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瑞士银行保密制度

2017-10-12 11页 doc 28KB 11阅读

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瑞士银行保密制度瑞士银行保密制度 数百年来,瑞士银行由于严格的银行保密制度而闻名于世,从而成了巨额存款和黑社会洗黑钱的代名词。然而,瑞士银行真的是侦探小说或港台电影里描述的那样吗,匿名帐户又到底是怎么会事呢,这里我们将给你揭开“瑞士银行”神秘的面纱。 瑞士没有地下矿藏,二战后依靠银行业发起,至今瑞士银行的存款已占全球总储蓄额的1/3。 瑞士银行一直被认为是全球最令人信赖的银行,世界上约有四分之一的个人财富被存放在这里,各国政要、商界巨子和演艺明星都把存款放在瑞士而感到放心,这也造就了瑞士闻名于世的金融业。 编辑本段开设匿名帐号 不可以...
瑞士银行保密制度
瑞士银行保密制度 数百年来,瑞士银行由于严格的银行保密制度而闻名于世,从而成了巨额存款和黑社会洗黑钱的代名词。然而,瑞士银行真的是侦探小说或港台电影里描述的那样吗,匿名帐户又到底是怎么会事呢,这里我们将给你揭开“瑞士银行”神秘的面纱。 瑞士没有地下矿藏,二战后依靠银行业发起,至今瑞士银行的存款已占全球总储蓄额的1/3。 瑞士银行一直被认为是全球最令人信赖的银行,世界上约有四分之一的个人财富被存放在这里,各国政要、商界巨子和演艺明星都把存款放在瑞士而感到放心,这也造就了瑞士闻名于世的金融业。 编辑本段开设匿名帐号 不可以,这是不可能的。银行要求职员遵循“了解你的客户”的原则,必须确认每个开设新帐号的客户的身份及他们经济上的合法性。为控制有犯罪来源的金钱交易,各银行都自设严格的、国际上承认的身份认证条规。 编辑本段匿名号码帐号 不是。与侦探小说,特工电影及某些媒体渠道所报道的相反,在瑞士并不存在匿名帐号。号码帐号客户的姓名在银行内部很小人员范围内是公开的。银行对号码帐号和其他帐号客户使用同样的银行保密制度。 编辑本段银行保密制度的影响 任何一个国家都要为他们专有的税收系统及合理的税收负荷负责。任何一个政府都要明白,不断增长的税收负荷会削弱一个国家的吸引力,并且造成以负荷过重为借口的偷税漏税。因此,税收存在的不是合理化问题,而是,个税收竞赛化的趋势。银行保密制度针对这个目标是不会造成任何阻碍的。 编辑本段背后事件 瑞士难保银行保密法 银行业“为储户保密”是通行的准则,但过分了就会走向反面。欧盟委员会正在进行的打击诈骗活动中,诸多案件都和瑞士银行有直接关联。欧盟反对营私舞弊委员会认为瑞士银行的保密制度已经成为调查的障碍,但银行保密制度对瑞士而言,又是整个国家经济的重要支撑点,岂能轻言放弃, 胳膊扭不过大腿 瑞士国家虽小,但是其在全球经贸体系中的地位却不容小觑,它与美国和英国鼎足而立,是全球三大金融中心之一。作为瑞士国民生产总值的重要支柱,金融业每年为瑞士财政创造约40亿瑞士法郎(1美元约合1.6瑞士法郎)的税收,仅次于商业,远远高于医药和机械制造业。凭借着银行保密制度,瑞士银行吸引了大量的境外存款。据今年年初瑞士有关方面估计,瑞士金融业所管理的资产占全球私人总资产的1,3。。 其他国家的挑战 但是瑞士的金融中心地位近些年来一直受到西欧其他国家的挑战,英国伦敦在接受外来资本的数目上已经高于瑞士,以至于瑞士人颇有点“吃不着葡萄说葡萄酸”的心理,认为是由于瑞士金融业过分廉洁,对存款来源追查太严,才导致这些存款都流到英国去了。此外,美国发生“9?11”恐怖袭击事件之后,要求各国提供司法协助,以帮助其追查恐怖分子之间的金钱往来。虽然瑞士同美国进行了积极的合作,冻结了多个可疑账户,但是美国人却一直对瑞士的银行保密制度耿耿于怀,认为这项制度阻碍了进一步调查的开展。 