企业固定资产管理流程图

公司物资（固定资产）简易 （下续） （续上） 采购 固定资产采购 验收 填写《购置办公设备申请表》 申请部门、资产管理部门领导、主管部门领导、总经理（签字） 固定资产管理人员进行资产外观验收 供应方安装调试 被盗 非正常报废 正常到期报废 报废 定期盘点、日常维修维护 使用 填写《资产验收单》各相关部门签字 采购人员进行采购 三价询价，汇总三家询价，采购小组签字确认供应商 损坏无法修复 报废 单项资产原值低于50万 正常报废 非正常报废 单项资产原值超过50万资产 处理结果 （报资产管理部、财经部备案） 报董事会议、董事事同意报废 资产使用部门填写《固定资产报废申请单》 资产管理部门填写《固定资产报废单》 相关部门领导签字 财务部进行账务处理 资产管理部门进行报废资产处置 （丢弃/变卖废品/转让） 提出报废处置申请 总部各相关部门进行审核，形成处置建议 董事会作出决议 向总部资产管理部提出报废申请 董事会作出决议 总部各相关部门进行审核，形成处置建议