农村小额信贷

河北经贸大学毕业论文 摘要 改革开放以来，农村经济发展迅速，我国农村信贷总量持续增长，农村信用社作为农村金融改革中推广小额贷款的主力军，对于促进农业结构调整和农民增收，改善农村信用环境，发展地方经济起到了积极的作用。但处于农村金融垄断地位的农村信用社与国有商业银行相比有较大的差距，尤其在信贷业务发展方面问题比较突出。通过对农信社的信贷业务发展存在的问题进行，针对不良贷款率过高、信贷品种单一以及信贷内控制度不完善的问题，提出了相应的对策。本文在分析农村信用社小额贷款现状的基础上，认为农村信用社农户小额贷款在操作过程中存在贷款额度偏低、贷款面狭窄、贷款期限不合理等问题，由此提出加强信用建设、延长贷款期限等对策。只有各级农村信用社采取有效措施，增加对农户的信贷投入并保证贷款效用的有效发挥，才能真正意义上改善和提高农村金融服务，服务地方经济的发展。 关键词: 农户小额信贷;农村信用社;问题和对策; 1 河北经贸大学毕业论文 目录 ……….3 一、农信社信贷业务发展面临的问题及原因……………. ..... (一)贷款不良率居高不下......................... .... ......3 (二)信贷内控制的不完善 ....................... .... ........4 ......................... .... ........4 (三)信贷品种比较单一 (四) 小额农贷经营成本高，影响农村信用社盈利能力. .... ........5 (五) 支农配套措施不足，影响小额农贷可持续发展...... .........5 (六) 信贷激励机制落后，影响小额信贷的发放...... ..... ........5 (七)自然灾害不可抗惧，影响小额贷款的收回........ ............6 二、加强农信社信贷业务发展的对策....................6 (一)盘活不良贷款............................ .... ..........6 (二)加强贷款营销............................ ..............7 (三)积极推出新的信贷产品.................... .... ..........8 (四)改进和加强农信社信贷管理................. .... .........9 (五)建立灵活的还款期限....................... .............10 (六)合理均衡确定利率........................ ..............10 (七)严格信贷操作程序......................... ... .........10 (八)加大政策扶持鼓励......................... ... .........10 三、实施优质的小额信贷服务..........................11 (一)充分开展信贷流动服务..................... .... ........11 (二)做好农村人口稳定工作........................ ... ......11 (三)建立担保服务体系....................... ...............12 四、结束语..........................................12 2 河北经贸大学毕业论文 农村信用社(简称农信社)是由农民入股实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的地方性金融组织，服务对象是农民，服务区域在农村，服务目标是为了促进地方经济的发展和社会的稳定。改革开放以来，农村经济发展迅速，我国农村信贷总量持续增长，但处于农村金融垄断地位的农村信用社与国有商业银行相比有较大的差距，尤其在信贷业务发展方面问题比较突出。通过对农信社的信贷业务发展存在的问题进行分析，有助于完善农村信贷业务，更好的服务“三农”，推进农村现代化建设。 一、农信社信贷业务发展面临的问题及原因 (一)贷款不良率居高不下 农信社经历多次变革，积累了许多不良贷款，处于东部发达地区的情况稍好一点，中西部地区的有些农信社往往还行使着政策性金融机构的职能。