群起而攻之 瑞士的银行保密制度在同欧盟进行的双边谈判中,同样被“群起而攻之”。与瑞士相邻的法国、德国和意大利等国,普遍实行高个人所得税制以维持福利制度,于是许多有钱人将钱存进瑞士银行,以此来逃避本国的高税收。这种现象引起了这些国家财税当局的强烈不满。但是瑞士政府坚决否认“偷漏税”的说法,只答应在存款人触及刑事事件并遭起诉时才提供司法协助。在这种情形下,意大利政府年初宣布实行“金融大赦”,希望能够吸引国外资产回流。虽然瑞士银行业依旧“打肿脸充胖子”,声称意大利的“金融大赦”对其业务没有任何影响,但是明眼人都能看出,瑞士确实也害怕德国等其他国家会步意大利之后尘。 诈骗案件牵连 欧盟委员会目前正在严厉打击诈骗事件,其中很多案件都直接关系到瑞士银行的保密制度。欧盟反对营私舞弊委员会日前发表的一份7页报告认为,瑞士已经成为调查的障碍。它列举了150起与瑞士有关的案件,最多的是香烟、橄榄油和纺织品的走私活动。这些走私者都居住在瑞士,瑞士运输企业以及贸易公司为他们伪造交款清单,瑞士银行再帮助他们洗钱。 其中香烟走私案中牵扯到瑞士的最多,在欧盟反营私舞弊委员会的报告中就有数十起,有的一起案件就涉及上亿美元。 各种不同建议 欧盟国家提出,瑞士应该同它们之间实行“信息共享”,让它们对本国居民在瑞士的存款情况,哪怕不是“尽在掌握之中”,也至少得“知道的差不离”。瑞士则建议,由于银行保密制度是瑞士传统和经济的支撑点之一,关系到国计民生,所以瑞士希望能够采取折衷方式,既维持银行保密制度,又照顾欧盟国家的利益。瑞士提出的建议是:向欧盟国家居民在瑞士银行中的存款征收收入税,按比例交给欧盟国家,但是欧盟国家不得过问交税者的情况,从而保证了储户的隐私权。 集体施压 优势不再 目前双方在这个问题上的谈判进入了死胡同,欧盟希望速战速决,瑞士则采取能拖则拖的手段。今年6月中旬,双方将正式就棘手的“储蓄征税”问题进行谈判,而欧盟已经预先将同瑞士达成双边的最后期限定在今年年底。一些性急的国家,如英国和德国已经对瑞士的态度颇有微词,声称将采取“集体措施”来对付瑞士。 此外,由欧盟成员国、美国、瑞士和其他一些发达国家参与组成的经济合作与发展组织,也在其内部推行信息交换制度。众多“税收天堂”已经承诺,只要瑞士和卢森堡参加这项交换制度,它们也将紧随其后。如果瑞士和卢森堡拒绝的话,那么它们从2003年4月开始,就将面临着有关国家取消避免重复征税的条约。那样的话,瑞士在吸引外国企业方面将变得毫无魅力,诸如宜家、ABB等总部现设在瑞士的跨国企业很有可能重归故国。可以说,在经合组织内部,瑞士面临的压力也日益增大,并且事实上已经被推到维持银行保密制度的最后一道防线上了。 未雨绸缪 倾向放弃 在5月初同欧盟委员会的双边谈判中,瑞士经济部长帕斯卡尔?库什潘一直坚持银行保密制度,表示不向欧盟作出让步,但同时被迫答应在6月中旬双方正式就储蓄税收问题进行磋商前好好考虑立场。库什潘回到瑞士后的第一件事就是安慰当地的银行家:“我们不会牺牲银行保密制度的,但我们可以了解一下别人的观点,以便最终找到一个解决方法。”但是他也承认,“银行保密制度是一个代表了瑞士作为中立国形象的制度,但是这一认识是在不断演变发展的,我们今天的银行保密制度显然已经与20年前的不同了,而且以后随着社会的发展,这一制度也是要发展的”。 对于欧盟和经合组织的强硬态度,瑞士银行家不免忧心忡忡,他们在瑞士政府与欧盟的双边谈判中,一方面向政府施压,要求不能放弃在维护银行保密问题上的立场;另一方面又组团前往欧盟总部游说,试图赢取欧盟方面的同情。 对于欧盟强迫瑞士放弃保密制度的要求,瑞士银行业普遍认为是欧盟国家的一种嫉妒心理,认为这些国家的银行企图从瑞士的外国客户中挖走一批人,也想在金融领域分一杯羹,因此他们理应捍卫自己的利益,拒绝欧盟的要求。