野木瓜在双歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中试项目立项申请报告（可编辑）

野木瓜在双歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中试项目立项申请报告（可编辑） 野木瓜在双歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中 试项目立项申请报告 第一部分 项目概述 项目单位遵义市乳制品有限公司是我市唯一一家具有乳制品生产加工资质的企业是一家集创新生产经营为一体的企业也是贵州省农业产业化重点龙头企业始建于1956年注册资本1431万元位于遵义市红花岗区海龙镇法人代表鄢维伦建厂50余年来企业获得了长足的发展也为地方经济社会的发展作出了贡献现拥有资产3113万元职工200人其中各类专业技术人员80余人2008年销售收入2243万元上缴税金8585万元公司于2003年通过ISO9001质量管理体系认证并于2006年通过了复评2005年通过HACCP食品安全管理体系认证并于2007年升级为ISO22000食品安全体系认证多次被评为贵州省绿色消费品贵州省消费者信得过企业贵州省著名商标省级名牌农产品贵州省知名品牌连续多年被评为重守信用企业2003年被评为省级农业产业化重点龙头企业 野木瓜是遵义特产是一个很好的资源但未见有成功的开发应用的实例而目前市场上的酸奶都是采用单一菌种发酵并且以白砂糖为甜味剂保健功能较差公司针对这一情况进行了深入的走访调查广泛征求用户对产品的意见和要求对产品进行不断的改进完善研发出了添加野木瓜的双歧多益生菌多功能酸奶涉及该项目的技术已经申请 了一项发明专利双歧多益生菌多功能酸奶受理号2008100687954和一项外观专利食品包装盒双歧酸奶受理号200830107118x目前已具有稳定的生产工艺和可控的质量自试产以来受到广大用户的欢迎市场反映良好为加快企业的发展和满足市场需求拟对添加野木瓜的双歧多益生菌多功能酸奶进行规模化生产实施野木瓜在双歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中试项目 项目单位具有实施该项目的有利条件?现有从事乳制品开发生产管理的专业技术人员中高级职称3人中级职称15人初级职称26人是项目实施的技术依靠和中坚力量?拥有生产乳制品的生产手段及加工设备和质量检验设备经过近几年的不断更新改造已达到较高的水平?生产销售乳制品已有50多年的历史有完善的销售网络及售后服务网络销量在改制后逐步上升产品销售实行先款后货的原则包括遵义奶粉在内的公司产品仍然供不应求 项目计划总投资为5091万元 1固定资产投资 3841万元 其中土建 750万元 设备 2221万元 土地使用 390万元 待摊费 480万元 2流动资金 125万元 以达产后年销售收入周转10次进行测算 项目目前已完成投资1418万元万元万元万元Winds838921cncom 股东构成 股东名称 或姓名 投资者经济形态 法人代码或身份证号 是否上市公司 境外公司或外籍 所占股份 投资方式 遵义润丰房地产开发公司 民营 21476393-5 否 100 购买 员工总数 200人 开户银行 海龙信用社 帐号 1100000242 信用等级 AA 上年度缴税总额 672万元 上年度创汇 万美元 折合 上年研究开发经费投入 52万元 企业类型 研发型 已有成果数 转让成果数 生产型 生产产品数 22 生产场地面积 企业登记类型 生产型 企业性质 有限责任公司 企业特性 民营 第二章 管理团队 公司管理团队在公司董事长及总经理的领导下团结协作锐意创新产品研发经验丰富团队中管理人员和技术人员均具有乳制品生产研发多年的工作经验研发成果丰硕奶粉由以前的单一的全脂甜奶粉发展到现在的全脂淡奶粉AD钙奶粉高钙高锌奶粉等共四个品种液体奶由原来单一的巴氏杀菌乳发展到现在具有巴氏杀菌乳5个鲜牛奶AD钙奶中老年牛奶特浓牛奶富锌营养奶灭菌乳3个纯牛奶高钙奶富锌营养奶酸牛乳1个瓶装凝固型酸奶含乳饮料6个草莓果味双果香蕉麦香水晶活性乳酸菌饮料1个天然酸奶共16个品种的系列产品 核心团队 1董事长王永祥毕业于贵州民族学院行政管理专业毕业后一直从事建筑和房地产业于1997年创建遵义润丰房地产开发有限公司并出 任董事长和法人代表润丰房开公司于2007年8月成功收购了遵义市乳制品有限公司目前遵义润丰企业集团是一家集房开建安食品加工旅游物业服务为一体的多元化产业经营以房开公司为母体的资产上亿元的民营企业集团其下属六个公司遵义润丰房地产开发有限责任公司遵义润丰旅游开发有限公司遵义润丰绿色食品有限责任公司遵义市第一建筑安装工程有限责任公司遵义润丰物业管理有限责任公司遵义市乳制品有限公司总注册资本8041万元王董事长自从收购乳品公司后非常重视研发创新工作改制后首先成立了研发创新部从组织上给予了保障并于2007年底成功开发了富锌营养奶和灭菌型草莓含乳饮料现两个品种在市场上销售状况良好同时自任公司产品研发领导小组组长催促研发部与相关高校和国内科研机构取得联系现有部分已取得意向性合作同时投入大量资金进行技术改造从2007年8月到2008年6月底累计投入160万元对生产线进行了技术改造提高了乳品生产的技术含量保证了产品质量 2总经理鄢维伦毕业于北京农业大学曾担任过农业局副局长农场场长农工商公司经理1987年后在遵义市生产力促进中心主任在他担任主任期间生产力促进中心工作得到飞跃发展鄢总多年在科研管理机构工作深深认识到产品研发的重要性从公司改制的那天起就专门成立了研发创新部从组织上给予了保障并于2007年底成功开发了富锌营养奶和灭菌型草莓含乳饮料现两个品种在市场上销售状况良好同时任公司产品研发领导小组副组长主持研发的具体工作同时投入大量资金进行技术改造从2007年8月到2008年6月底累计投入160 万元对生产线进行了技术改造提高了乳品生产的技术含量保证了产品质量 3常务副总刘玉钊 毕业于内蒙古轻工学校乳品工艺专业中专乳品工程师毕业后一直在本公司从事乳品生产管理质量管理标准化管理销售管理工作有20年乳品生产研发销售相关经验1988年与珍酒厂共同开发了瓶装凝固型酸奶现在以每年两位数的数量递增同时还主持了AD奶果奶的研发上市后一直得到消费者的认同保持着一定的销售量后来还参与了公司所有产品的研发工作是一个具有乳品研发生产管理丰富经验的高层管理人员 4研发部副经理技术负责人曾宪碧质量工程师毕业于西南农业大学毕业后一直在本公司从事标准化计量环保设备管理工作10年质量和食品安全体系建立和运行4年乳制品生产管理和检验1年公司改制后任公司研发部副经理于2007年主持了富锌营养奶和草莓乳饮料的研发并已成功上市获得消费者认可并制定了2008年产品研发方案是本项目的主要研发人员 