷款前提条件不走样，执行信贷要求不走样，执行信贷监管要求不走样;帐户资金监管落实到位，要做到连续跟踪，全程监管，专款专用，确保归行;预警信息识别到位，预警信号要100%识别，奉献信息100%掌控;预警信号反馈落实到位，做到上下沟通，快速反应，情况清楚，意见明确;风险处置措施落实到位，抓好风险控制和转化，做到方案具体，目标明确，重在化解;催收贷款本息落实到位，要做到户户有人管，人人有责任;帮扶企业客户工作到位，重点帮助客户加强生产、销售、资金、财务管理，提高贷款企业的经济效益，实现“双赢”。三是建立信贷人员从业的资格认证、淘汰制度，提高现有人员素质，加快打造贷后管理专职队伍，对不能胜任岗位工作的信贷人员，要果断及时退出信贷专业岗位。四是信贷人员自己要加强业务技能学习，适应信贷业务发展的新要求。 ?张仁辉。试论商业银行贷后管理工作。经济师～2010～4. 参考文献 [1]黄光平。贷后管理四个细化。农村金融研究～2003～11. [2]武运池。大型公司客户贷后管理的关键。农村金融研究～2004～1. [3]张立华。试论商业银行贷后管理基础体系的建立。企业经济～2004～6. [4]方红光。完善贷后管理体系的思考。银行家～2004～11. [5]赵耀。浅谈商业银行信贷风险管理。西安金融～2003, 10. [6]李传涛。浅谈贷后管理工作中存在的问题与建议。中国金融～2008～04. [7]刘士顺。谈城市商业银行贷后管理难点与对策。经营管理者～2010～01. [8]韩洁。我国商业银行贷后管理研究。现代经济学与思～2010,05. [9]朱伟娟。商业银行强化贷后管理工作研讨。经济视角～2011～09. [10]陈晓龙。如何提高信贷规范化管理水平。中国金融界网～2012,05. - 6 - 浙江广播电视大学毕业设计(论文) 诚信承诺书 本人慎重承诺和声明:所撰写的《浅议城市商业银行贷后管理难点与治理对策》 是在指导老师的指导下自主完成，文中文或引用数据、图表均已注解来源，本人愿意为由此引起的后果承担责任。 本毕业设计(论文)的研究成果归学校所有。 学生签名: - 7 -