流动性压力测试工作存在的不足

流动性压力测试工作存在的不足 当然流动性压力测试作为一项全新的风险管理工具～辖内小法人银行机构在实践中还存在着一些缺陷～从测试基础、过程控制等方面来看: ,一,测试基础不够扎实。一是统计数据不够准确。目前小法人银行机构统计基础较为薄弱～现行统计数据大多采用手工方式进行～如在压力测试时～各时段数据统计人员一般按项目余额进行主观分配,二是分类结果不够真实。从近两年五级分类偏离度现场检查情况来看～辖内小法人银行机构偏离度一般都达到1-2个百分点～在严峻的宏观调控形势下～资产流动性基期数据质量令人担忧,三是监管指标不够理想。在测试中～各小法人银行机构在压力组合参数中～一般将存款月度下降1.5%作为严重的压力情景～但对于个别十大户存款余额占其总量25%左右～且大多是短期存款的小法人银行～这种假定参数则不具有较强的说服力。 ,二,测试过程仍显粗放。一是受压项目综合计量不够细致。各小法人银行机构对表内受压项目均作了安排～但均未综合考虑表内外业务的关联影响～如对表内“贷款回收受到影响”进行测试后～未按照一揽子授信的要求～对表外收支进行相应的计量,二是易触发时点设定不够科学。各小法人银行机构流动性风险数据的计量～均以月末作为基期～这不足以反映在极端不利情况下～因小概率事件对流动性带来的负面影响,三是未考虑易污 染网点的风险。小法人银行机构各下辖一级支行间存、贷款规模差异较大～且不排除一些支行为完成存款任务～通过吸收一些资本市场的短期闲置存款或采取操纵贷款虚增存款的情况～但各法人机构均未对可能的易污染网点进行抽样测试。 ,三,测试结果犹待检验。一是经济金融快速发展带来的挑战。当前～辖内小法人银行机构存贷款业务面临多元的竞争格局～一方面新设银行机构增多～另一方面核心营销人员流动加剧～阶段性的压力测试结果～可能难以指导后四个月社区经济金融快速变化带来的挑战,二是缺乏独立检查和评价的。虽然各小法人银行机构均已开展了流动性压力～但作为一项新型风险管理工具～辖内机构还缺少相应的管理人才和高效的计算机检测程序。