导致农信社贷款不良率过高的因素有很多，主要有政策的，社会经济环境、管理体制的原因。 在政策方面:由于农信社经历了多次变革，在经济时代，其以基层财政和政策金融机构双重职能为主，地方政府对信用社有较大的干预能力，形成了拨改贷和一些指令性的贷款。 在社会经济环境方面:中国的社会信用体系脆弱，金融信用缺失，在农村地区表现更为突出，许多人对金融信用缺乏认识，信用观念淡薄，出现了大量的“赖账户”。 在管理体制方面:由于农信社长期缺乏一个真正意义上的有权人，造成产权约束缺位，经营管理缺少来自于财产所有者的监督，经营者能 3 河北经贸大学毕业论文 否维护农信社的利益取决于其个人是否忠诚、廉洁、敬业。 (二)信贷内控制的不完善 长期以来由于农信社面向的借款大多数是相对分散的农民，借款额较小，在给谁贷款、贷多贷少的问题具有较大的主题随意性，缺乏完备的信贷内控制度，具体表现在: 1、对贷款人审查不严，尤其是借款主题资格、贷款用途偿债能力以及信用状况的审查。出现了有不良贷款记录的人又在同一农信社第二次甚至第三贷款或提供担保。对于担保人的主体资格担保范围及期限审查不严，导致无效担保。 2、贷款决策虽有集体审批，但贷款责任不清。现行农信社的贷款审批委员会基本由联社正、副主任和信贷、计划、财务、稽核等部门负责人组成，此中模式的贷审会存在一定的弊端;信贷部门的负责人既参与贷款调查又参与贷款决策，难以做到真正意义的审贷分离;审贷委员的决策一定程度上受到联社主任主观意愿的影响，主任说了算等问题仍然存在。 3、贷后检查流于形式，未能及时预警风险，建立有效的贷后退出机制。 (三)信贷品种比较单一 由于地区经济发展的多样性，对贷款营销品种也提出了多样化的要求。近年来，各商业银行纷纷进行了信贷产品开发，相继推广了消费贷款、助学贷款、银行承兑汇票、贴现、出口退税账户托管贷款等一系列信贷品种。而农信社信贷服务满足于传统方式，一方面贷款方式以抵押、担保为主，难以满足农户、个体工商户和中小民营企业的资金需求。另 4 河北经贸大学毕业论文 一方面，金融服务还紧限于“柜台服务”和送货到田间地头，没有品牌，缺乏创新，没有把金融服务系统化。 (四) 小额农贷经营成本高，影响农村信用社盈利能力 农村信用社的收入来源主要是贷款利息收入。然而，小额农贷是带有较强政策性的贷款和微利产品，效益十分有限。同时，小额农贷本身发放、收回频繁，辐射的农户点多面广，因而贷款管理成本往往远高于一般的贷款。因此，解决推进高成本、低收益的小额农贷财务问题，是促进小额农贷可持续发展的重要手段。 (五) 支农配套措施不足，影响小额农贷可持续发展 农村金融的长期发展离不开良好的产业环境。当前欠发达地区缺乏对三农“少”、“多予”的切实可行的支农配套措施，例如产业损失救助和产业补贴措施。在过度的税费负担和农用物资价格飞涨的情况下，农民从事农业生产所得极其有限，客观上形成农户"增产不增收"，从而在一定程度上降低农户还款能力，挫伤农户创业信心和还贷积极性，影响了小额农贷可持续发展。 (六) 信贷激励机制落后，影响小额信贷的发放 农村信用社的小额贷款往往是春贷秋收冬不放，加上现在推出的贷款发放终身责任制，且考核机制不健全，存在吃大锅饭的现象。信贷员总担心贷款放出去收不回来，怕追究终身责任制，产生惧贷、恐贷心里，直接影响小额信贷的发放。同时，农村信用社具有点多、面广、零星分散的特点，再加上社会信用风气不好的影响，每一笔贷款的发放与收回，都要付出很大的工作量。特别是过去部份信贷人员不坚持原则，乱放贷款，导致部份贷款与现有信贷工资挂勾考核，直接关系到个人的经济利 5 河北经贸大学毕业论文 益，且激励机制落后，致使信贷员队伍不稳定，部分农村信用社员工不愿意干信贷工作，怕承担责任。 (七)自然灾害不可抗惧，影响小额贷款的收回 在广大农村地区，农业生产自然条件差，经营分散，受气候等自然灾害的影响大，加之农民保险意识淡薄，自然灾害及农业保险问题得不到重视,一旦气候反常，形成自然灾害，造成经济损失，经济损失又得不到有效补偿，农户无力还贷，影响小额贷款的发放与收回。如团坝镇新生村2社连续下雨，山洪暴发，致使房屋多处倒踏，目前，大多数农民虽然已得到安置，但自身没有收入来源，造成农民欠收而无力还贷。 