5财务负责人刘建明会计师多年从事公司财务管理工作担任公司财务科长多年工作认真负责业务精湛具勤俭持家的办事风格和廉洁自律的工作作风认真执行财务具有多年项目资金管理的经验受到各主管部门的好评对财务管理和融资等具有非凡的能力是一个难得的财务管理人才 创业企业家介绍 王永祥毕业于贵州民族学院行政管理专业毕业后一直从事建筑和房地产业于1997年创建遵义润丰房地产开发有限公司并出任董事长和法人代表润丰房开得到 长足发展公司连续十二年保持省市两级重合同守信用单位称号连续五年获市区两级安全生产先进单位称号2001年由市科委市经贸委确认为科技示范企业2003年2005年2006年均获红花岗区非公有制企业纳税大户先进单位称号连续三年获市工商联先进会员称号2004年获省劳动厅省工商联授予的全省就业和保障先进民营企业称号2006年2007年荣获红花岗区财政突出贡献企业王永祥现任遵义市红花岗区人大常委会委员遵义市政协委员遵义市商会副会长曾荣获贵州省中国特色社会主义事业建设者贵州省工商联关爱员工的优秀民营企业家红花岗区十佳企业工作者称号2007年红花岗区非公有制光彩之星连续七年评为优秀共产党员是一位优秀的民营企业家王董事长是一个重视科技创新和研发工作的老总具有开拓创新的精神锐意进取的理念在王总的规划蓝图里是通过科技创新和技术改造让遵义乳业得到较快较大的发展通过科技含量高的产品的研发形成拳头产品让遵义乳品走出遵义走出贵州走向全国 企业现有能力 研发能力 1组织机构2007年8月新公司接手后新成立了研发创新部负责新产品的研发研发部人员团结一致锐意创新已于去年成功开发了富锌营养奶和草莓乳饮料具有新产品开发的能力 2人财物公司研发部共8人其中大专以上2人中专2人高中中技4人有中级职称1人初级职称6人并多年从事乳制品的研发生产和质检工作技术力量雄厚 3配备了专门的研发经费用于产品研发每年投入的研发资金约30万元 4研发部占地1000平方建筑面积800平方研发设备和化验设备齐全有自主研发的能力 生产及营销能力 1公司有原料奶生产基地三个即公司中心牛群500余头海龙基地和金鼎基地共有奶牛2000余头 2公司现有奶粉生产线鲜奶巴氏奶生产线灭菌奶生产线酸奶生产线各一条化验室能对生产的产品进行批检 3生产销售乳制品已有50多年的历史有完善的销售网络及售后服务网络销量在改制后逐步上升公司现有销售公司一个及配送部一个建立有液体奶销售奶点300多个公司产品遍布遵义地区 项目产品已有的产业化基础条件 生产销售乳制品已有50多年的历史拥有生产乳制品的生产手段及加工设备和质量检验设备经过近几年的不断更新改造已达到较高的水平项目产品目前已具有稳定的生产工艺和可控的质量标准自试产以来受到广大用户的欢迎市场反映良好涉及该项目的技术已经申请了一项发明专利双歧多益生菌多功能酸奶受理号2008100687954和一项外观设计专利食品包装盒双歧酸奶受理号200830107118x 项目产品主要原料是生鲜牛奶现在供货渠道正常新增材料供应没有困难 实施本项目在燃料动力供应上也没有困难优质燃料煤供应地离我厂只有120公里左右煤量充足价格合理电力供应方面我厂现有500KVA的电力变压器一台完全可以满足项目实施的用电需求不需另外增容 项目单位现拥有资产3113余万元职工200人 2008年销售收入2243万元上缴税金8585万元具有实施本项目的资金保障 资金管理能力 1由于现在市场前景较好公司采取的是先付款后发货制度因此应收款项较小基本上是原来的老帐 2公司向银行信用社贷款能够按期支付利息贷款期到都能够按时还款公司信用等级AA 其他特殊能力 2003年通过ISO90012000质量管理体系认证2006年通过复评 2004年通过HACCP食品安全管理体系认证2007年升级为ISO220002005食品安全管理体系 2005年1月获得QS生产许可证2007年12月换证 2003年获得贵州省农业产业化龙头企业 2003年获得贵州省知名品牌 2003年获得省级名牌农产品 2006年获得贵州省著名商标 企业发展历程及抵御风险能力 最初成立情况 项目单位遵义市乳制品有限公司是我市唯一一家具有乳制品生产加工资质的企业是一家集创新生产经营为一体的企业也是贵州省农业产业化重点龙头企业始建于1956年 重大项目开发与主要上市产品 1983年建成奶粉生产线生产遵义牌全脂加糖奶粉投产后深受广大消费者喜爱多次被评为省级名牌产品产品一直供不应求 90年代初开发了瓶装酸奶近几年得到较大发展其销售量以两位 数递增 90年代末和21世纪初产品研发出现了大的飞跃开发了奶粉系列产品最多时达10多个品种由于市场准入制和市场竞争目前奶粉有4个品种 2003年融资300多万建立灭菌奶生产线目前有灭菌奶含乳饮料产品7个液体奶品种17个即巴氏杀菌乳5个灭菌乳3个酸奶1个乳酸菌饮料1个含乳饮料7个 重大融资事件 1994年乳品厂技改项目融资216万 2003年灭菌奶生产线融资300多万 公司人员总数总资产净资产变化主营业务收入利润水平情况变化情况 年 份 项目 2006年 2007年 2008年 07-06年比较 08-07年比较 增长额 万元 增长率 增长额 万元 增长率 总资产 2913 2744 311367 -169 -58 36967 1347 净资产 1633 163777 164323 477 031 546 033 主营业务收入 1848 171059 204638 -13741 -747 33579 1963 净利润 65 919 1454 269 4154 532 5789 人员总数 250 178 200 注公司历年资产总额净资产都是稳中有升并有稳定的利润空间反映出良好的经营业绩和发展态势2006年2007年企业受改制影响资产情况有所变化2007年总资产比上年减少56主营业务收入比上年减少747净利润增加41542008年企业消除改制带来的影响总资产主营业务收入和净利润有较大的增长如今企业仍在积极谋求发展之路投入大量研发经费进行技改项目的研究以调整产业结构相信这些项目 研发成功投入生产后公司将会有更好的发展前景 其他重大事件 2002年公司改制为国有控股企业2007年改制为民营企业 项目实施风险及应对措施 项目实施主要面临的风险为市场风险 应对措施 1必须实现差别化生产即必须研究开发出具有自己特色的产品而且性能可靠其核心是追求与创造企业特色依靠这个特色形成我们所特有的市场 2实行低成本战略在生产经营中采用先进的生产技术和管理技术节能降耗增强自己的竞争能力 3注重营销策略规划加大销售投入拓宽销售市场加强营销信息管理增强信息处理能力加强营销队伍建设和人员培训完善营销网络和售后服务网络提高售后服务质量 