银行利息分录-银行活期利息怎么算

银行利息分录-银行活期利息怎么算 精品文档 银行利息分录-银行活期利息怎么算 银行利息如何计算 请问各位，10万元放到银行里，整存整取，三个月的年利率为%，六个月的年利率为 %，一年的年利率为%，两年的年利率为%，哪种最好, 如果只关心利息的多少，你可以进行简单的计算进行比较，以10万元本金，两年的时间进行计算，如下: 1. 三个月到期自动转存:三个月利率 %*3/12=%/4=%。两年有8个3 个月，本金和利息总额是100000* = 元 2.六个月同理计算:本金和利息总额是100000*= 105580 元 因此，从利息上看2年最多，但两年中本金不能动，三个月利息最少，你可以每个三个月动一次本金，具体如何自己决定就可以。 银行利息计算细则 银行存款利息计算方法细则 存款利息计算的有关规定 1、存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。除活期储蓄在年度结息时并入本金外，各种储蓄存款不论存期多长，一律不计复息。 2、到期支取:按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息。 3、提前支取:按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期 1 / 46 精品文档 储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息，部分提前支取以一次为限。 4、逾期支取:自到期日起按存单的原定存期自动转期。在自动转期后，存单再存满一个存期，到期时按原存单到期日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息;如果未再存满一个存期支取存款，此时将按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 5、定期储蓄存款在存期内如遇利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计算利息。 6、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。 7、大额可转让定期存款:到期时按开户日挂牌公告的大额可转让定期存款利率计付利息。不办理提前支取，不计逾期息。 具体计算方法 1、计算活期储蓄利息:每年结息一次，7月1日利息并入本金起息。未到结息日前清户者，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，利息算到结清前一天止。 确定存期: 在本金、利率确定的前提下，要计算利息需要知道确切的存期。在现实生活中，储户的实际存期很多不是整年整月的，一般都带有零头天数，这里介绍一种简便易行的方法，可以迅速准确地算出存期，即采用以支取日的年、月、日分别减去存入日的年、月、日，其差数为实存天数。 例如:支取日:1998年6月20日,存入日:1995年3月11日= 3年3 2 / 46 精品文档 月9日按储蓄计息对于存期天数的规定，换算天数为:3×360+3×30+9如果发生日不够减时，可以支取“月”减去“1”化为30天加在支取日上，再各自相减，其余类推。这种方法既适合用于存款时间都是当年的，也适用于存取时间跨年度的，很有实用价值。 2、计算零存整取的储蓄利息到期时以实存金额按开户日挂牌公告的零存整取定期储蓄存款利率计付利息。逾期支取时其逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 零存整取定期储蓄计息方法有几种，一般家庭宜采用“月积数计息”方法。其公式是: 利息=月存金额×累计月积数×月利率，其中:累计月积数=?2×存入次数。 据此推算一年期的累计月积数为?2×12=78，以此类推，三年期、五年期的累计月积数分别为666和1830.储户只需记住这几个常数就可按公式计算出零存整取储蓄利息。 例:某储户1997年3月1日开立零存整取户，约定每月存入100元，定期一年，开户日该储种利率为月息 ‰，按月存入至期满，其应获利息为: 应获利息=100×78׉=元 3、计算存本取息的储蓄利息储户于开户的次月起每月凭存折取息一次，以开户日为每月取息日。储户如有急需可向开户银行办理提前支取本金，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，并扣回每月已支取的利息。逾期支取时其逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款 3 / 46 精品文档 利率计付利息。该储种利息计算方法与整存整取定期储蓄相同，在算出利息总额后，再按约定的支取利息次数平均分配。 例:某储户1997年7月1日存入1万元存本取息储蓄，定期三年，利率年息%，约定每月取息一次，计算利息总额和每次支取利息额为:利息总额=10000×3×%=2241元。每次支取利息=2241?36=元。 4、计算定、活两便的储蓄利率:定活两便储蓄具有定期或活期储蓄的双重性质。存期三个月以内的按活期计算，三个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算。存期在一年以上，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。其公式:利息=本金×存期×利率×60%因定活两便储蓄不固定存期，支取时极有可能出现零头天数，出现这种情况，适用于日利率来计算利息。 例:某储户1998年2月1日存入定活两便储蓄1000元，1998年6月21日支取，应获利息多少元, 先算出这笔存款的实际存期为140天，应按支取日定期整存整取三个月利率打六折计算。应获利息=1000元×140天×%% ×60%=元 最新银行利息计算 2016年各银行利率 定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3个月，最长5年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。 定期存款可现金存，可定期转定期，可活期转定期。卡 4 / 46 精品文档 可以存，现在的储蓄卡之所以称为一卡通就是因为具备活期、定期、零存整取等各种存款方式，但是在ATM机上只显示你的活期。所谓定期就是指存款户在存款后的一个规定日期才能提取款期限可以从3个月到5年,10年以上不等.一般来说,存款期限越长,利率越高。提取方式有三种: 1. 到期全额支取，按规定利率本息一次结清; 2. 全额提前支取，银行按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息; 3. 部分提前支取,提取部分按照活期计算，剩余仍按照定期。 