二、加强农信社信贷业务发展的对策 近年来，农信社在信贷业务发展方面进行多项改革尝试，取得不错的成绩，但由于多种因素的制约，对比我国国有商业银行信贷方面的改革还有很大的差距，针对信贷业务发展面临的问题来采取切实有效的对策。其对策归纳起来包括以下几个方面: (一)盘活不良贷款 农信社在盘活不良贷款方面取得了一定的效果，但不良贷款比例仍居高不下，而且余下的这些不良贷款大部分都是难啃的骨头。这时根据各地实际的情况，可借鉴商业银行剥离不良贷款的做法，建立资产处置公司实行不良贷款的集中处理和分散处理。对于问题贷款严重，亏损面较大的农信社，可采取集中处理模式，由省政府出资建立或由省联社直接成立一个单独经营机构，来统一处理农信社存在的不良贷款，这便于把分散的力量集中起来，显得更加专业化，也可获得更多的法律支持， 6 河北经贸大学毕业论文 更好地把实施依法收贷不良资产，法院强制执行和集中拍卖，这也有利于借助政府的财政资源来帮助农信社核销不良贷款充实资本金。 (二)加强贷款营销 随着市场经济的深入发展，贷款已由卖方市场转向买方市场。农信社必须加强自身建设，利用浮动贷款利率在农信社试点的机遇，加强贷款营销，主要做好以下三个方面的工作: 1、改变观念，强化贷款营销意识 当前，在不少农信社干部职工存在一种认识，即:农信社资金十分紧缺，供不应求，在农村贷款业务方面基本没有竞争对手，因而加强贷款工作没有多大意义。这是对贷款营销的片面理解，应该改变观念，放弃贷款是“皇帝的女儿不愁嫁”的偏见，这样有利于进一步巩固和扩大农村业务阵地。 2、深入调查研究，确定目标任务 农信社分布在全国各地，其目标市场，总的来说是农业或农村经济领域，根据各地具体情况不同，则需要具体情况具体分析，提供适销对路的信贷产品。因此需要深入开展调查研究，广泛收集相关信息和资料。 3、根据目标任务，选择营销策略 首先考虑市场进入策略，除柜台贷款业务外，通过横向联合，纵向深入，在农村时常形成一个庞大的营销网络;其次实行差异化市场营销策略，由于农信社的营销市场存在着很大的差异性，要向不同层次和不同地区的客户提供不同的贷款品种，提供个性化服务;最后采取市场竞争策略，面对同业竞争，要想抢占更多市场份额，利于不败之地，就必须推出高质量的金融产品与服务，在提高服务质量和贷款效益上狠下工夫。 7 河北经贸大学毕业论文 (三)积极推出新的信贷产品 1、农户小额信用贷款 农户小额贷款是指以农户自然人为贷款对象，基于农户的信誉，在核定额度和期限内向农户发放不需抵押、担保的贷款，是农信社的一种创新产品。农户小额贷款采取“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的管理方法，而且农户小额贷款是针对农户放款且额度较小，本身具有分散风险的特点。 2、农村农户联保贷款 农信社从2004年6月开始试点农户联保贷款，有效解决了长期困绕农民的贷款担保难问题。信用社根据当地村委的推荐，指派包片信贷员逐户上门走访、座谈、了解农户经营项目、发展计划、自有资金、尚缺资金数额以及个人社会信誉记录、经济状况、经营能力和和偿债能力等。通过审核，确定每个农户贷款额度。 具体做法如下: ?签订联保贷款协议，所有参与联保小组的成员对联保小组其他成员贷款都要负连带责任，并接受其他组员和信用社的监督检查。 ?每户签订借款合同，确立借款金额、期限、整个贷款一次核定，分次发放。 ?贷款发放后，划片包干落实到人，并明确责任，通过信息反馈来达到相互交流情况的目的，信贷员要坚持每月不少于一次上户查看农户生产记录。 3、个体经济户等级授信贷款 为支持地方经济发展，合理简化贷款手续，方便城区个体经济户贷款，湖南某县城区信用社在深入调查论证、多放征求意见的基础上，推 8 河北经贸大学毕业论文 出个体经济户贷款信用等级授信管理新业务。 贷款户的信用等级评定程序是:?客户申报。由客户向信用社提出书面申请，填写反映信用等级评定的呈报审批表，向信用社提供呈报信用等级所必须的资料。?信贷员(客户经理)调查。根据客户申报，信贷员按授信标准逐项调查，并承担该客户授信贷款额内的第一责任。?信用社评审定级。?联社复查评审。?建档发证。 (四)改进和加强农信社信贷管理 1、加强和完善内控制度建设。信贷内控机制是农信社防范道德风险、实行稳健经营的根本保证。农信社信贷管理必须确立内控先行的意识，农信社每办理一笔业务、每办理一件事情均要有内部制约，有统一、规范的业务。