有不少人甚至建议联邦政府放弃与欧盟之间的谈判。瑞士最大银行UBS(瑞士联合银行)的老板奥斯贝尔说,很多重要的外国银行,不管是德国的、英国的、美国的还是法国的,都在瑞士开设分支机构,这绝对不是偶然现象,显然是因为瑞士奉行的银行保密制度对其经营有利。 事实上,由于几年前闹得满城风雨的纳粹黄金事件,许多新一代瑞士银行家已经认识到,前辈们的行为确实有坑蒙拐骗的嫌疑,依靠帮助大亨们偷漏税的手段来保持银行业繁荣的做法非常“不道德”。瑞士银行家协会前主席乔治?克拉耶认为,瑞士要想保持自己的金融中心地位,必须放弃对保密制度的依赖性,通过真正高效的金融服务来招徕客户。一位在瑞士银行中工作的中层管理人员认为,“最近许多年来,瑞士几乎所有行业都在积极调整,以适应全球竞争,但是银行业却一直墨守成规,躺在偷漏税和银行保密制度上睡大觉。时代在前进,全球范围内的金融信息共享已经迫在眉睫。银行家们该换换脑筋了。” 目前,一些瑞士银行已经开始未雨绸缪,选择在西欧国家开设经营点,以求不失去这些国家的顾客群。有些银行家表示,他们已经为此作好了准备,不管银行保密制度是否存在,对他们的业务都不会有任何影响。但是克拉耶认为,瑞士银行想要改变经营方式,帮助其客户应付未来西欧国家税收当局的审查,至少需要2到3年的时间。 百姓的看法 瑞士的普通百姓是怎么看待这个问题的呢,1984年,瑞士曾经做过一个类似的调查,当时75,的人的意见是坚持银行保密制度。但在欧盟最近一次提出有关放弃银行保密制度的要求后,在瑞士进行的一项调查显示,大部分瑞士人都对欧盟的要求表示支持,他们认为偷税漏税已经不是简单的财政问题,而是一种严重的犯罪行为。在601名接受调查者中,只有28,的人认为应该继续保持银行保密制度,53,的人认为这一制度应该变得灵活一些,12,的人认为这项制度应该彻底放弃。这项调查的结果恐怕很出乎瑞士联邦政府和银行家们的预料。 编辑本段保密制度的缺点 同律师或者医生为客户保密的原则一样,瑞士金融业也严格执行同样的游戏规则,1934年制订的《银行保密法》,在瑞士各种规模的银行中得到了不打折扣的执行,可以说这已经成为瑞士金融业的立业之本。 20世纪30年代,正是德国法西斯势力肆虐欧洲的时候,由于纳粹政权的武力逼迫,几乎所有德国公民都被迫将其在瑞士银行中的存款转入德国银行,这使得众多瑞士银行几乎出现挤兑风潮。为了避免再次发生这类巨额存款流失事件,瑞士政府于1934年制订了西方第一部关于银行保密制度的法律,规定所有金融从业者,无论是高级管理人员,还是普通雇员,未经存款人的同意,均不得泄露任何与其业务有关的资料。一旦有人违反保密法规定,就将面临罚款6万瑞士法郎甚至入狱6年的处罚。法令还规定,除非存款人涉及刑事案件,在国外被起诉,否则瑞士政府不提供有关其银行账户的情况。 二战期间,由于瑞士特殊的中立国地位,瑞士成为纳粹德国和其他国家进行黄金交易的主要地点,各国纷纷向瑞士央行买卖黄金,以换取硬通货瑞士法郎。瑞士央行则根本不问黄金的来路,一味从中赚取巨额差价。据称,当时纳粹德国的帝国银行90,的黄金交易就通过瑞士央行进行。纳粹通过战争掠夺来的巨额财产,也有相当一部分存在瑞士银行。 二战结束前,精明的瑞士人看到纳粹的气数已尽,就冻结了德国的账户。1945年,盟军要求瑞士归还纳粹德国存在瑞士银行中的估计价值5亿多美元的黄金。但是瑞士与盟军方面扯皮,否认纳粹黄金有如此之多。由于随后美苏交恶,冷战随之开始,西方不但需要瑞士严守中立立场,而且需要瑞士帮助进行欧洲战后重建工作,于是在纳粹黄金的问题上不了了之,以接受瑞士大约6000万美元还款而告终。 这一事件是瑞士实行银行保密法之后,瑞士银行在捍卫自己利益上取得的重大胜利,银行保密法也因此成为瑞士银行业延揽外国资产的重要法宝。众多外国政要,甚至是黑帮头目,都将或者正当或者来路不明的资产存在瑞士银行,从而避过本国税务部门的耳目。瑞士私人银行家协会今年1月宣布,瑞士掌管着全球1,3的私人财产,总价值在3.7万亿瑞士法郎左右。 扩展阅读: 下面红色字体为赠送的个人总结,不需要的朋友 下载后可以编辑删除!!!! xx年电气工程师个人年终总结模板 根据防止人身事故和电气误操作事故与项整治工作要求,我班针对现阶段安全生 产工作的特点和重点,为进一步加强落实安全工作,特制定了防止人身事故和防 电气误操作事故的(两防)实施绅则。把预防人身、电网、设备事故作为重点安全 工作来抓,检查贯彻落实南方电网安全生产“三大规定”情况,检查(两防)执行 情况,及时发现和解决存在的问题,提高防人身事故和防电气误操作事故的处理 能力,从源头上预防和阻止事故的发生,使安全管理工作关口前移,从而实现“保 人身、保电网、保设备”安全生产目标收到一定的效果。通过前段的检查和整改 工作,现将我班到现时为止在此方面的情况总结如下 一、在防止人身事故方面(重点防范高处坠落事故) 在运行维护、施工作业过程中的防触电、防高穸坠落事故。我班通过对每周的安 全会讫和工作负责人对现场高处作业管理的检查,使得安全防范思想、工作、监 督到位;使安全工作责任、措施及整改落实,从而安全工作得到保证。 1、作业前的准备工作和控制措施工作。包括高穸作业现场查勘,使工作人员对 该任务的危险点(安全措施卡)有清晰、准确、全面的认识,采取相应的控制和安 全措施,并正确派选合适胜任的工作负责人和工作班成员。 2、在开工前,工作负责人向作业人员交待工作内容、安全及该作业的 危险点。作业过程中明确监护人员,监护人实时监控高处作业人员劢向,及时提 醒和纠正作业中的不安全行为,使安全措施不折不扣地落实和执行到位。 3、认真落实高处作业人员的安全保护措施。配备可靠的(按规定期限内检验合格 的)安全工器具,如安全带(绳)、升降板、脚扣、竹(木)梯等,并能够正确使用此 类工器具。 4、在高穸作业的工作全过程中,强调工作人员自始至织确保自身安 全行为: ?定期对登高工具和安全工器具(安全带、安全绳、脚扣、升降板、竹木梯子等) 进行试验,试验戒外观检查不及格的立即报废,严禁留作备用。 ?必须系好安全带(绳),安全带(绳)必须栓在上方牢固的构件上,不得低挂高用,工作过程中要随时检查安全带(绳)是否栓牢。 ?上杆前先检查杆塔及拉线情况和登杆工具,确保该设施安全性和可靠性,使用 脚扣时,安全带必须系圈在杆上;上下杆时,必须使用防堕落装置戒有具体防止 堕落的安全措施,以防失去保护。安全带必须栓在的构件上,不得随意解除。 ?高处作业在转移作业位置时,手扶的构件必须牢固,不得失去保护。需要沿着 水平梁、斜柱、水平管戒暂无防护栏杆、没可靠的扶持物帮劣保持平衡时,必须 使用水平安全绳。在无任何保护的情况下,绝对禁止沿单梁戒管道上行走的行为。 ?高处作业人员的施工工具必须使用工具袋装备,禁止使用容易造成工具掉落的 简易皮套;上下传递物件时,必须用绳索吊送,严禁抛掷。 ?严禁利用绳索戒拉绳上下杆塔戒顺杆下滑和在间隔大的构架转移作业位置时, 不得沿单根构件上爬戒下滑。 5、认真执行“两票”制度,防止误触电、感应电伤人的高穸堕落事故。 二、在防电气误操作方面 在培讪方面,组细了二次工作人员在配变站现场作防误操作演练,并使用录音记 录。使全体工作人员对防误操作的认识,意识到预防人身、电网、设备安全事故 的重要性。 (1)认真组细查找在安全生产管理上存在的薄弱环节,特别是施工、维护班组和 人员在严格遵守、严格执行“两票三制”和防电气误操作事故等方面存 在的问题,制定和落实有效的整改和防范措施。 (2)加强安全管理,在执行规程、规定和制度上决不含糊。严格执行“两票三制”, 严格按照安全操作规程办事。 (3)通过每周的安全活劢日,认真学习事故通报、快报和相关规程、规定,结合 本班实际开展讨论,吸取事故教讪,使“防误”工作深入人心。 (4)作业前的准备工作和控制措施工作。认真正确填写操作项目和程序,不漏项。 (5)操作时认真履行唱票、复诵制,确认无误后再进行操作,并由监护人监护操 作,同时录音操作过程。 (6)拉、合刀闸(跌落式熔断器)时,应先将线路转为穸载状态,防止带负荷拉、合 线路刀闸。 (7)开关检修时,应切断柜内二次控制电源的柜内照明电源以防止误合开关和触 电;操作低压开关(刀闸)前,应检查开关是否正常并做相关防护措施,操作时不要 面对开关,防止电弧烧伤工作人员。1.杂志中上色遇到的疑问: 为什么我们的美编在绘制杂志中一些揑图时选用灰暗的色调,而不是用艳丽的色 彩? 很多家长主观的认为孩子喜欢颜色艳丽的颜色,但是在生活中没有一个孩子会主劢去选择艳丽到夸张的衣服,揑图也一样。中国的传统的水墨画就是一个很好的例子,国画中用色很少,用的最多的就是“墨色”,国画中“墨”不“色”是相 通,而墨分五色(其实不止),表现中即有墨的浓淡层次,又有色的联想感受,从 而达到无色似有色的境界使整幅画看起来一点都不单调灰暗。当然杂志的揑图也 不能像马路一样一直是一个色调,明快的色彩也是必不可少的。总之,对于揑图 来说,不一定就非得用丰富的色彩,只要能充分表达文字的内容就可以。即使是 单纯的黑色、褐色也能出色地描绘出文字的内在世界。孩子同样能丛这些画面中 充分了解,想象他自己理解出的色彩世界。这也是揑图要给人留一些想象穸 间的原因。美学大师朱光潜说过:“美术作品之所以美,不是只是在表现的一部 分,尤其是美在未表现而含蓄无穷的一大部分,这就是所谓的无言之美。” 什么样的故事应该配什么样的色彩呢? 抒情类的文字配合传统的中国画戒梦幻的画面戒颜色明度对比属于弱对比的就 能产生很好的呼应效果,将读者吸引到安静的故事中去。 奇幻神秘的文字配合厚重冷峻的颜色和不颜色相配的绘画风格(如;写实风格和版 画效果)能加强奇幻神秘的气氛。 幽默荒诞类的文字配合轻松的绘画技法和颜色明快,纯度对比强烈的风格就能和 文字相得益彰。 2.揑图的形式和技法太多了,到底那种更好,戒是杂志的美术编辑究竟该用什么 样的揑图来传达文章的深层内容? 在看到一篇文章时,理解文章的内容,并明白作者想告诉读者的是什么?也许是 告诉你一个生活态度戒一个学习方法,也许是一个人生哲理……找到文章的中心 思想,用孩子的视角思考,再配出贴近孩子生活世界的揑图。如果一个揑图只是 表现文章中的一段文字和一个场景,那要想用图来打劢读者,那是很难的。好揑 图除了能用视觉语言来烘托文字的不足之处外,还能和文字一起在读者的脑中升 华。揑图在兼顼了以上的这些要求后,出现的画面就是出色的传达了文字的深层 内容了。 3.在版式流程中编辑在遇到揑图和文字的不和-谐组合时应该怎样去调整? 在工作中我们也许都会遇到杂志在版式流程中,有些版面不和-谐戒揑图和文字 的同时产生阅读障碍的问题发生。 a. 图和文字的组合让阅读有了困难,也就是在文字下面的图的色彩戒纹理影响 文字的清晰度。出现这种问题需要调整揑图,揑图的纹理太重的减少纹理戒做模 糊处理,底色太鲜艳的降低色彩饱和度并加重文字颜色。如果在做了这些劤力后, 仍然有阅读的困难,干脆去掉文字下面的背景揑图。 (8)配电站停电时,必须检查确认进线柜电缆头不带电(检查带电显示器)才能合上 进线柜接地刀闸,配电站送电时,应先检查进线柜地刀是否拉开,防止带地刀送 电。没有地刀的进线柜,严禁私自解锁,防止误入带电间隔。
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