通常情况下，定期存款利率根据年限的不同利率也不一样， 银行存款利率不是每年都调整的，调整是由国家根据经济运行状况随时进行的，每个银行的定期存款利息率都是一样，这是由中国人民银行统一规定的。期数。而对于复利的观念，若以一般所说的“利滚利”来说明最容易明白。也就是说把运用钱财所获取的利息或赚到的利润加入本金，继续赚取报酬。 因此采用复利的方式来投资，最后的报酬将是每期报酬率加上本金后，不断相乘的结果，期数愈多，当然获利就愈大。 一般常与复利相提并论的评估方式是“单利”，指的是获利不滚入本金，每次都以原有的本金计利。 举例来说，假定某投资每年有10%的获利，若以单利计 5 / 46 精品文档 算，投资100万元，每年可赚10万元，十年可以赚100万元，多出一倍。但如果以复利计算，虽然年获利率也是10%，但每年实际赚取的“金额”却会不断增加，以前述的100万元投资来说，第一年赚10万元，但第二年赚的却是110万元的10%，即是11万元，第三年则是万元，等到第十年总投资获得是将近160万元，成长了倍。这就是一般所说“复利的魔力”。 进行投资理财时，很多时候应以复利盘算才不会与实际情况造成差距。举例来说，如果现在3万元可以买得到的东西，由于物价会上涨，每年平均通货膨胀率若以5%计算，五年后必须花38289元才买得到，这也是复利造成的效果。当 我们在做财务规划时，了解复利的运作和计算是相当重要的，我们常喜欢用“利上滚利”来形容某项投资，获得快速、报酬惊人，比方说拿1000万元去买年报酬率20%的股票，若一切顺利，约莫三年半的时间，1000万元就变成2000万元。 虽然复利公式并不难懂，但若是期数很多，算起来还是相当麻烦，有一个简单的“七十二法则”可以取巧。 所谓的“七十二法则”就是------“以1%的复利来计息，经过七十二年以后，你的本金就会变成原来的一倍”。这个公式好用的地方在于它能以一推十，例如:利用5%年报酬率的投资工具，经过约年本金就变成一倍;利用12%的投资工具，则要六年左右，才能让一块钱变成二块钱。 因此， 6 / 46 精品文档 今天如果你手中有100万元，运用了报酬15%的投资工具，你可以很快便知道，经过约年，你的100万元就会变成200万元。 同样的道理，若是你希望在十年内将50万元变成100万元，就该找到至少报酬率%以上的投资工具来帮助你达成目标;想在七年后加倍本金，投资率就应至少为%才行。 虽然利用七十二法则不像查表计算那么精确，但也已经十分接近了，因此当你手中少了一份复利表时，记住简单的七十二法则，或许能够帮你不少的忙。 复利计算公式 F=P*(1+i)N(次方) F:复利终值 P: 本金 i:利率 N:利率获取时间的整数倍 * 什么是复利 本金 利率 本息之和 如3% 年金 利率 年金利滚利后的本息之和 (如每年固定收入) 如3% 复利现值是指在计算复利的情况下，要达到未来某一特定的资金金额，现在必须投入的本金。 所谓复利也称利上加利，是指一笔存款或者投资获得回报之 后，再连本带利进行新一轮投资的方法。 复利终值是指本金在约定的期限内获得利息后，将利息加入本金再计利息，逐期滚算到约定期末的本金之和。 例如:本金为50000元，利率或者投资回报率为3,，投资年限为30年，那么，30年后所获得的利息收入: 7 / 46 精品文档 按复利计算公式来计算就是:50000×30 由于，通胀率和利率密切关联，就像是一个硬币的正反两面，所以，复利终值的计算公式也可以用以计算某一特定资金在不同年份的实际价值。只需将公式中的利率换成通胀率即可。 复利现值是指在计算复利的情况下，要达到未来某一特定的资金金额，现在必须投入的本金。 例如:30年之后要筹措到300万元的养老金，假定平均的年回报率是3,，那么，现在必须投入的本金是5000000×1/30 什么是年金、年金终值, 所谓的年金，就是指在一定时期内，每隔相等的时间收入或支出固定的金额。 年金终值是指在约定期限内每隔相同的时间收入或支出固定的金额，并以复利方式计算的本利总和。 例如:一个投资者每年都将积蓄的50000元进行投资，每年都能获得3,的回报，他将这些本利之和连同年金再投入新一轮的投资，那么，30年后，他的资产总值将变为:50000，50000×，50000×2，„„，50000× 30 银行会计存款利息的计算 金融企业对客户存款计付利息是有偿使用存款人的资金而 8 / 46 精品文档 支付的代价，存款利息是金融企业营业成本 的重要组成部分。 计算的一般规定 1、计息的一般公式:利息=本金×存期×利率 本金、存期、利率称为利息计算的“三要素”，它们与利息成正比。 2、单位活期存款的计息 ?计息的范围。按现行银行相关法规规定，除国库款项和属于财政预算拨款性质的经费，以及有特殊 规定的存款不计利息外，其余存款一律计息。 ?利率:银行利率分为:年利率、月利率、日利率。利率的计算公式为: 年利率?12=月利率，月利率?30=日利率 或:日利率=月利率?30天 月利率=年利率?12月 年利率=月利率×12月 9 / 46 精品文档 ?计算的时间:单位活期存款按季度计算利息，每季度末月20日为结息日结计利息。 ?计息方法:单位存款的计息方法有余额表计算、账页计息及利随本清三种方法。为适应单位活期存款 的特点，单位活期存款的计算采用积数计算法，即余额计息和账页计息。 A、利随本清用于单位定期存款的利息计算。计算时间按存款的实存天数，算头不算尾的方法确定。 B、余额表计算。此种方法适用于存款余额变动频繁的存款账户。采用余额表计息是在结息日当天，银行 应将计息期间余额表的余额相加，计算出计息期间的累计积数;如果遇到错账冲正或补记账款时记账 日期与起息日期不一致，应在计息余额表的“应加积数”或“应减积数”栏内调整计息积数，然后用 累计积数加“应加积数”减“应减积数”，得出该计息期间的累计积数，累计积数与适用利率相乘，计 算结果即为应付利息数。 结转利息的会计分录为:借:利息支出 10 / 46 精品文档 贷:活期存款——×××存款人户 C、分户账页计息法。此种方法适用于存取款次数不多的存款户。该方法计息的存款使用分户账为乙种账 。该方法是在单位存款账户资金发生增减变化后，按上次最后余额乘以该余额的实存天数，并分 别把日数与积数计入账页上的“日数”和“积数”栏内。如更换账页，应将累计积数过入新账页第一 行内。待结息日营业终了，计算出该季度每笔余额的实存天数的合计数，以总积数乘以日利率，即得 出应付利息数。分录同上。 银行存钱不简单 利息需细算 金融部门的统计数据表明，在家庭理财中大多数人还是首先选择把钱存入银行。往银行存钱看似是简单的一件事，实则大有学问，运用得当才能充分发挥这一理财手段的作用。特别是利息这一块不细算有时还真让钱从自己的手指缝中漏掉。 循环存钱较划算 有的人喜欢将平常积攒的钱放入活期存折，等几个月甚至一两年后存折上攒了一大笔钱后再取个整数存入银行办成整存整取，认为这种方法既方便用钱又理了财，可是却不 11 / 46 精品文档 知其中损失了若干利息。 合肥的赵小姐就采取一种循环存钱方式，她每月都将手中余钱存1年定期存款。