贷前调查、贷时审查、贷后检查的全过程均要完整、真实的记录，资料档案齐全，做到有案可查。 2、建立严格的贷款管理责任及追究制度。原则上调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任;审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责;贷后管理人员应当承担检查失误，清收不力的责任;高级管理人员应当对重大贷款损失承担相应的责任。 3、改革和完善现有的信贷审批机制。逐步建立审贷分离、专业审贷、独立决策的贷款审批委员会。对贷款审批委员通过贷款决议，联社主任可一票否决，但贷款审批委员会不同意发放的贷款，联社主任不能同意发放。联社、信用社信贷人员不得既参与贷款调查又参与贷款审批决策，要严格执行审贷分离。 4、强化贷后管理，对信贷客户全面实施动态监测、动态预警及动态管理。 9 河北经贸大学毕业论文 (五)建立灵活的还款期限 农村信用社在办理小额信用贷款业务时应充分考虑到农业的生产周期和涉农个私企业的经营周转周期，适当延长或缩短贷款期限，以适应农业和涉农个私企业生产的需要。目前解决期限问题较为合理的，是在办理小额信用贷款业务中引入个人住房贷款管理办法，即农村信用社在办理贷款时，根据资金用途合理确定期限，贷款户在归还贷款时采取等额还款法按月或季归还贷款本息。 (六)合理均衡确定利率 农村信用社应在客观的农户小额信贷赢亏平衡点基础上，权衡合理的信贷利润，适当让利于农户，制定较为公正均能接受的小额信贷利率水平。要充分根据农业生产周期、农户资信程度，实行符合农户实际的利息档次，逐步实行利率结构多样化。 (七)严格信贷操作程序 为确保资金投向安全有效，降低小额信贷风险，一是严抓"三查"制度，抓好贷前调查、严把贷时审查、做好贷后核查三个重要环节，严格杜绝人情贷款、假名冒名顶名贷款等套取贷款违规操作行为，做到客观公正，严格把关，专款专用，让急需贷款的客户能及时得到资助。 (八)加大政策扶持鼓励 农户小额信用贷款的推出具有较强的政策性色彩，国家和各级地方政府应根据不同地区实际情况出台一些优惠政策，鼓励和支持农村信用社推广农户小额信用贷款。一是各级政府要给予农村信用社一定的政策扶持，调动农村信用社推广农户小额信用贷款的积极性;二是对发放的农户小额信用贷款利息收入给予减免营业税、所得税等优惠政策，促进 10 河北经贸大学毕业论文 农村小额信贷的发展;三是各级政府要启动资金支持、产业补贴、损失救助等，如扶贫贷款和农民种养业贷款给予财政贴息，制定实行“少取”、“多予”的配套政策措施，发展新型农业，建立农业合作经济组织，有效降低运行成本;四是取消对农村信用社开户、存款、结算方面的业务限制，增强农村信用社支农资金实力。 三、实施优质的小额信贷服务 (一)充分开展信贷流动服务 农村信用社在人员紧缺的情况下，要合理安排信贷员，全面做好村民的小额信贷工作，人员富裕的农村信用社要根据业务发展的需要，要专门派信贷员进行定期流动服务，彻底解决农民贷款难问题，尽量满足村民农业小额贷款，积极为“三农”及新农村建设服务。建议农业银行应重新挑起支农的重担，协助农村信用社共同完成农民小额贷款业务。地方财政也应积极支持农村经济建设，多方面给予农民优惠政策同时并予财力上支援。通过多方面支持形成强大的力量，推动农村经济快速发展。 (二)做好农村人口稳定工作 由于农村经济薄弱，基础设施建设差，外出务工人员逐年增多，导致农村人员流动性大，加上政策的不配套，安心在本地农村创业、守业的人员太少，部份农户贷款后外出，多年不回，形成新的贷款风险点。为了稳定农村人口，发展地方经济，一方面各级政府要加大对农村的政策扶持力度，正确引导农民积极发展农村经济，提高农民的经济收入， 11 河北经贸大学毕业论文 吸引更多农民创业、守业;另一方面要提高农村中小学的师资力量及改善教学条件，让更多的农民孩子安心在家上学，接受好的教育，使更多的农民安居乐业，促进新农村建设。 (三)建立担保服务体系 由于农村产业周期长，投资见效慢，加上能提供的抵押担保有限。因此，对于经济欠发达地区，要积极发展担保体系，各级政府应出资尽快成立担保机构或基金，努力改善农村贷款担保难的现状。通过税收优惠等政策鼓励社会创办农村贷款担保公司，缓解农村贷款担保难状况，创造贷款良好清收环境。