4跟上企业信息化的潮流加快我厂信息化的步伐努力实现产品研发生产流程市场营销管理决策等过程的信息化缩短产品设计试制周期提高产品个性化生产能力并利用电子商务融入国内国际竞争格局用信息技术对企业的组织管理和经营方式进行改造和创新实现企业的技术创新管理创新和产品创新 第三部分 项目技术与产品实现 项目基本情况 一项目基本信息 项目名称 野木瓜在双歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及 中试 所属领域 食品类 基金支持方式 无偿资助 起始时间 2009年01月 计划完成时间 2010年12月 二项目技术传承 1项目技术来源 项目技术来源 自主开发 2与项目相关的专利情况 专利 号码 专利 名称 专利 类型 专利进展情况 专利 范围 专利权人名称 专利权人性质 专利权人与项目单位关系 2008100687954 200830107118x 双歧多益生菌多功能酸奶 食品包装盒双歧酸奶 发明 外观 设计 已签发受理通知书和专利申请号 国内 专利 遵义市乳制品有限公司 单位 三项目负责人及技术骨干基本情况 项目负责人基本情况 姓名 鄢维伦 身份证件号码 5221XXXXXXXXXX1 学历 大学 所学专业 农学 目前与企业之间的关系 聘用 毕业学校 北京农业大学 手机 1XXXXXXXXXX e-mail 通 信地址 贵州省遵义市红花岗区海龙镇遵义市乳制品有限公司 自我陈述经历毕业于北京农业大学曾担任过农业局副局长农场场长农工商公司经理1987年后在遵义市生产力促进中心主任在担任主任期间生产力促进中心工作得到飞跃发展由于多年在科研管理机构工作深深认识到产品研发的重要性从公司改制的那天起就专门成立了研发创新部从组织上给予了保障并于2007年底成功开发了富锌营养奶和灭菌型草莓含乳饮料现两个品种在市场上销售状况良好同时任公司产品研发领导小组副组长主持研发的具体工作同时投入大量资金进行技术改造从2007年8月到2008年6月底累计投入160万元对生产线进行了技术改造提高了乳品生产的技术含量保证了产品质量 姓名 刘玉钊 身份证件号码 5221XXXXXXXXXX1513 学历 中专 所学专业 乳品工艺 目前与企业之间的关系 聘用 毕业学校 内蒙古轻工学校 手机 1XXXXXXXXXX e-mail 通信地址 贵州省遵义市红花岗区海龙镇遵义市乳制品有限公司 自我陈述经历于1988毕业于内蒙古轻工学校乳品工艺专业中专乳品工程师毕业后一直在本公司从事乳品生产管理质量管理标准化管理销售管理工作有20年乳品生产研发销售相关经验1988年与珍酒厂共同开发了瓶装凝固型酸奶现在以每年两位数的数量递增同时还主持了AD奶果奶的研发上市后一直得到消费者的认同保持着一定的销售量后来还参与了公司所有产品的研发工作是一个具有乳品研发生产管理丰富经验的高层管理人员 项目技术骨干基本情况 姓名 曾宪碧 身份证件号码 51XXXXXXXXXX157124 学历 大学 所学专业 园艺 目前与企业之间的关系 聘用 毕业学校 西南农业大学 手机 1XXXXXXXXXX e-mail Winds838921cncom 通信地址 贵州省遵义市红花岗区海龙镇遵义市乳制品有限公司 自我陈述经历 于1994年来到本公司工作先后从事标准化质量管理体系质检管理生产管理和研发工作基础知识扎实能理论联系实际富于创造性的开展工作公司改制后任公司研发部副经理于2007年主持了富锌营养奶和草莓乳饮料的研发并已成功上市获得消费者认可并制定了2008年产品研发方案是本项目的主要研发人员 姓名 刘清敏 身份证件号码 5221XXXXXXXXXX2 学历 中专 所学专业 农学 目前与企业之间的关系 聘用 毕业学校 农广校 手机 1XXXXXXXXXX e-mail -- 通信地址 贵州省遵义市红花岗区海龙镇遵义市乳制品有限公司 自我陈述经历 从毕业后就一直在本公司工作先从事化验工作后从事生产管理和质检管理工作负责产品研发的具体工作具有产品研发的丰富的经验先后主持和参与公司液体奶中所有产品如酸奶特浓牛奶富锌营养奶高钙奶乳饮料天然酸奶等的研发是公司研发经验最丰富的一位研发人员 姓名 商家喜 身份证件号码 1XXXXXXXXXX4001 学历 中专 所学专业 乳品工艺 目前与企业之间的关系 聘用 毕 业学校 内蒙古轻工学校 手机 1XXXXXXXXXX e-mail 通信地址 贵州省遵义市红花岗区海龙镇遵义市乳制品有限公司 自我陈述经历毕业于内蒙古轻工学校乳品工艺专业从事乳制品生产管理和研发20年以上工作经验到本公司工作后曾主持和参与了纯牛奶特浓牛奶高钙奶天然酸奶含乳饮料等的研发是乳品研发和生产管理的人才 项目技术方案 一项目总体技术概述 1总体技术方案 项目所依据的技术原理 1野木瓜作为天然保鲜剂的原理和良好调味剂的原理 2益生菌对人体肠胃的调节作用 从人的体表皮肤开始口腔肠道呼吸道和阴道等器官都存在着不同的正常微生物群其中以肠道最为重要肠道内正常菌群种类最多细菌数量高达100万亿个重约12公斤它是人体主要微生态系统结肠是正常菌群的主要定植场所它们由类杆菌双歧杆菌大肠杆菌肠球菌等差不多400-500个菌种组成双歧杆菌是其中的优势菌群母乳喂养的新生儿肠道内第一天就出现此菌寄生于人体的正常菌群对宿主的有益作用概括起来有下述四点? 正常菌群的存在组成了一道屏障生物屏障化学屏障和免疫屏障作用使许多外来的致病微生物无法定植和入侵机体? 参与并促进机体代谢在肠道脂类糖类蛋白质胆固醇和胆汁酸等代谢中起重要作用药物代谢也有肠道菌群参与? 参与合成维 生素K及一些维生素B族等人体必需营养素? 虽然一些食物经肠道菌群作用后可形成促癌物质但双歧杆菌等又可与致癌化合物亚硝基胍的致突变活性位点结合减少其致癌作用正常菌群还可诱发肿瘤细胞凋亡所以如果经常无原则地接受抗菌药物治疗导致大量寄生于人体的正常菌群消亡破坏了人体微生态平衡对人体健康的危害是不言自明的由于肠道丧失大量正常菌群而引起的顽固性腹泻及新生儿颅内出血均可致命以宿主体内正常菌群中的主要有益菌种或称益生菌如双歧杆菌乳酸杆菌等制成的生物制品称为微生态制剂除用于日常保健促进长寿外主要用于治疗菌群失调引起的腹泻便秘消化不良以及肝病高血脂等 3益生因子低聚木糖对益生菌在肠道内的定殖作用 益生元是通过选择性的刺激一种或少数种菌落中的细菌的生长与活性而对寄主产生有益的影响从而改善寄主健康的不可被消化的食品成分 功能性低聚糖天然存在于母乳和各种植物中是一种不会被消化酵素分解的糖可完整地进入大肠在大肠中会被肠道中的益生菌选择性的吸收利用以促进乳酸杆菌或双歧杆菌等栖息于肠道的益生菌发育并可产生有机酸降低肠道pH值具有激活人体益生菌增殖抑制腐败菌与病原菌的生长平衡微生态提高机体免疫力增强人体抵抗力和活力的健康作用日本研究者用健康人作实验每天给食异麦芽糖15克10天后粪便双歧杆菌由15增至27对老年人效果尤显双歧杆菌由3增至20 国外也有人用23名病人做实验每天食低聚果糖8克2星期后粪便双歧杆菌增加10倍腐败菌有害菌明显下降血脂胆固醇也见下降 4功能糖不参与人体代谢的原理 功能性低聚糖作为甜味剂低甜度低热量基本上不增加血糖血脂也不引起胰岛素水平升高食后不引起肥胖并且难以被胃肠消化吸收糖尿病人也可食用故是较为理想的保健品 功能性低聚糖还具有防龋齿功能一般不被龋齿链球菌S(mutans利用不被口腔酶分解食后不引起蛀牙 还有利于机体合成B族维生素提高机体免疫力并减少有害物质如 NH3甲基酸吲哚等的形成从而减轻肝脏负担 5发酵奶原理 我国要大力发展乳酸菌发酵奶这是中国活性乳酸菌饮品研究的学术带头人盛延岭刘树英教授等一批专家的建议 发酵奶是指用国际乳业联盟认可对人体有益纯培养的乳酸菌包括保加利亚乳杆菌双歧杆菌嗜热链球菌干酪乳杆菌等接种于已消毒的鲜牛奶或还原奶中经过足够时间发酵而成的一种酸牛奶制品这一发酵过程产生多种维生素氨基酸等对人体有益的物质发酵奶与乳酸菌能缓解乳糖不适应症改善肠道功能促进补钙提高牛乳营养价值已得到学术界的一致认可发展发酵奶要有高活力高效益的生菌发酵剂先进的发酵乳工艺技术以及一整套生产和检测的先进设备乳酸菌等益生菌特别是双歧杆菌对pH酸碱度温度湿度等环境条件的影响十分敏感为了制备高品质发酵乳必须选育高活力高效发酵剂要应用遗传 学及微生物分子生物学手段选育优良菌种在细胞或分子水平研究菌种应用基因重组等高科技手段改良菌种用乳酸菌生产发酵奶工艺难度不小它既要消灭有害菌又要保持乳酸菌活力还要克服蛋白质酸化凝固沉淀等难关 主要技术与性能指标 脂肪?25 蛋白质?23 非脂乳固体?65 活菌数?1×106cfug 项目实现的质量标准类型标准名称 国家标准《GB2746酸牛奶》 通过本项目实施企业新获得的相关证书情况 质量认证体系证书 国家相关行业许可证 专利证书 发明专利双歧多益生菌多功能酸奶受理号2008100687954 外观设计专利食品包装盒双歧酸奶受理号200830107118x 技术产品鉴定证书 2项目创新内容 项目创新内容 1技术创新 本项目对传统发酵奶的生产技术进行了多项改进?运用现代高科技手段探索总结野木瓜在双歧多益生菌多功能酸奶中的作用机制?运用现代高科技手段研究改良选育出高活力高效益的益生菌发酵剂?是探索总结先进的发酵乳工艺技术以及一整套先进的生产和检测设备?项目产品同时添加了野木瓜益生菌益生因子低聚糖功能糖木糖醇甜菊糖等与传统酸奶相比具有突出的保健功效等等完成了对传统发酵奶生产技术的创新形成了一整套先进的双歧多益生菌酸奶生产技术提高了产品质量 2工艺创新 探索出野木瓜及益生菌益生因子低聚糖功能糖木糖醇甜菊糖等等因子的添加配方和工艺探索出在消灭有害菌的同时保持乳酸菌活力以及克服蛋白质酸化凝固沉淀等难关的工艺 3结构创新 目前国内外对酸奶产品研究开发较为成熟的主要是单一添加益生菌的酸奶单一添加益生元的液体奶和单一添加功能糖的无糖酸奶本项目生产的添加野木瓜的多益生菌多功能酸奶目前市场上还没有并且未见有野木瓜添加到乳制品中的相关产品项目产品是采用双歧杆菌嗜酸乳杆菌保加利亚乳杆菌嗜热链球菌对100无抗生鲜牛奶进行微生物发酵同时添加野木瓜益生因子低聚糖 功能糖木糖醇甜菊糖等所生产的搅拌型酸奶与传统酸奶相比具有突出的保健功效 项目 双歧多益生菌酸奶 普通酸奶 原料 对人体的影响 原料 对人体的影响 主要 原料 无抗生鲜奶或奶粉 无抗生鲜奶或奶粉 菌种 保加利亚乳杆菌 嗜热链球菌 双歧杆菌 嗜酸乳杆菌 双歧菌 保加利亚乳杆菌 嗜热链球菌 甜味剂 功能糖 木糖醇甜菊糖 热量低防龋齿糖尿病人可食用 白砂糖 热量高 益生元 低聚木糖 有助于双歧杆菌在人体肠道中的定殖 无 调味剂 野木瓜汁 含SOD保健作用明显 普通水果 二项目技术开发可行性 1项目技术现状 国内外相关技术的研究开发现状 1常温产品淡出市场 酸奶品种中的常温产品包括调制型酸性乳饮料和发酵型乳酸饮料两种 早期的酸奶市场格局中由于冷链设施的落后和缺乏市场中的主流产品是娃哈哈和乐百氏推出的调制型酸性乳饮料这种常温产品由于没有低温保鲜限制因此能够得以较快速的发展但是酸性乳饮料从本质上说不含乳酸菌只是口味上存在酸性营养价值很低因此即将被市场淘汰 与调制型酸性乳饮料类似的还有发酵型乳酸饮料由于该类别产品毋须低温冷藏因此其中只含有乳酸菌的代谢物而没有真正存活的乳酸菌从营养价值上来说只是比调制型酸性乳饮料略高一筹而已因此淡出市场也是大势所趋 上述两大酸奶品类的营养价值虽然不高但是在我国冷链设施不完备的落后地区仍将占据较高的市场份额 2低温保鲜产品将得到大力发展 酸奶品种中的低温保鲜产品包括乳酸菌饮料和纯酸奶两种 上述两种产品有几个共同特征即含有活性乳酸菌营养价值高需要低温保鲜这种品类的酸奶能提供维生素和热量以及其它营养物质是儿童和青少年防止贫血不可缺少的食品除此之外还能调节机体内微生物的平衡经常食用能够调整肠道功能预防癌症美容被专家誉为 是21世纪的食品是一种功能独特的营养品 随着我国商超冷链设施的完善和人们消费知识的日益丰满这些品类酸奶的发展是大势所趋将成为未来酸奶发展的主流 3目前国内外对酸奶产品研究开发较为成熟的主要是单一添加益生菌的酸奶单一添加益生元的液体奶和单一添加功能糖的无糖酸奶本项目生产的多益生菌多功能酸奶目前市场上还没有本项目产品是对三种功能通过精心组合的产品同时未见有野木瓜添加到乳制品中的相关产品野木瓜是贵州特产是一个很好的资源但未见有成功的开发应用的实例此款酸奶的研制成功将有助于贵州省特色资源的利用与开发 2项目主要研究内容 申报项目研究内容及涉及的关键技术及技术指标描述 1项目的关键技术描述 ?发展发酵奶要有高活力高效益的益生菌发酵剂先进的发酵乳工艺技术以及一整套生产和检测的先进设备 ?乳酸菌等益生菌特别是双歧杆菌对pH酸碱度温度湿度等环境条件的影响十分敏感为了制备高品质发酵乳必须选育高活力高效发酵剂要应用遗传学及微生物分子生物学手段选育优良菌种在细胞或分子水平研究菌种应用基因重组等高科技手段改良菌种 ?用乳酸菌生产发酵奶工艺难度不小它既要消灭有害菌又要保持乳酸菌活力还要克服蛋白质酸化凝固沉淀等难关 2项目的技术指标描述 脂肪?25 蛋白质?23 非脂乳固体?65 活菌数?1×106cfug 3项目主要技术路线描述 项目技术路线描述 项目技术路线描述 稳定剂甜味剂 ? 无抗生鲜奶?标准化?溶解?杀菌?冷却?加菌种?发酵? 冷却?加野木瓜汁?灌装?冷藏?检验?销售 4项目技术实现依据 设计思想依据文献或者专利或发明等 野木瓜是遵义特产是一个很好的资源但未见有成功的开发应用的实例而目前市场上的酸奶都是采用单一菌种发酵并且以白砂糖为甜味剂保健功能较差公司针对这一情况进行了深入的走访调查广泛征求用户对产品的意见和要求对产品进行不断的改进完善得出的设计思想涉及该设计思想的技术已经申请了一项发明专利双歧多益生菌多功能酸奶受理号2008100687954和一项外观设计专利食品包装盒双歧酸奶受理号200830107118x 关键技术实现的依据 通过借鉴与在实践中探索来进行发明创造项目关键技术的实现主要依据在研发过程中取得的技术成果这些成果已经申请了一项发明专利双歧多益生菌多功能酸奶受理号2008100687954和一项外观设计专利食品包装盒双歧酸奶受理号200830107118x 项目技术实现主要面临的风险及应对措施 项目技术实现主要面临的风险为市场风险 应对措施 1必须实现差别化生产即必须研究开发出具有自己特色的产品而且性能可靠其核心是追求与创造企业特色依靠这个特色形成我们所特有的市场 2实行低成本战略在生产经营中采用先进的生产技术和管理技术节能降耗增强自己的竞争能力 3注重营销策略规划加大销售投入拓宽销售市场加强营销信息管理增强信息处理能力加强营销队伍建设和人员培训完善营销网络和售后服务网络提高售后服务质量 4跟上企业信息化的潮流加快我厂信息化的步伐努力实现产品研发生产流程市场营销管理决策等过程的信息化缩短产品设计试制周期提高产品个性化生产能力并利用电子商务融入国内国际竞争格局用信息技术对企业的组织管理和经营方式进行改造和创新实现企业的技术创新管理创新和产品创新 三项目技术成熟性 项目所处阶段 小试 项目产品销售情况 试销 关键技术成熟性分析 1项目目前已经过小试涉及该项目的技术已经申请了一项发明专利双歧多益生菌多功能酸奶受理号2008100687954 一项外观设计专利食品包装盒双歧酸奶受理号200830107118x 目前已具有稳定的生产工艺和可控的质量标准自试产以来受到广大用户的欢迎市场反映良好 深受品尝者喜爱 品尝意见表 产品编号 分值 意 见 1 98 口感细腻奶味浓郁饱满酸甜适中厚实醇和 2 95 口感细腻酸甜适中口感欠饱满 3 [注]?本评分为100分制品尝人根据自己的品尝结果打分 ?品尝意见一栏填写该产品好在什么地方或有什么不足之处 请各位品尝人详细填写 ?1为新产品小试样2为原有产品 2产品小试检验报告 产品名称 双歧酸奶 小试日期 2008-6-25 检验日期 2008-6-28 检验内容 感官检验 色泽 乳白色 滋气味 有酸奶特有的滋味和气味 组织状态 均匀一致 理化检验 项目 标准值 实测值 脂肪 ?25 30 蛋白质 ?23 28 非脂乳固体 ?65 113 酸度 ?70 85 微生物检验 项目 标准值 实测值 大肠菌群 ?90 30 乳酸菌数 1×106 5×109 检验人汪漪李国芳况安梅 审核人刘清敏 报告日期2008-6-30 3已取得全国工业产品生产许可证由中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局进行认证发证发证日期2007-12-28有效期至2011-01-11 第三章 项目产品化 项目产品特性 产品形态 最终消费产品 工业产品 工业中间产品技术贸易包括转让技术服务 其它 产品用途 食用 产品性能比较优势 目前国内外对酸奶产品研究开发较为成熟的主要是单 一添加益生菌的酸奶单一添加益生元的液体奶和单一添加功能糖的无糖酸奶本项目生产的添加野木瓜的多益生菌多功能酸奶目前市场上还没有本项目产品是对三种功能通过精心组合的产品同时未见有野木瓜添加到乳制品中的相关产品野木瓜是贵州特产是一个很好的资源但未见有成功的开发应用的实例此款酸奶的研制成功将有助于贵州省特色资源的利用与开发 现阶段本项目经济效益状况 因为本项目还未正式上市给消费者的产品是免费赠送品尝未产生任何经济效益 因本项目新增就业人数 60人 本项目产品累计净利润 本项目产品累计销售收入 本项目产品累计缴税总额 本项目产品累计创汇 万美元折合 项目产品生产方式及条件 生产方式 手工作业和机械加工的生产方式 生产工艺流程软件除外中必备的生产条件 ?原料能预处理设备 ?配料设备 ?杀菌设备 ?发酵设备 ?灌装设备 ?检验设备 项目现有的生产加工条件 生产销售乳制品已有50多年的历史拥有生产乳制品的生产手段及加工设备和质量检验设备经过近几年的不断更新改造已达到较高的水平 1公司有原料奶生产基地三个即公司中心牛群500余头海龙基地和金鼎基地共有奶牛2000余头 2公司现有奶粉生产线鲜奶巴氏奶生产线灭菌奶生产线酸奶生产线各一条研发部质检科检验设备齐全能对所生产的产品进行批检同时可以进行研发小试并对小试中试产品进行相关项目的检验 项目产业化还需要完善的设备仪器 1厂房 2酸奶生产线 配料缸5T 1个 超高温杀菌机120? 1台 发酵罐5T 2个 灌装机 1台 三产品化实施计划 项目完成时所处阶段 中试 项目产品销售情况 批量 产品化拟执行的质量标准类型 国家标准 项目产品化实施计划进度阶段目标及主要工作内容 项目产品化实施计划分两个阶段即项目中试筹备阶段和项目中试生产阶段 1项目中试筹备阶段本项目中试筹备阶段计划实施时间为12个月具体安排如下 序号 工 作 内 容 项目进度时间 1 全面优化项目产品技术方案 20091,20093 2 完成基础设施建设 20092,20095 3 小批量试生产收集分析相关数据最终确定工艺流程修订质量标 准 20093,200911 4 新增设备安装调试职工培训 20095,20097 5 准备资料迎接项目第一阶段总结 200911,200912 6 进行第一阶段总结进一步改进生产线和工艺流程进入第二阶段 200912 项目实施进度表 第一阶段按月执行进度表 任务 2009年 2009年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 2项目中试生产阶段2010年1月至2010年12月 本项目计划在第一阶段达产50生产项目产品500吨在第二阶段 达产100生产项目产品1000吨销售收入1250万元 第四部分 项 目产品市场与竞争 市场概述 行业及市场概述 酸奶的发展趋势特征 营养价值高 搅拌型酸奶 凝固型酸奶 搅拌型酸奶 凝固型酸奶 未来位置 未来位置 目前位置 目前位置 乳酸菌饮料 乳酸菌饮料 未来位置 未来位置 市场份额高 市场份额低 乳酸饮料 乳酸饮料 目前位置 未来位置 酸性乳饮料 酸性乳饮料 目前位置 未来位置 营养价值低 纯味酸奶 橙汁酸奶 果味酸奶 菠萝汁酸奶 芒果汁酸奶 风味酸奶 黄桃粒酸奶 酸奶品项 果粒酸奶 草莓粒酸奶 菠萝粒酸奶 美容酸奶 芦荟酸奶 功能性酸奶 高钙酸奶 保健酸奶 高铁酸奶 高锌酸奶 酸奶已得到行业的重点规划与扶持将有一个大发展但是酸奶中 的不同品项将表现出不同的发展态势 ?口感是阻碍纯味酸奶发展的最大阻力特别是我国南方地区绝 大多数消费者不能接受纯味酸奶的口感因此增长势头缓慢 ?