[精品]单位净值增加率计算说明

[精品]单位净值增加率计算说明 单位净值增长率计算说明 分红日 成立日 2009-7-16 2008-6-9 拆分日 2009-10-15 2008-1-1 2009-1-1 2010-1-1 图注:蓝色虚线示需要分段按年度计算单位净值增长率。红色虚线表示遇到分红时，分红前后的一段查询期间，需要分为两段计算单位净值增长率。 期间单位净值增长率(不跨年度) 例1:计算2009-1-1至2009-6-1的单位净值增长率 公式=[2009-6-1单位净值]/[2008-12-31单位净值]-1 例2:计算2009-1-1至2009-8-1的单位净值增长率 公式=([2009-7-15单位净值]/[2009-1-1单位净值])*([2009-8-1单位净值]/([2009-7-15单位净值]-[2009-7-16单位分红]))-1 例3:计算2009-1-1至2009-12-6的单位净值增长率 公式=([2009-7-15单位净值]/[2009-1-1单位净值])* ([2009-12-6单位净值]*[2009-10-15拆分比例]/ ([2009-7-15单位净值]-[2009-7-16单位分红]))-1 例4:计算自基金成立日至2009-12-6的累计单位净值增长率 2008年度单位净值增长率=[2008-12-31单位净值]/成立时单位净值-1 2009-1-1至2009-12-6单位净值增长率已经例3算得 累计单位净值增长率=(1+[2008年度单位净值增长率])*(1+[2009-1-1至2009-12-6单位净值增长率])-1 例5:2009-7-16单位净值增长率 相当于期初是2009-7-15，期末是2009-7-16，即计算2009-7-16至2009-7-16的单位净值增长率，套用与例2一样的公式 公式=([2009-7-15单位净值]/[2009-7-15单位净值])*([2009-7-16单位净值]/([2009-7-15单位净值]-[2009-7-16单位分红]))-1=[2009-7-16单位净值]/([2009-7-15单位净值]-[2009-7-16单位分红])-1 例6:2009-10-15单位净值增长率 相当于期初日2009-10-14，期末是2009-10-15，即计算2009-10-15至2009-10-15日的单位净值增长率 公式=[2009-10-15单位净值]*[2009-10-15拆分比例]/[2009-10-14单位净值]-1 注:每季度末无论是否为交易日，都算作交易日 附:《证券投资基金信息披露编报规则第1号--主要财务指标的计算与披露》 第八条 本期单位基金净值增长率的计算公式如下: 本期单位基金净值增长率,(本期第一次分红或扩募前单位基金资产净值?期初单位基金资产净值)×(本期第二次分红或扩募前单位基金资产净值?本期第一次分红或扩募后单位基金资产净值)×......×(期末单位基金资产净值?本期最后一次分红或扩募后单位基金资产净值)-1 其中: 分红前单位基金资产净值按除息日前一交易日的单位基金资产净值计算 分红后单位基金资产净值,分红前单位基金资产净值-单位分红金额 扩募前单位基金资产净值,实收基金除权日前一交易日基金资产净值?扩募前基金总份额 扩募后单位基金资产净值,(实收基金除权日前一交易日基金资产净值，扩募金额，扩募期间冻结利息，扩募费结余)?扩募后基金总份额 计算期内成立基金的期初单位基金资产净值,(成立日实收基金，未折为基金份额的发行期间冻结利息，封闭式基金的发行费结余)?成立日基金单位总份额 第九条 单位基金累计净值增长率的计算公式如下: