保险业监管指标01

保险业监管指标 一、非寿险业务监管指标: 1.自留保费率=[本期自留保费/(实收资本+公积金)]×100% 2.保费增长率=[(本期保费收入-上年同期保费收入)/上年同期保费收 入]× 100% 3.应收保费率=(本期应收保费余额/本期保费收入)× 100% 4.综合费用率=(综合费用/本年保费收入)× 100% 5.赔付率=(赔款支出/本年保费收入)× 100% 6.保险业务成本率=[(综合费用+赔款支出)/本年保费收入]× 100% 7.两年经营状况率=两年平均赔付率+两年平均费用率-两年投资收益率 两年平均赔付率=[(本年综合赔款支出+上年综合赔款支出)/(本年已赚保费+上年已赚保费)]×100% 两年平均费用率=[(本年综合费用+上年综合费用)/(本年已赚保费+上年已赚保费)]× 100% 两年保费收益率=[(当年净投资收益+上年净投资收益)/(本年已赚保费+上年已赚保费)]× 100% 二、寿险业务指标: 1.保费收入增长率=[(本期保费收入-上年同期保费收入)/上年同期保费收入]×100% 2.新契约保费收入率=(本期新契约保费收入/本期保费收入) ×100% 3.准备金变化率=(本年准备金提转差/本年保费收入-上年准备金提转差/上年保费收入) ×100% 4.主要险种保费收入率=(单类险种保费收入/本年保费收入) ×100% 主要险种保费收入变化率=本期单类险种保费收入率-上期单类险种保费收入率 5.退保率=[本年退保金支出/(年初责任准备金+本年保费收入)]×100% 6.承保费用率=(总承保费用/本年保费收入) ×100% 团体保险承保费用率=(团体保险承保费用/本年团体保险保费收入) ×100% 个人寿险承保费用率=(个人寿险承保费用/本年个人寿险保费收入) ×100% 三、资金运用指标: 1.资金运用率=(资金运用总额/应运用资金总额)×100% 2.单类资金运用率=(单类资金运用金额/资产总额)×100% 单类资金运用变化率=本期单类资金运用率-上期单类资金运用率 3.资金运用收益率={资金动用净收益/[(年初资金运用余额+年底资金运用余额-长期债券应计利息)÷2]}×100% 4.资金运用收益充足率=(资金运用净收益/预定资金运用收益) ×100% 四、财务状况指标: 1.最低偿付能力指标 1.1 财产保险公司最低偿付能力指标 保险公司最低偿付能力为中国人民银行规定的其实际资产减实际负债的差额。 保险公司实际资产为其总资产减扣除项后的余额。扣除项包括:除预付赔款外的各种预付款、递延资产、无形资产、低值易耗品、应收款中已形成呆账的部分、资金运用中已形成呆账的部分、不动产、固定资产的十分之一、中国人民银行认定的其他不能在规定时间内变现的资产,或在变现过程中可能遭受损失的部分。 保险公司的实际负债为总资产减实收资本金、公积金、公益金与未分配盈余后的余额。 当上一年度的自留保费收入小于或等于人民币2亿元时,偿付能力不得低于人民币1亿元; 当上一年度的自留保费收入大于人民币2亿元,小于或等于人民币30亿元时,偿付能力不得低于人民币1亿元或自留保费的三分之一,两者以高者为限; 当上一年度的自留保费收入大于人民币30亿元,小于或等于100亿元人民币时,偿付能力不得低于人民币10亿元或自留保费的四分之一,两者以高者为限。 当上一年度的自留净保费收入大于人民币100亿元,偿付能力不得低于人民币18亿元或自留保费的六分之一,两者以高者为限。 1.2寿险公司最低偿付能力指标 保险公司最低偿付能力为中国人民银行规定的其实际资产减实际负债的差额。 保险公司实际资产为其总资产减扣除项后的余额。扣除项包括:除预付赔款外的各种预付款、递延资产、无形资产、低值易耗品、应收款中已形成呆账的部分、资金运用中已形成呆账的部分、不动产、固定资产的十分之一、中国人民银行认定的其他不能在规定时间内变现的资产,或在变现过程中可能遭受损失的部分。 保险公司的实际负债为总资产减实收资本金、公积金、公益金与未分配盈余后的余额。 当实际负债小于或等于人民币3亿元时,偿付能力不得低于人民币1亿元; 当实际负债大于人民币3亿元时,小于或等于人民币10亿元时,偿付能力不得低于人民币1亿元或实际负债的四分之一,两者以高者为准; 当实际负债大于人民币10亿元,小于或等于人民币30亿元时,偿付能力不得低于人民币2.5亿元或实际负债的六分之一,两者以高者为准; 当实际负债大于人民币30亿元,小于或等于人民币100亿元时,偿付能力不得低于人民币5亿元或实际负债的八分之一,两者以高者为准。 当实际负债大于人民币100亿元时,偿付能力不得低于人民币10亿元或实际负债的十六分之一,两者以高者为准。 2.资产负债率=(负债总额/资产总额) ×100% 3.固定资产率=[固定资产总额/(资本金+资本公积)] ×100% 4.流动比率=(流动资产/流动负债) ×100% 5.所有者权益增长率=[(本年末所有者权益-上年末所有者权益)/上年末所有者权益] ×100% 6.所有者权益利润率=(本年利润/本年初所有者权益) ×100% 7.保费收入利润率=(承保利润/保费收入) ×100% 8.所有者权益风险率=(年末不良资产余额/年末所有者权益) ×100% 9.不良资产率=(单类资金运用形成的不良资产/单类资金运用余额) ×100%