一年下来，手中正好有12张存单。不管哪个月急用钱都可取出当月到期的存款。如果不需用钱，可将到期的存款连同利息及手头的余钱接着转存1年定期。这样她能保证每笔钱的利息收入都是%，如果采取前一种存钱方式，手中大部分钱就只能享受%的利息待遇了。 公积金套现存利息多 现在很多市民都有公积金，但大多数人都认为放在账上的钱跑不了，因此对其不闻不问。其实经过巧打理，公积金也能增值。 按照公积金的结息办法，当年归集的按结息日挂牌公告的活期存款利率?%?计息，结息后转入上年结转户;上年结转的按结息日挂牌公告的3个月定期整存整取存款利率?%?计息。不缴利息税。而根据最新一次调息，商业银行存款整存整取1年的利息已调至%，除去20%的利息税为%，比公积金的利率要高%。五年期差距更大。因此如果你已具备提取公积金的条件而又不急于他用，不如现在套现放入银行办成整存整取。因为公积金账户免利息税，真正套现存定期时，只有1年期以上才划算，所以为了避免利息上的损失，最好存1年以上。 信用卡还款误区多看看银行高利息如何计算 信用卡还 12 / 46 精品文档 款误区多 看看银行高利息如何计算 信用卡已经与我们的生活息息相关，相信大多数人都有信用卡透支的经历，而且也在规定的期限内将欠款还清。但若没按时还会怎么样呢,这绝不仅仅是加罚一点罚金的问题，而是有可能酿成大灾难。近日广州日报报道称，61岁的关老伯2年前信用卡透支2万元，因无力还款，利滚利，如今滚到了20多万元。 怎么会有如此高的利息呢，现在来看看该银行的计息方式: 透支利息,+滞纳金5,+超限费5,=债务每月递增, 该银行规定:持卡人在到期还款日前未全额还款，“应支付透支款自银行记账日起至还款到账日的透支利息”，日利率为万分之五;透支利息“按月计收复利”。按每月30天计算，透支利息为每月,。此外，持卡人未还最低还款额时，对最低还款额未还部分，还应按月支付5,的滞纳金。持卡人超过信用额度使用时，对超过信用额度部分，应按月支付5,的超限费，且不享受最低还款额待遇。也就是说，在停止还款的情况下，这三项费用加起来，关老伯每月支付的费用高达,，而且每月计复利。 也就是说，每月的欠款支付利息高达%，想想的确可怕，这远远超过了一般人工资的增长速度。如果按此涨下去，一般收入水平的人恐怕是越来越换不清了。 为了谨防陷入信用卡还款误区，有必要好好了解下到底都有哪些你所不知的 13 / 46 精品文档 误区，让你在还款前未雨绸缪，防患于未然。此外也应懂得一些还款的方式和技巧，让你在还款的时候更能游刃有余，让信用卡为你的生活带来更多的便利。 首先分析一下不同银行的透支利息计算方式: 透支利息有的按全额算有的按部分算 对于透支利息，真正实行起来，不同银行规定却千差万别。目前，大部分银行的规定，持卡人在约定还款日未全额还款的，应支付“透支款”自银行记账日起至还款到账日的透支利息。 如中信银行、建行便如此规定。不过，也有银行规定，部分还款的，只对未清偿部分计付透支利息，如工行的信用卡章程规定:按照最低还款额规定还款的，发卡机构只对“未清偿部分”计收从银行记账日起至还款日止的透支利息。 是“透支款”还是“未清偿部分”，一词之差，利息却可相差上万倍。假设某人的账单日是每月的15日，还款日是每月的5日，今年8月20日，他刷卡消费了约5万元，还款日10月5日前，他往还款账户里存了5万元，以为已经全额还款，可事后查账单后才发现，由于记错还款额，少还了元。 如果按照“透支款”计付透支利息，则银行将在11月5日的还款日对他计收两笔共1142元的利息。其中一部分为元的消费总额在8月20日到10月 5日原本应属免息期间的透支利息，另一部分为该透支 14 / 46 精品文档 利息和元欠款在10月5日到今年1月5日之间的透支利息和本金。 如果他的信用卡是工行的卡，则只需支付元未还款在45天里的透支利息，和该部分透支利息及元本金在其后30天里的透支利息，两部分相加，总计不过2分钱。 此外，不同银行对于透支利息的计付方式也有很大差别，如建行、工行等大部分银行规定，透支利息按月计收复利，农行则规定，透支利息按月计收取单利。 10,左右的月息是银行普遍采用的办法 在停止还款的情况下，高达10,左右的月息是目前银行普遍采用的办法，也基本符合监管部门的有关规定。根据1999年国务院发布的《银行卡业务管理办法》，作为信用卡的持卡人，“在到期还款日前偿还所使用全部银行款项即可享受免息还款期待遇，无须支付非现金交易的利息。”“选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇，应当支付未偿还部分自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。”贷记卡持卡人支取现金，不享受免息还款期和最低还款额待遇，应当支付现金交易额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。“发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5,收取滞纳金和超限费。”贷记卡透支按月记收复利，透支 15 / 46 精品文档 利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。 对于透支利息、超限费、年费的收取，目前银行在具体执行时存在较大差别。这一方面可能源于文字理解上的差别，也有可能是部分银行并未严格按规定执行。对于消费者而言，在开办信用卡时，要货比三家，挑个有利于自己的银行。 超限费有的暂免有的不免 银行卡业务管理办法规定:“发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5,收取滞纳金和超限费。” 在一般情况下，信用卡的透支额是无法超过银行授予的信用额度上限的，因此也不存在超限费的收取。 不过，如果当月透支额度已经达到最高上限，而由于信用卡的一些收费项目或者透支利息等，产生了新的费用，信用卡的应付款就可能超过银行授予的信用额度，从而产生超限费。 例如，因停止还款而背上巨债的关老伯，其10月元的收费中，便有元来自超限费，事实上，其20万元的巨债中，超限费应达数万元。 不过，超限费的产生并不来自客户的直接透支。目前一些银行也对超限费采取了“暂免”的政策，如建行明确规定， 16 / 46 精品文档 持卡人累计未还款金额超过核定的信用额度时按超限部分的5,收取超限费，不过暂时免收。 说到这里，或许你对信用卡还款的各项费用都有了一定的了解。但这些并不足以让你高枕无忧，因为还存在其他你所不知的还款误区。小编特地整理了一下信用卡还款可能存在的其他误区，让你对信用卡有个更深的了解。 误区一:信用卡自动扣款日=最后还款日 案例:肖先生是某全国性商业银行的用户，拥有其借记卡及信用卡，并办理了关联自动还款的业务。上个月，肖先生在最后还款日发现，借记卡中余额不够足额还款，于是在下班后赶紧通过网上银行从其他银行卡转账至借记卡。肖先生心想还款应该没问题了，哪知这个月的账单显示，上个月他并未全额还款，且被扣了罚息和滞纳金，还影响了他的信用记录。 把借记卡与信用卡绑定自动关联还款并非就能高枕无忧。各家银行对信用卡自动还款的划账时间并不一致，有的甚至会“暗地里”提前几天，有的会提前几小时，不知情的用户因此纷纷“挨罚”。 某全国性商业银行:最后还款日下午5时划账 某银行网站有这样的信息:关联自动还款业务要求用户在账单提示的到期还款日前，查看账户余额是否足够，若账户余额不足时，则会将账户余额扣至”0″元，其余部分不 17 / 46 精品文档 再另行补扣，用户需自行还款入信用卡账号。而肖先生明明在最后还款日当日往借记卡中存入了足额的现金，为何还未能成功足额还款呢, 据该行客服介绍，和在ATM或柜台还欠款不同，对于通过关联账户偿还欠款，银行的自动扣款时间往往要早一些。 客服称，如果是通过ATM或柜台办理还款，那么划账结算的最后时点是当天24时，但若是关联自动还款的话，由于系统结算的要求，往往在最后还款日的下午5时就划账。因此，虽然肖先生在最后还款日当日往借记卡中存入了足额的现金，但由于超过了下午5时，未能自动还款成功，银行便以其未全额还款而收取了罚息。 某股份制商业银行:可能提前2,3天自动扣款 另一家股份制商业银行信用卡中心客服表示，由于”银行系统进行批处理的时间不一定”，信用卡自动还款的划账时间也就难以预测，而在最后还款日当天存入借记卡肯定会还款不成功的。 客服建议，使用自动还款的用户最好提前查看自己账户余额是否足够，并在最后还款日之前2天至3天存入足额资金，否则极有可能导致自动还款失败。 这意味着，对于使用自动还款服务的客户来说，银行实际上已经”偷偷地”将最后还款日提前了2天至3天，而客户并未被明确告知，因此纷纷”挨罚”。 更糟糕的是，按照 18 / 46 精品文档 该股份制银行的规定，如果信用卡自动还款的关联账户中现金不够，就会出现分文未还的记录。客服称，即使是差1分钱，也不会扣款，只有关联账户中有足额资金，才会实现成功扣款。 此外，某国有商业大银行的客服也表示，在设置自动还款时，虽然划账时间也可进行约定，但在约定当天存入仍然可能导致还款不成功，用户最好在约定时间的前一天保证关联账户中有足额资金。 误区二:“最低还款”不影响信用额度 李乐蒙 朋友阿立很早以前就申办了信用卡，可直到现在，他的透支额度还是可怜的3000元，这点透支额度经常让阿立将卡刷爆，虽然他主动跟银行申请了多次，可信用额度就是不见调高，粗心的阿立也始终没有追问为什么。 就在上个月，阿立和老婆决定买入一套近郊面积约120平方米的房子，前去银行申请优惠利率贷款，竟然被拒绝了。银行信贷经理告诉阿立，在查阅了阿立的资信记录后发现一些问题，导致阿立不能享受优惠利率，甚至连申请贷款的可能性也很低。 究竟有什么问题,是不是因为阿立夫妇名下原本已有一套房子呢,但是那套房子的面积只有40多平方米，按规定这次买房属于改善型自住购房，完全有资格享受7折优惠 19 / 46 精品文档 购房利率啊～信贷经理跟阿立解释，问题其实并非出自这里，而是他的信用卡消费记录。 “我每个月都按时还款的呀,怎么会有问题，是不是搞错了,”阿立很惊讶。银行信贷经理接着解释，消费记录并没有阿立逾期的记录，但是记录表明，阿立每期都是选择按“最低还款额”方式还款，尽管这不会影响到阿立的个人资信，但每个月剩余的透支款是需要支付利息的，几年下来，这笔透支利息已经不是一个小数目了。 “这个你们倒放心，我肯定会还清的”，阿立不以为然。但是信贷经理却很严肃，根本没通融余地，直接告诉阿立，像他这种选择“最低还款额”的持卡人，银行一般会认为他们的还款能力较差，想要申请金额较大的商业房贷，难度就更大了。 最后阿立没办法，还是打电话给信用卡中心，要求更改还款方式。这时他才弄明白，为什么刷卡多年，他的信用额度始终不涨，就连公司刚工作的小朋友的透支额度都比他高的原因了。原来他选择的是“最低还款”方式。 “‘最低还款额’难道不是银行定下的还款方式吗,持卡人选这种还款方式难道有错吗,”阿立质疑。他觉得，银行单凭“最低还款”的还款方式，来判断一个 人的还贷能力，未免太武断，如果这样，为什么银行还要设立这样的还款方式让持卡人来选呢, “银行不是总说，像我这样每年都给他们贡献很多利息 20 / 46 精品文档 收入的持卡人，是他们的优质客户吗,”他感觉自己好像掉进了银行的“圈套”。 误区三:签名卡被盗刷可以不还款 一直以来，信用卡持卡人以为，凭签名消费的卡如被盗刷，能不是持卡人本人签名的，就不用承担这笔盗刷资金的风险。事实并非如此，这笔被盗刷的资金，很可能是持卡人自己承担风险。这与银行当初的宣传相悖的结论，遭到持卡人的质疑。 签名卡被盗刷也要还款 杭州上城法院日前审理的案件引起持卡人的注意。朱先生发现，信用卡账单中3笔交易并非自己消费，他拒付这3笔钱，却发现银行因此将自己列入征信记录黑名单。一气之下他将银行告上法庭。经调解，朱先生同意先偿还4939元欠款，银行不追加滞纳金和罚息，并帮他申请取消不良信用记录。其余由朱先生与商家协商解决。代理人认为，商家只能行使表面检查的义务，况且也没证据可证明，该消费是否是原告授权消费。 该案结果使信用卡消费安全问题再次遭到质疑。前些年不少市民担心，信用卡凭签名消费易被盗刷，但支持凭签名消费的银行在宣传推广时，给人感觉是:凭密码若在挂失前被盗刷，持卡人风险自担;而选择凭签名消费的卡被盗刷，如能证明不是持卡人本人签名的，则由银行或商户负责赔 21 / 46 精品文档 偿。但事实并非如此，通过此案结果及记者调查发现，对于凭签名消费的信用卡被盗刷，除了提供失卡保障的银行，多数银行都表示，银行只负责协助持卡人跟商户协商，如果商户拒绝赔偿，这笔被盗刷的资金还是由持卡人自己承担。 是否有失卡保障结果不同 多家银行信用卡中心都表示，持卡人发现卡丢失或卡资金被盗用时，最好先向银行挂失，挂失生效后持卡人不再承担挂失卡因伪冒、盗用产生的损失。不同的是，若挂失前被盗刷，持卡人将面临不同命运。如果有失卡保障，银行核实并通过保险公司进行理赔，被盗刷资金由保险公司承担。各银行挂失时限不同。多数银行是失卡48小时内保障，少数银行则为失卡72小时内保障。目前提供失卡保障的有交行、招行、广发、光大、华夏、北京、平安、东亚中国等。 对没有提供失卡保障且凭签名消费的信用卡，在挂失前被盗刷，大部分银行要求持卡人填写相关资料自行报案，银行协助持卡人与商户交涉解决资金损失问题。但银行同时强调，如果交涉不成功，这笔损失应由持卡人承担。目前工行、农行、中行、建行、浦发、中信、民生和深发展等银行没有提供失卡保障。 失卡保障并非万无一失 目前绝大多数银行都提供凭密码或凭签名任选的方式，但在没有失卡保障的前提下，持卡人更愿意选凭密码消费。业内人士表示，凭签名消费这一“国际惯例”，不久的将来 22 / 46 精品文档 在国内可能被改变。然而并非提供失卡保障就万无一失了，因为多数与银行合作的保险公司，提供的是有限赔偿。失卡保障只承担无密码交易的盗刷，各银行失卡保障金额也不同，最高的平安银行达5万元，东亚和光大银行最高保障金额3万元。