排除信贷员恐贷心里，激发信贷员工作热情，为顺利开展小额贷款铺平道路。 四、结束语 党的十六届五中全会提出建设社会主义新农村，要完成这一历史使命，离不开资金的大量投入和金融的有效支持。农村金融是现代农村经济的核心，经济决定金融，金融反作用于经济，两者存在着互动关系，新农村建设同样需要金融的大力推动。随着我国市场经济体制的建设与农村金融体制改革的深化，农信社面临新农村建设的新形势，机遇与挑战并存:一方面，作为当前农村领域最主要的金融机构，农信社承担着支农发展的重任，是促进农业及农村经济发展，实现新农村建设战略目标的“主力军”;另一方面，面对市场，服务于农业、城市二、三产业发展的信贷需求，农信社又面临与国家政策性金融机构、城市商业金融机构以及民间金融等的激烈竞争。在这种形势下，农信社如何在支持“三农”与扩大自身经营收益之间实现均衡和可持续发展，是新时期农信社在深化改革与加快自身发展中需要解决的重要问题，其中: 12 河北经贸大学毕业论文 1、加强信用环境建设，努力打造诚信农村 市场经济是一种信用经济，金融的本质是信用，培育信用户、信用村是农村信用社信贷支农的工作亮点，它既能保证农村信用社的资金安全，又能让农民得到实惠。各级政府要加强社会信用的引导，判定近期和长远发展目标，通过组织开展“信用户、信用村、信用乡(镇)”的创建活动，强化社会各方和老百姓个人的信用意识，落实对诚实守信的企业或个人的信贷优惠政策，进行示范引导，使农村成为文明、守法、诚实、遵守社会公德的社会主义新农村。 2、强化农村信用社自身建设，健全农村信用社服务手段。要围绕农村信用社实现以县为单位统一法人改革，建立完善法人治理结构，加强内控管理，提高风险防控能力，完善“三会一层”制度，把农村信用社真正办成由社员入股组成、由社员进行民主管理，主要为入股社员服务的合作金融机构，成为法人治理结构健全、产权明晰、定位准确、服务灵活、业务公开、让入股农民信得过、管得住、权责共担、利益共享的农村合作金融组织;同时农村信用社要提高人员素质，合理引进人才。要建立并实施科学的教育培训制度，提高员工的业务素质，要引进人才，改善员工素质结构，逐步建立起一支讲政治、会管理、懂业务、廉洁自律、深受农民欢迎的农村信用社员工队伍。农村信用社还要加快电子化网络建设、要抓好所辖农村信用社电子化网络建设基础工作，加大投资力度，实现综合业务系统全省联网，力争顺利发行具有银联标识的信用卡，或开办自助服务银行，进一步打通结算渠道，方便资金融通，服务好社会主义新农村建设;农村信用社还要推行客户经理制。对龙头企业、农业业主、产业基地等新农村建设的重要领域实行客户经理服务，继续开展好“送资金、送政策、送法律、送信息、送技术”支农下乡活动， 13 河北经贸大学毕业论文 为新农村建设提供存款、贷款、结算、咨询、投资理财等全方位的综合服务。 3、支持农村公共设施建设，加快农业产业化建设。社会主义新农村建设，离不开资金投入，农村信用社要加大信贷投入，支持农村绿化道路、卫生设施、俱乐部等公共设施建设，要把支持粮食生产作为发展“三农”的重点，保证粮食生产的资金供应，实现年年粮食大丰收。农业生产化经营是农村工业化的重要途径，是农村聚集资金、人才、技术等生产要素、培育先进生产力的主要载体，农村信用社要从服务“三农”的高度，加大对农业产业化发展的支持力度，既要简化贷款手续，方便客户，又要加强宣传，让农民了解信贷政策，让农民知道农村信用社是为“三农”服务的金融机构，以促进农业产业化水平的提升。农村信用社要从信贷“小农模式”中解脱出来，树立大农业观念，适当集中资金，实行风险可控的授信制度，通过提供金融服务，采取小额信用贷款、联保贷款、抵、质押贷款的方法，解决农民贷款难，支持一批市场前景好、发展潜力大、农产品增值增效高的农产品基地和各类农业专业合作社的发展，推动区域农业形成集约化经营和规模经营，加快农业产业化进程步伐，让农民感到农村信用社亲切、温暖，体会到农村信用社真正是农民自己的银行，农村信用社作为农村金融的主力军，负有发展“三农”服务农村的神圣职责。建设社会主义新农村是农村信用社的一项义不容辞的服务。 14 河北经贸大学毕业论文 参考文献: [1]郭庆平.银行业发展问题研究报告[ R].北京:经济科学出版社, 2004.8. 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