与纯味酸奶形成鲜明对比的是风味酸奶消费者可以根据自己 不同喜好选择不同风味的产品从而占据了酸奶市场大部分份额 ?随着消费者自我保健意识的增强功能性酸奶的增长势头明显 ?可以预计酸奶产品属性的创新将导致一个个细分市场的出现酸奶的营销也将进入目标营销的阶段消费者追求的不同利益会成为风味酸奶和功能性酸奶的主要细分变量企业专注在几个细分市场建立竞争优势要比全面出击更有效酸奶产品的开发能力将成为塑造品牌形象的强有力的支撑点 项目产品的市场需求程度 目前市场需要强烈第一该产品通过益生菌益生元功能糖以及贵州省特产野木瓜四种对人体有益的原辅料的组合能更好地保持益生菌的活性使其直达肠道更好地调理肠胃第二由于采用功能糖酸奶中不含蔗糖适用人群更加广泛适合青少年防龋齿调理肠胃增加钙磷吸收的最佳食品第三也是中老年人降血压降血脂降血糖调理肠胃的首选食品添加了野木瓜的酸奶含有SOD对美容养颜搞衰老等具有一定功效这也是时尚一族的首选所以市场前景非常广阔 目标市场 据调查数据显示酸奶产品主力消费群有三类他们分别是儿童青少年和中青年女性而酸奶产品的购买群是青少年和中青年女性这三类人群消费酸奶的共同动机为 ?对自身健康的需求包括肠道调理促进消化调节免疫营养成分的吸收因此消费群对酸奶的消费是功能型的 ?口感是三种人群在选择酸奶时首先考虑的因素其次才是品牌价格 ?超市大卖场是三种人群购买酸奶首先考虑的地点 ?从目前来看酸奶的即时消费和家庭消费并存家庭消费比例略高 ?此外酸奶的休闲性质也是消费群消费酸奶的次要动机消费者对酸奶解渴功能的认同度很低 ?值得注意的是三种人群对活性乳酸菌的认知度很低几乎不能分辨酸奶乳酸菌饮料乳酸饮料和酸性乳饮料的区别因此在广告活动中教育市场比显露产品更重要 综上所述加上酸奶必须低温贮藏具有地域性所以项目产品目前主要针对注重营养和健康的遵义市两城区消费群逐步进入周边县市及贵阳重庆两市 竞争分析 竞争优势分析 目前国内外对酸奶产品研究开发较为成熟的主要是单一添加益生菌的酸奶单一添加益生元的液体奶和单一添加功能糖的无糖酸奶本项目生产的添加野木瓜的多益生菌多功能酸奶目前市场上还没有本项目产品是对三种功能通过精心组合的产品同时未见有野木瓜添加到乳制品中的相关产品野木瓜是贵州特产是一个很好的特色资源就本项目产品而言?该产品通过益生菌益生元功能糖以及贵州省特产野木瓜四种对人体有益的原辅料的组合能更好地保持益生菌的活性使其直达肠道更好地调理肠胃?由于采用功能糖酸奶中不含蔗糖适用人群更加广泛适合青少年防龋齿调理肠胃增加钙磷吸收的最佳食品?也是中老年人降血压降血脂降血糖调理肠胃的首选食品?添加了野木瓜的酸奶含有SOD对美容养颜搞衰老等具有一定功效这也是时尚一族的首选所以市场前景非常广阔?由于酸奶必须低温贮藏具有地域性加上野木瓜为木地特产所以具有较强 的竞争优势 市场策略 支持保障 人力资源规划 计划在今明两年招聘应届大学生十名会计专业2名食品专业4名工民建专业2人市场营销专业4名作为我厂后备专业人才 资本运作 1争取项目资金 2公司自筹 管理规划 跟上企业信息化的潮流加快我厂信息化的步伐努力实现产品研发生产流程市场营销管理决策等过程的信息化缩短产品设计试制周期提高产品个性化生产能力并利用电子商务融入国内国际竞争格局用信息技术对企业的组织管理和经营方式进行改造和创新实现企业的技术创新管理创新和产品创新 其他策略 第五部分 商业模式 项目产品的开发生产策略 目前酸奶在我国的消费量仍然十分有限平均每人的摄入量每天不足1克远远没有充分发挥改善我国人民健康状况预防多种疾病的保健作用有许多消费者以为酸奶仅仅是一种含奶的冷饮也有的认为是种儿童喜爱的小零食没有充分地认识其意义和价值实际上酸奶老幼咸宜风味多样是乳制品当中适应性最广的产品之一 同时我国生产具有健康功效酸奶的厂家为数不多我国的酸奶市场也尚未得到充分的开发酸奶产品属性的创新将导致一个个细分市场的出现酸奶的营销也将进入目标营销的阶段消费者追求的不同利益会成为风味酸奶和功能性酸奶的主要细分变量企业专注在几个细 分市场建立竞争优势要比全面出击更有效酸奶产品的开发能力将成为塑造品牌形象的强有力的支撑点 因此我厂将专注在几个细分市场进行产品开放建立竞争优势比如 ?给儿童食用的酸奶可以采用促进消化作用较强的菌种并添加多种维生素和水果 ?给孕妇食用的酸奶可以添加对孕期营养最为关键的微量营养素酸度可以稍高 ?给旅行者和野外作业者食用的酸奶可以选择抗肠道感染能力强的菌种配合以维生素C ?给老年人食用的酸奶可以采用半脱脂奶为原料添加具有降血糖降血脂作用的菌种并对其甜味剂和甜度进行必要的调整 此外还有给因工作无法正常用餐者食用的代餐酸奶野外工作者携带方便的真空冷冻干燥酸奶粉用酸奶作为原料的冰淇淋冷饮糕点冰冻点心等等都有待于开发 项目产品的市场营销策略 1加强企业管理降低成本费用既要降低固定成本费用也要降低可变成本费用通过这些努力我们的产品定价就可从成本费用中得到补偿 2增大销售数量企业盈利是跟销售数量成正比的由于价格对需求存在的反向作用而价格高导致需求下降因此在其它条件不变的情况下价格下降必须扩大销量才能保证企业盈利 3以功能性为卖点针对高端市场进行运作利用现有销售网络开发新的销售渠道 项目获利方式 实施本项目生产项目产品 通过销售项目产品获得利润 企业未来,,年的定位及发展计 划 以遵义市区为主发展中高端以酸奶鲜奶为主的市场周边县市 发展以灭菌乳为产品的市场以乳饮料为主走向省外市场 第六 部分 财务与预测 企业历史财务分析 一近三年财务分析 近三年财务分析 年 份 项目 2006年 2007年 2008年 07-06年比较 08-07年比较 增长额 万元 增长率 增长额 万元 增长率 总资产 2913 2744 311367 -169 -58 36967 1347 净资产 1633 163777 164323 477 031 546 033 主营业务收入 1848 171059 204638 -13741 -747 33579 1963 净利润 65 919 1454 269 4154 532 5789 人员总数 250 178 200 近三年来资产总额净资产主营业务收入以及净利润都呈上升趋势并有稳定的利润空间反映出良好的经营业绩和发展态势但2006年2007年企业受改制影响资产情况有所变化2007年总资产比上年减少56主营业务收入比上年减少7472008年企业消除改制带来的影响总资产主营业务收入和净利润有较大的增长其中总资产增长1347主营业务收入增长1963净利润增长5789如今企业仍在积极谋求发展之路投入大量研发经费进行技改项目的研究以调整产业结构相信这些项目研发成功投入生产后公司将会有更好的发展前景 二对上年度财务报表的主要科目进行分析说明 对上年度财务报表的主要科目进行分析说明 