交行卡每年最高赔付额度为2万元。而招行普卡每年最高保障 1万元，金卡每年最高保障人民币元，白金卡为信用额度上限。只有广发卡保障限额为该卡的信用额度。不过广发银行还强调“网上、电购、邮购交易方式导致资金被盗除外”。 专家表示，没提供失卡保障的信用卡被盗刷，并非一定由持卡人承担。以杭州的这个案例为例，持卡人起诉的对象应该是商户而不是银行。因为银行并无过失，而是商户没发现这是非持卡人的签名。银行可提供当初的签单来证明非持卡人本人签字，这样可能更容易胜诉。 误区四:办理自动还款账户就可撒手不管 办理了自动还款账户后，持卡人就成了甩手掌柜。不料一次取现金后，持卡人还是支付了利息。业内人士提醒，办理了自动还款账户后，特别情况仍应主动过问，不能当甩手掌柜。 家住湖北汉口胜利街的李红为信用卡办理了约定账户，自动还款。上周李红出差，从信用卡里取了现金2000元，以为约定还款的账户会自动还款，不料，收到对账单，发现 23 / 46 精品文档 还要承担取现金后的利息，她感到疑惑:取现后应该由约定账户自动还款，为什么还会产生利息呢? 招商银行(资讯 论坛 产品)武汉分行信用卡相关负责人介绍，约定账户只在到期还款日才会还款，并不是时时还款，这笔取现从当天开始就计收利息了。该负责人提醒，约定账户必须保证账户内有足够金额。同时，要保证约定账户状态正常。如果约定账户挂失，也无法正常还款。 误区五:银行柜台查账还款就可万事大吉 银行卡逾期还款，千万别按银行柜台查出的欠款还账，不然您可能因为没有还清全部欠款而背上莫名的利息。 案例:因为工作繁忙，刘女士在信用卡还款日到期后十余天才前往银行还款。“因为不确定到底差银行多少钱，我在还款前在银行柜台查询了自己的欠款金额。”刘女士说，自己随后按柜台查询的欠款将钱存进信用卡，不想昨天收到的银行对账单上却显示还差银行几十元利息。 “我已经按照银行查询的金额把信用卡欠款还清，之后未再刷卡消费，怎么会还欠银行几十元,”刘女士对此十分不解。 刘女士电话咨询该行信用卡客服热线。对方解释:持卡人逾期还款时，银行柜台查询的金额只是上期所欠本金，不含利息，按此金额还款，仍会因没有全额还款而产生利息。 24 / 46 精品文档 她建议，遇此情况，持卡人可适当多存入现金，或咨询催款人，查询本息合计金额，再进行还款。 误区六:联系方式发生变化 不通知银行不要紧 不少人发生不良信用记录是因为家庭住址变更，手机号码变更等原因没有收到银行对账单或还款通知，结果造成逾期还款。 要知道，人民银行个人信用数据库是全国集中统一的，无论是外地业务还是本地业务，相关的个人银行业务信息都是通过银行业务系统上报到个人信用数据库。 全国任何一家商业银行，只要经过本人授权，都可通过查询个人信用报告了解异地的贷款等业务情况。 许多外资银行内部的信用记录是其国内外分行共享的，所以一旦在国内银行有不良记录，不良影响随时上升为国际级别。 因此，当个人基本信息变更时，如家庭住址和手机号码变更等，应尽快通知与自己有发生业务关系的金融机构。 误区七:身居异地联系不上忘记还款 银行人士表示，“善意”逾期还款最常见的情形是因为客户到外地工作、读书、就医等原因，到外地较长一段时间却忘记了自己的信用卡、房贷还款，虽然银行一般会有电话、信函提醒敦促还款，但是也会因为各种原因联系不到客户本人。 银行人士表示，可以为自己开立网上银行、手机银行 25 / 46 精品文档 可以随时随地查询自己账户余额情况，同时为信用卡、贷款账户设立挂钩还款账户，一旦业务账户余额不足还款，可以从挂钩账户自动划转，避免欠款时间过长。 误区八:能还则还 没钱不还也没大问题 某人的还款记录显示，在xx年6月信用卡被冻结前，他还款就很随意，有钱就还，没钱就不还。而在最后卡被冻结后，他干脆停止了还款，导致出现了利滚利的糟糕局面。 建议:市民需牢牢记住每张信用卡的到期还款日，每月准时偿还。若出现意外而不能如期还款，要采取积极的态度应对，比如想方设法筹措资金先还信用卡的钱。确实没有办法，也应和银行方面协商，看是否可以减免一些费用，或采取分期的方式偿还。 误区九:随意透支 额度远超自身承受力 已达退休年龄的关老伯，身上的信用卡竟达15张之多，有的透支额度为2万元，有的透支额度达5万元。 建议:市民在办信用卡时，一定要首先了解自己能够承担多少信用额度，不能滥开卡，滥用卡。若透支的话，一定要控制在自己的支付能力范围内，若不能如期还款，会产生额外的利息和费用。 误区十:做了关联 借记卡外币就能还信用卡外币欠款 案例:某某有张人民币和欧元双币种信用卡，开通了从借记卡自动还款给信用卡的功能。可银行并没用借记卡里的 26 / 46 精品文档 欧元还信用卡的欧元账单，而是用借记卡中的人民币购买欧元还款，这是为什么, 若用卡人用双账户借记卡，且同时存有人民币和外币，在柜台签订自动还款协议时，应在议书上选择外币自动还款，否则就会自动购汇还款。很多银行对外币自动还款都默认自动购汇优先，若用卡者在签订协议时未填相关信息，那即便有外汇账户，也不会自动“偿还”信用卡的外币欠款。 误区十一:分期付款利息并不高 疯狂购物不担心 王小姐最近多次接到浦东发展银行打来的“热情”电话，向其介绍信用卡分期付款活动。在王小姐婉拒之后，银行工作人员仍不气馁，隔了几日，又向王小姐致电推销。王小姐颇感纳闷，一向高高在上的银行怎么会这样放下身段,看似优惠的活动是否暗藏猫腻, “上个月，我刷卡8000多元购买商品。过了20多天左右，浦发银行信用卡部门工作人员突然给我打电话告诉我所欠的8000多元中，有4400元可以参加分期付款的活动。”按银行工作人员的介绍，王小姐如果参加此活动，先可以免除一个月的利息，而且还可以晚一个月再还款，此后共分11期，每期还款440元，总计还款4840元。而其余的4000元欠款则需要另外偿还。 王小姐当即表示不感兴趣，银行人员一再确认，并不断表示此时参加活动方便又实惠，不需要任何书面申请，只需 27 / 46 精品文档 要王小姐在电话中答应一声就可以。在遭到王小姐明确拒绝后，该工作人员又多次致电。 在国际市场上，消费分期付款非常常见，最著名的例子就是中国老太太和美国老太太购房的区别，大家都已经耳熟能详。而现在国内银行也在不断推行信用卡分期付款，这项业务确实帮助了不少人。 但在银行卖力推销信用卡分期付款背后，是不是还有不为人知的理财陷阱, 通过调查了解到，大多数的分期付款都是有成本的，例如消费者持卡在苏宁、国美等家电销售企业购买家电，如果选择分期付款，一般需要多支付%至%的手续费用，而这部分费用如果折算成利息，大约和国家基准贷款利率相仿，这多少能够让暂时手头不宽裕的持卡人接受。 但是，像普通消费的分期付款，各银行收取的手续费用一般较高，以浦发银行本次活动的收费标准为例，原本4400元的消费需要先后归还4840元，多还10%。但这并不是说年利率10%，因为分期付款的还款方式为按月还款而非利随本清，所以实际利率将会更高，一般银行信用卡一年期分期付款大约为12%至17%的年利率水平，较国家规定的标准利率6%左右高出很多。 专家建议，如果持卡人并非手头紧张，最好不要申请分期付款，如果对于未来何时能获得还款资金并没有把握，但时间可能不会很长，可以选择支付最低还款额，当手头宽裕 28 / 46 精品文档 的时候一次性还清;如果未来收入稳定且暂时无法全额还款，那么可以根据每月的还款能力确定分期付款期限，一般期限越短，利率越低。 以上介绍了信用卡还款方面常见的误区，让你对安全用卡有了更深的了解。下面就来介绍下用卡还款的方式和技巧，让你在还款时更加便利和实惠。 六招让你足不出户跨行还款 信用卡还款是件烦心事，特别是对于需要跨行还款的持卡人来说，来回奔走、排队等候的滋味可不好受。这里，我们向大家推荐几种足不出户的还款方式。 银联在线 ???? 挑刺:转出和转入银行卡尚不全面 银联在线是中国银联为广大持卡人提供的网上服务平台，信用卡跨行还款就是服务的一项。 持卡人所需要做的第一步是用户注册。在填写了正确有效的邮箱地址、用户密码、真实的个人信息、安全保护问题及答案后，就能完成注册，整个过程不过3分钟。 第二步自然是设置需要还款的信用卡和资金转出的借记卡，数量不限。在登录后，持卡人可在网页左侧“我的银行卡”一览中选择“借记卡绑定管理”和“信用卡绑定管理”。只要输入银行名称和相应的卡片号码就可以完成绑定申请。之所以说这只是“申请”，是因为借记卡和信用卡均要通过银行实名 29 / 46 精品文档 验证，这也是为了保障持卡人的利益。 不同银行实名验证的反馈时间不同，据了解，大部分银行可以做到实时反馈，比如招商银行、民生银行、中信银行、光大银行、兴业银行的借记卡和信用卡，深发展银行、平安银行的借记卡，以及华夏银行、宁波银行、东亚银行的信用卡。其他支持此业务的卡片的验证情况需要在3个工作日内以邮件形式通知持卡人，持卡人也可以在绑定银行卡的“状态”栏中查看，若显示“已验证”，就表明已经通过实名验证了。 银联在线的信用卡、借记卡绑定并不等于卡片在最后还款日会自动还款，还款还需要持卡人每月手动操作一下，绑定只是免去持卡人再次输入卡号、实名验证的过程。虽然并不自动，但这样的操作比起来回奔波于银行网点之间可谓轻松不少。 目前，这一跨行还款服务免收任何手续费，而且不需要在柜台开通网上银行等业务就可以直接操作。单月持卡人信用卡还款上限为人民币2万元，即不论几张信用卡、几张借记卡，在该平台的还款每月不能超过2万元。 快钱 ???? 挑刺:转出卡预先在银行柜面开通网上银行，手续较为繁琐 银联在线相比，“快钱”的优势在于支持的转出借记卡、 30 / 46 精品文档 转入信用卡数量较多，四大银行及交行、招行、民生、兴业、浦发等21家银行的借记卡可以用来资金转出，而工行、农行、建行等15家银行信用卡可以在此还款。 不同信用卡的到账时效不同。最快的浦发银行T+1日到账，而相对较慢的工行、建行、农行、光大及江苏银行需要T+3个工作日到账。因此，在这一平台还款的持卡人需要打足提前量，可不能拖到最后还款日当天还款。 具体的还款操作流程为，在快钱首页及银行卡还款页面点击“信用卡还款”链接，再按照提示，选择信用卡发卡银行、输入信用卡卡号、持卡人姓名、还款金额及联系方式并确认。接着，按照提示在银行卡网上银行完成付款。除了招行大众版以外，其他借记卡均需要在柜面事先开通网上银行业务。最后，在完成了以上几步后，就能完成跨行还款了。持卡人可以登录快钱进行交易查询，通过“个人账单查询”或“信用卡还款交易查询”来查看还款记录。 与银联在线一样，快钱所提供的网上还款服务不收取任何手续费。对于不同银行的还款上限规定有所不同，具体可以参考附表。 财付通 ???? 挑刺:部分银行开通网银过程繁琐 财付通是腾讯旗下在线支付平台，同样提供网上跨行还款服务。不过，还款方式并不是将借记卡里的资金直接打入 31 / 46 精品文档 信用卡，而是通过“财付通账户”中转来实现。 首先，持卡人需要在网站上通过邮箱或QQ号码注册财付通帐号。接着，将支持网上支付的借记卡中的资金通过网上银行 充值、邮政网汇通充值或是上门充值三种方式打入财付通账户。随后，就可以利用财付通账户的余额来完成信用卡还款了。 其中，将借记卡资金充入财付通账户需要提前开通网上银行。各家银行所支持的方式有所不同。平安银行持卡人既可选择柜台办理，也可以网上直接开通，建行、招行、农行、民生、深发展、广发、兴业持卡人需在网上操作，而工行、邮政、北京银行、浦发、光大、交行和中国银行持卡人则需要在柜面办理。 不同信用卡的到账日期会有所差异，兴业信用卡可实时到账，而在此平台上，相对较慢需要2—3个工作日才能到账的是交行、平安、深发展、光大、民生和浦发银行。因此持卡人同样需要留出足够的资金周转时间，避免循环利息产生。 支付宝 ??? 挑刺:只可对工行、招行信用卡还款 如果你是工行、招行信用卡持卡人，那么支付宝平台也可以为你提供跨行还款服务。 对于这项全新推出的服务，推广期间支付宝平台不收取任何费用。持卡人可以通过网上银行、支付宝卡通、支付宝 32 / 46 精品文档 账户可提现余额三种方式为信用卡还款。 其中支付宝卡通的开通方式有两种，一是网上开通，适用于招行、工行、中信借记卡，另一种是银行柜台开通，需要先在支付宝网站申请，再携身份证去银行柜台签约，最后在支付宝网站激活，适用于建行、邮政、光大、华夏、中信、恒丰、浙商等银行。 信付通电话终端 ??? 挑刺:前期收费较高 信付通电话终端是一部特殊的电话机，其提供的服务之一就是信用卡跨行还款。招行、浦发、兴业、民生等多家银行信用卡可以通过这部机器轻松还款，只要是印有银联标识的借记卡都可以作为资金转出卡使用。信付通拥有者只需刷几次卡、按几个按钮，就可以足不出户完成还款任务了。 不过，信付通终端机可不是免费的，不带打印功能的机器每台售价600元，带有打印凭条功能的机器每台售价1200元。信用卡还款不另行收费。 银联电子支付平台??? 挑刺:支持银行不多，且需要额外收取手续费 许多人会把银联电子支付同银联在线混淆，其实，银联电子支付更多的是提供跨行转账服务，当然，这一网络平台也可以对信用卡进行还款，只不过并没有太大的优势。 银联电子支付为农行、中行、浦发、中信和交行信用卡 33 / 46 精品文档 提供还款服务。除了中国银行准贷记卡需要1个工作日后到账，其他均可实时到账，如果持卡人在最后一天才想起还款，这一平台倒是值得一试。 与其他各种还款平台相比，银联电子支付显得有些“斤斤计较”，持卡人的每次还款都需要额外支付手续费。同城还款小于5000元收费2元，5000元至5万元 收费3元，5万元至10万元收费5元，10万元以上收费8元。异地还款最低5元最高50元，按照交易金额的%收取。 另外，转出借记卡的开通方式各家有所不同，大部分都需要柜面登记开通，因此操作起来也有些繁琐。 信用卡跨行还款也可零手续费 目前信用卡还款方式多样，但市民普遍倾向选用银行的柜面和ATM机还款，这两种方式均需要到银行网点办理。 如果是网点较多的国有银行，涉及跨行转账或取款时，交易千元以上金额收取的手续费从10~50元不等。