1应收帐款帐 龄分析 单位元 账 龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 134122419 6146 99445517 6895 12年 56258965 2578 3223506 2235 23年 27845787 1276 1254788 87 3年以上 0 0 0 0 合计 218227171 100 144228457 100 从上表可以看出我厂的应收帐款账龄在2年以上的较少逾期拖 欠账款较少由于近年来我厂加强了应收账款日常管理采取了多种收 账政策最大限度地防止客户拖欠账款减少了坏账损失减少了应收账 款上的资金占用有效地降低了企业的经营风险 2应付帐款帐龄分析 单位元 账 龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 41682460 6938 9778193 7436 1至2年 18396035 3062 2985005 227 2至3年 0 0 3866045 294 合计 60078495 100 131498025 100 由于企业生产经营及筹资管理的需要我公司也存在一定的应付 款项其中账龄在1年以内的比重较大占70左右帐龄1-2年的占30左 右从上表可经看出我厂没有逾期拖欠帐款的情况 3其他应收款帐龄分析 单位元 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例 金额 比例 1年以内 15148869 6972 27764988 7125 12年 65792847 3028 9859006 253 23年 0 0 13444097 345 合 计 217281537 100 389684037 100 公司其他应收款余额主要为内部单位往来及投资单位挂帐金额 4其他应付款帐龄分析 单位元 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 330990905 706 338455213 6858 1-2年 137834740 294 1550636 3142 合 计 468825645 100 493518813 100 5主要应付帐款债权明细 债 权 人 应付款金额万元 期 限 个体奶农 9778 一年以内 个体奶农 1835 1-2年 销售提成 115 1-2年 其他 387 2-3年 合 计 1315 6总收入购成分析 序号 收入项目 金额万元 占总收入的 备注 1 巴氏杀菌乳灭菌乳等 96043 428 酸奶系列 4084 182 2 奶粉系列 552 246 3 其他业务收入 32313 144 合 计 224396 100 近年来我厂不断加强新产品的研发特别是乳酸菌饮料酸奶系列产品含乳饮料的研发使我公司的产业结构日趋合理并且随着本项目的实施市场前景较好的酸奶系列产品所占收入的比重会更大 7公司长期借款上年期末余额5976万元其中财政支农周转金4676万元省技改资金借款130万元均属无息贷款公司没有向银行贷款 项目投融资 一项目投资 近期项目完成的投资情况上年度1月1日申报前一个月内 近期完成额 1418万元 资金使用情况说明 固定资产投资107万元 流动资金投资348万元 新增投资预算及依据 固定资产投资 2771万元 流动资金投资 902万元 测算依据 1固定资产投资 3841万元 其中土建 750万元 设备 2221万元 土地使用 390万元 待摊费 480万元 2流动资金 125万元 二项目融资计划新增投资 计划新增投资 企业自筹 3573万元 银行贷款 无 其他 无 申请红花岗区应用技术研究与开发资金资助 10万元 测算依据 1固定资产投资来源 企业自筹2671万元 申请红花岗区应用技术研究与开发资金无偿资助10万元 2流动资金来源 企业自筹902万元 遵义市乳制品有限公司郑重承诺以自筹资金来补足申请红花岗区应用技术研究与开发资金金额与立项金额的差异 项目经济效益分析 一项目产品生产规模及销售 投产年份 生产规模 销售金额 200901-200912 500吨 625万元 201001-201012 1000吨 1250万元 相关分析 2009年1月开始实施本项目按项目执行期24个月计第一年达产50第二年达产100 二项目产品生产成本 项目产品生产成本的主要构成因素分析 项目产品生产成本的主要构成因素有主要原材料新增就业职工工资总额预提保险及补 贴企业管理费销售费用等其中新增就业职工60人人均月工资以1100元计以工资总额的0614预提职工就业劳动保险医疗保险等费用固定资产折旧按固定资产投资乘固定资产形成率95再除项目寿命期10年计大修理费按固定资产折旧的25计提其他管理费主要为办公费差旅费等按20万元年计销售费用按销售收入的2提取 可变成本应为材料费用加计件工资等本项目预测仅考虑材料费用固定成本为工资保险管理销售等项费用之和 预测产品的单位成本 序号 指标名称 单位产品成本 元盒 总成本 万元年 备注 1 主要原材料 12 600 2 工资总额 016 792 3 预提保险及补贴 01 4862 4 企业管理费 017 856 ?固定资产折旧 007 3648 ?大修理费 002 912 ?其他管理费 008 40 5 工厂成本 163 81342 6 销售费用 005 25 7 总成本 168 83842 单位成本估算表 三项目产品定价 分析说明项目产品的价格 本项目产品单位成本为168元盒5000盒为1吨年产1000吨即年产500万盒所以年总成本为83842万元本项目单位产品售价为25元盒所以达产后年销售收入为1250万元 定价策略 本项目产品生产成本主要由原材料工资管理销售等费用构成经估算本项目产品单位成本为168元盒加上适当的利税空间根据目前市场上奶制品的价格定价为25元盒 项目经济效益预测 达产的年份 总销售收入 总成本费用 净利润 2009年 625万元 4192万元 10998万元 2010年 1250万元 83842万元 21999万元 2011年 1250万元 83842万元 21999万元 2012年 1250万元 83842万元 21999万元 7>2013年 1250万元 83842万元 21999万元 2014年 1250万元 83842万元 21999万元 2015年 1250万元 83842万元 21999万元 项目执行期内实现的经济效益预算 累计销售收入 1875万元 累计净利润 32997万元 累计缴税总额 28738万元 累计创汇 0万元 新增就业人数 60人 预测分析 2009年1月开始实施本项目按项目执行期24个月计第一年 200901-200912 达产50第二年 201001-201012 达产100所以项目执行期累计销售项目产品1500吨累计销售收入1875万元实现净利润32997万元累计上缴税金28738万元因本项目新增就业人数60人到项目执行期结束时企业在册职工总数将达260人 四项目投资静态分析 项目投资静态分析 1项目经济效益预测用损益估算表进行预测 损益估算表 项 目 本年累计万元 备注 一销售收入 1250 减销售成本年总成本 83842 二毛利润 41158 减?