但像网上银行、手机银行以及便利店自助还款等新兴的还款方式，由于还处于业务推广期，不少银行都大打优惠战，手续费不仅打折还有可能全免。 还款锦囊一:便利店还款“0”手续费但耗时长 能够在家门口的便利店里跨行还款，是最为方便的还款形式。据记者了解，目前在上海地区，快客、好德、喜士多、 34 / 46 精品文档 可的、光明、全家等便利店都开通了以便利店为载体的自助终端跨行还款服务。此外，在北京、广州、深圳、成都、南京等城市的部分便利店里，也已开展了此类服务。据悉，这种还款方式是由第三方电子支付公司负责在便利店设置智能支付终端，再由银联提供后台的跨行结算服务。因此，只要持卡人所持卡片的发卡行加入到了该网络，在欠款到期前，用带有银联标识的借记卡到装有该还款设施的便利店，就可以自助完成信用卡的还款手续。 在目前来看，很多中小银行由于网点的限制，对于这一新颖的还款途径十分青睐。以深圳平安银行为例，早在去年就加入了这一自助还款的网络。眼下在上海地区，招行、深发展、浦发、民生、宁波行、广发、中信、兴业、华夏等十几家银行都已跟进，加入到这一信用卡还款的新平台。 安全性等同POS机 据了解，借道便利店的自助还款设备，除了可以进行普通还款外，对于信用卡的欠款也一样能还。而且招商银行、深圳平安银行、兴业银行在到还款日前还款，款未到账不收取滞纳金。 不过，该渠道目前的最大优势除了方便以外，还有一个优点便是“免费”。事实上，相关银行必须为每笔跨行还款，支付给银联和相关的第三方电子支付公司、便利店一定的费用。但是，这一便利的还款途径，当前已经成为各家中小银 35 / 46 精品文档 行拓宽其信用卡业务的有利工具，因此这笔费用也暂时被银行“包揽”下来，持卡人尚无手续费用支出之忧。 在安全性上，据该自助终端的提供商拉卡啦公司的相关人士介绍，其安全是由银联终端认证予以保障的。从技术角度讲，经过银联终端认证的智能刷卡终端，在安全等级上与布设在各大商场超市的POS机是属于一个级别的。在通讯线路上，智能刷卡终端采用固话网络，与互联网在物理上截然分开，因此在使用过程中完全可以避免网络黑客等一系列网络漏洞带来的不安全因素。 还款锦囊二:手机、网上银行手续费比柜面低 根据记者调查，大部分银行手机和网上银行跨行转账的手续费都要比在柜面低。如建行，无论是同城还是异地，网银跨行转账一律收取转账金额5,的手续费，最高25元，是柜面转账手续费的一半。手机银行费用则更低，跨行转账只收取%手续费，最高15元。 手机银行和网上银行因为考虑到网络安全的原因，一般都有日均转账上限，大多数银行一天汇款金额最高5万元。不过对于大多数“刷卡族”来说，信用卡消费一般不会高达5万元。 还款锦囊三:巧用“银结通” 如果担心网络安全问题，最常用的柜面还款也可以有省钱的办法。“银结通”是广州地区跨行通存通兑业务，目前 36 / 46 精品文档 已经开通了信用卡还款业务，支持银行有民生、深发展、招商、兴业等股份制银行。 市民只要到贴有“银结通”标志的银行网点柜台，就可以向支持该业务的银行信用卡还款，包括现金还款和跨行转账还款两种，皆不需要收取手续费。不过，目前此业务只适用于签订协议的部分股份制银行，网点较多的大银行还没有加入。 ATM机上也可还信用卡借款 晨报讯 只要把信用卡插入ATM机，就能把钱存进信用卡，实现还款功能。为方便持卡人还款，中国银行近日推出信用卡自助还款业务。 据中行省分行工作人员介绍，该行现已在所有ATM机上增设信用卡还款功能，每台机器上都可显示简易操作菜单，提示还款的每个步骤。如按照提示操作，一分钟内便可轻松完成还款。 据了解，信用卡还款方式此前主要包括自动转账还款、网银还款、柜面还款、电话银行还款等。目前，包括中行、招行在内的多家银行已实现ATM机自助还款功能。 甘肃银行个人贷款资料及利息测算表 甘肃银行个人贷款资料及利息测算表 2016-04-30 15:06 1、身份证:贷款申请人夫妻双方身份证复印件5张，正反面复印在一张A4纸上; 37 / 46 精品文档 2、户口簿:夫妻双方的户口薄复印件，夫妻双方户口薄在一起的有字的每一页均复印2张，如果不在一起的复印首页和自己所在的那一页每页2张; 3、结婚证:夫妻双方的首页和第二页均各复印2张，结婚证丢失的到户口所在地区民政部门补办后再复印，离婚证同样复印首页和第二页，如果是单身未婚，也到户口所在地区民政部门开立单身证明，同样复印2张; 4、工资流水:夫妻双方代发工资账户近半年流水2份，流水须加盖银行业务用章; 5、收入证明:夫妻双方均须开立收入证明，在本校的教职工可到学校财务处开立并复印2张，配偶在外单位的由教职工自行开立; 6、首付收据:首付款收据复印件2张，刷卡POS小票复印2张; 7、购房协议:购房协议复印件2张; 8、甘肃银行工资卡复印件2张; 银行利息的规定及计算方式(自己整理) 银行利息的规定及计算方式 一、银行利息的规定 利率 储蓄存款利率由国家统一规定，人民银行挂牌公告。利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本金的比率，一般 38 / 46 精品文档 分为年利率、月利率、日利率三种。年利率以百分比表示，月利率以千分比表示，日利率以万分比表示。如年息九厘写为 9%，即每百元存款定期一年利息9元，月息六厘写为6‰，即每千元存款一月利息6元，日息一厘五毫写为 %00，即每万元存款每日利息l元5角，目前我国储蓄存款用月利率挂牌。为了计息方便，三种利率之间可以换算，其换算公式为:年利率?12,月利率 月利率?30=日利率 年利率?360,日利率 计息起点 储蓄存款利息计算时，本金以“元”为起息点，元以下的角、分不计息，利息的金额算至分位，分位以下四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。 存期计算规定 1、算头不算尾，计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起算至取款前一天止; 2、不论闰年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天计算; 3、对年、对月、对日计算，各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月; 4、定期储蓄到期日，如遇例假不办公，可以提前一日 39 / 46 精品文档 支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理，存款在存期内如遇利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计算利息。 5、到期支取:按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息。 6、提前支取:按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息，部分提前支取以一次为限。 