增值税6 75 ?主营业务税金及附加?×11 825 三销售利润 32833 加投资收益 ----- 营业外收入 ----- 减营业外支出 ----- 四税前利润 32833 减所得税33 10834 五税后净利润 21999 2市场风险分析 ?竞争激烈的市场可能引起销售价格的变动如果供大于求时不 降低销售价格就会影响销售数量减少销售收入降低项目投资经济效 益所以产品销售价格是对项目投资经济效益影响较大的不确定因素 之一这里就以产品销售价格下调10来看一下对经济效益的影响销售 价格下调10则销售收入降为1125万元此时的损益估算表如下 项 目 本年累计万元 备 注 一销售收入 1125 减销售成本年总成本 83592 二毛利润 28908 减?增值税6 675 ?主营业务税金及附加?×11 742 三销售利润 21416 加投资收益 ----- 营业外收入 ----- 减营业外支出 ----- 四税前利润 21416 减所得税33 7067 五税后净利润 14349 由上表可知在销售价格下调10的情况下每年仍可创税后净利润14349万元投资利润率仍有28仍是一个较高的比率 ?在产品价格一定的情况下产品成本的高低对项目投资经济效益就有决定性的影响成本升高将导致经济效益降低而可变成本中原材料价格的变化对完全成本的影响是很大的这里就以原材料价格上涨10来看一下对经济效益的影响 原材料价格由600万元上涨到660万元年总成本增为89842万元此时的损益估算表如下 项 目 本年累计万元 备注 一销售收入 1250 减销售成本年总成本 89842 二毛利润 35158 减?增值税6 75 ?主营业务税金及附加?×11 825 三销售利润 26833 加投资收益 ----- 营业外收入 ----- 减营业外支出 ----- 四税前利润 26833 减所得税33 8854 五税后净利润 17979 由上表可知在原材料价格上涨10的情况下每年仍可创税后净利 润17979万元投资利润率仍有35也是一个较高的比率 综上所述本项目在出现产品销售价格下调10或原材料价格上涨10的风险情况下每年仍有可观的税后净利润经济效益仍然很好具有较强的抗风险能力 3盈亏平衡点测算 这里测算盈亏平衡点销售额 盈亏平衡点销售额 固定费用总额边际收益率 固定费用总额×销售收入边际收益式中 边际收益 销售收入-销售税金-可变费用 边际收益 1250万元-8325万元-600万元 56675万元 边际收益率 56675万元1250万元 4534 盈亏平衡点销售额 23842万元4534 5258万元 盈亏平衡点生产销售能力 盈亏平衡点销售额项目设计生产销售能力 421 4项目投资静态分析 投资利润率4321 投资利税率8084 投资回收期 2年零10个月含项目执行期24个月 根据以上财务预测分析本项目的经济效益是好的具有较强的获利能力还款能力及抗风险能力其投资利润率投资利税率等财务指标在本行业内均属较高的指标在经济上是可行的本项目在出现产品销售价格下调10或原材料价格上涨10的风险情况下每年仍有可观的税后净利润经济效益仍然很好本项目的生产能力只须发挥到421时就可做到保本经营因而具有较强的抗风险能力 企业发展预测 项目完成时 企业资产规模 企业年销售收入 企业人员总数 3300万元 3300万元 260人 预测依据 讫止2008年底项目单位拥有资产311367万元年销售收入达224396万元企业在册人数平均在200人左右 本项目计划新增投资3673万元 1 申请报告 遵义市乳制品有限公司 遵义市乳制品有限公司 2 企业法人营业执照 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市工商行政管理局红花岗区分局 3 国税地税登记证 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市地方税务局 遵义市国家税务局 4 组织机构代码证 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市质量技术监督局 5 财务审计报告书 复印件 遵义市乳制品有限公司 贵州天正会计师事务所 6 2008年12月会计报表 遵义市乳制品有限公司 见第七部分 企业财务基本数据 7 查新报告 复印件 遵义市乳制品有限公司 科学技术部西南信息中心 查新中心 8 生产许可证 复印件 遵义市乳制品有限公司 国家质量监督检验检疫总局 9 食品卫生许可证 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市红花岗区卫生局 10 商标注册证 复印件 遵义市乳制品有限公司 国家工商局商标局 11 质量管理体系ISO9001认证证书 复印件 遵义市乳制品有限公司 中大华远认证中心 12 食品安全管理体系ISO22000认证证书 复 印件 遵义市乳制品有限公司 中大华远认证中心 13 专利申请受理通知书 两项 复印件 遵义市乳制品有限公司 国家知识产权局 14 检验报告两份 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市乳制品有限公司 15 贵州省优秀企业 复印件 遵义市乳制品有限公司 贵州省经贸委企业联合会企业家协会 16 贵州省农业产业化重点龙头企业 复印件 遵义市乳制品有限公司 贵州省农业产业化经营联席会议 17 守合同重信用证书 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市工商行政管理局 18 贵州省著名商标 复印件 遵义市乳制品有限公司 贵州省工商行政管理局 19 名牌农产品 复印件 遵义市乳制品有限公司 首届贵州名特优农产品展销会 20 知名品牌 复印件 遵义市乳制品有限公司 贵州省食品办食品工业协会 21 企业章程 复印件 遵义市乳制品有限公司 遵义市乳制品有限公司 文库巴巴提供可研报告下载项目建议书下载申请报告下载资金申请报告下载投资书下载质量手册施工组织管理手册教学导学案到文库巴巴下载 文库巴巴提供可研报告项目建议书申请报告施工组织商业计划管理手册教学资料程序文件毕业论文综合资料研究报告技术标书文档下载