7、逾期支取:自到期日起按存单的原定存期自动转期。在自动转期后，存单再存满一个存期，到期时按原存单到期日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息;如果未再存满一个存期支取存款，此时将按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 8、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。 9、大额可转让定期存款:到期时按开户日挂牌公告的大额可转让定期存款利率计付利息。不办理提前支取，不计逾期息。 二、计算利息基本方法利率网提供 由于存款种类不同，具体计息方法也各有不同，但计息 40 / 46 精品文档 的基本公式不变，即利息是本金、存期、利率三要素的乘积，公式为:利息=本金*利率*时间.如用日利率计算，利息=本金×日利率×存款天数 如用月利率计算，利息=本金×月利率×月数 计算过期天数的方法 过期天数=(支取年-到期年)×360+支取月、日数-到期月、日数 计算利息的方法 1、百元基数计息法。适用于定期整存整取、活期存单式储蓄种类的利息计算。 2、积数计息法。适用于零存整取储蓄利息的计算，也可用于计算活期存折的利息。 3、利余计息法。适用于活期存折储蓄利息的计算。 三、各储蓄种类的利息计算 活期储蓄 活期储蓄存款的利息计算方法 1、利息,本金×存期×利率 2、利率按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计算 零存整取储蓄存款的利息计算方法 零存整取定期储蓄存款是指在开户时约定存款期限，分次每月固定存入存款金额一次，中途如有漏存，应在次月补齐，到期一次支取本息的一种个人储蓄存款。漏存而未补者， 41 / 46 精品文档 视同违约，违约后存入的金额按支取日活期计算利息。 1、零存整取定期储蓄计息方法一般为“月积数计息”法。其公式是:利息=月存金额×累计月积数×月利率。其中累计月积数=(存入次数+1)?2×存入次数。据此推算1年期的累计月积数为(12+1)?2×12=78，以此类推，3年期、5年期的累计月积数分别为666和1830。 2、利率的规定 到期支取:按开户日挂牌公告的相应档次的整存整取利率计付。 提前支取:支取部分按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计付利息。 逾期支取:逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计算。 例1、储户张群于xx-8-14存入零存整取定期储蓄存款200元,存期三年，储户于xx-8-14支取，请计算税后利息。 利息=200×666×%?12×=元 例2、储户赵红芳于xx-8-14存入零存整取定期储蓄存款500元,存期一年，储户于xx-8-20支取，请计算税后利息。 利息=500×78×%?12×=元 利息=500×12×6×%?360×=元 税后利息=+=元 整存整取定期储蓄存款 42 / 46 精品文档 1、储户开户时一次性存入本金，约定存期，到期一次支取本息的一种储蓄形式。 2、开户时50元起存，多存不限。 3、存款期限分为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年六个档次，存期越长，利率越高。 整存整取定期储蓄存款利息计算 基本公式:利息=本金×存期×利率 1、本金:储蓄存款本金以“元”为起息点，元以下角、分不计息。利息金额算至厘位， 实际支付或入账时四舍五入至分位。 2、存期:整年或整月的按对年对月对日计，零头天数的按实际天数计;算头不算尾。 3、利率: 到期支取:按开户日挂牌公告的相应档次的整存整取利率计付; 提前支取:支取部分按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计付; 逾期支取:逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计付。 利率单位有年利率、月利率、日利率三种;计算利息要注意利率单位与存期单位的一致性。 43 / 46 精品文档 三者之间的换算为: 月利率=年利率?12 日利率=月利率?30 日利率=年利率?360 整存整取定期储蓄约定或自动转存的，区分不同的取款方式，按上述规定的利率计息，利息计入本金生息。 补充说明 1、储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收个人所得税; 2、在1999年11月1日至xx年8月14日孳生的利息所得，按照20,的比例税率征收个人所得税; 3、xx年8月15日后孳生的利息所得，按照5,的比例税率征收个人所得税。 例1、储户田宇于xx年12月9日存入2600元整存整取定期储蓄存款，定期6个月，开户日利率为%。储户田宇于xx年6月9日到期支取。请计算其税后利息。 存期:xx. 0. 到期息=2600×6×%?12× = 例2、储户田凡于2002年5月26日存入4300元整存整取定期储蓄存款，定期三年，开户日利率为%。储户田凡于xx年6月9日来销户，请计算其税后利息。 44 / 46 精品文档 存期:xx. 6. 9 3. 到期息=4300×3×%×= 逾期息=(4300+260)×13×%?360× = 利息合计=+ = 例3、储户田田于xx年8月19日存入二年期整存整取定期储蓄存款7300元，于xx年4月10日支取，请计算其税后利息。 存期: xx. 1. 利息=7300×591×%?360×= 定活两便储蓄存款的利息计算方法 工资 定活两便储蓄存款是指本金整笔一次存入，不确定存期，随时可以支取的一种储蓄形式。 1、利息=本金×存期×利率×60% 2、利率的规定 存期不满3个月的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息; 存期满3个月而不满6个月的，按支取日挂牌公告的3个月整存整取定期储蓄存款利率打六折计算; 存期满6个月而不满1年的，按支取日挂牌公告的6个月整存整取定期储蓄存款利率打六折计算利息; 45 / 46 精品文档 存期在1年以上的，无论存期有多长，一律按支取日挂牌公告的1年期整存整取定期储蓄存款利率打六折计算利息。 例1:储户李平于xx-4-6存入定活两便储蓄存款1000,于xx-8-5支取,实得利息为多少?利息= 1000×119×%?360×60%×=元 例2、储户张君于xx-9-20存入定活两便储蓄存款2000,若储户于(1)xx-12-8支取,(2)xx-3-30支取,(3)xx-12-15支取，分别计算上述三种情况下的税后利息。 利息=2000×438×%?360×60%×=元 利息= 2000×190×%?360×60%×=元 利息= 2000×85×%?360×=元 46 / 46