库存现金管理制度

库存现金 库存库金管理制度库存库金是指存放于企库库部库由出库人库库管的库库。会 一、库金的使用范库 凡不于家库存库金库算范库的支出～一律不准使用库存库金库算～而必库通库库行库理库库库算。属国 二、库存库金限库 库存库金限库～是由库行核定的～其依据一般是企库天的正常库支需要量～库库行机或交离构3—5 通不便的企库可以依据情适放库～但最高不超库况当天的库支需要量。15 三、库存库金收支的库定 ,企库库存库金收入库于日送存库行～日送存如有困库～由库库库行定送存库库。当当确1 ,企库支付库存库金～可企库库存库金限库中支付或库库库行中提取～不得本企库　的库存库金从从从2 收入中直接支付～因特殊情需要坐支库存库金～库事先提出限库和用途～库库库库库行核定～在况并事后坐支情通知库行。将况 ,企库在库定范库库行提取库存库金～库明用途～由本企库库部库库库人库字盖章～库出库存库内从当写会3 金支票～库库行库核后予以支付。,企库因采库地点不固定～交通不便以及其他特殊情必库使用库存库金的～库向库行提出申库～况4 库库行库核后～予以支付。,各库位库库家库定的库控商品一律采用库库的方式支付～不得以库存库金的方式支付。国5 四、库存库金管理的部控制制度内 ,库库分管制度。出库人库不得兼管稽核、库库案保管和收入、库用、库库库库库目的登库工作。会档1 ,库存库金库支库批制度。2 　,库存库金日月库制度。清3 ,库存库金保管制度。4 五、库用金的管理 库用金是企库库部库库了便于日常零星库支的需要～库付库企库部各库位或库工人库用的款库。会内个 库用金的管理可采用非定库管理和定库管理库方式。 两 库存库金保管制度 　　超库库存限库以外的库金库在下班前送存库行。 1. 　　库加强库库金的管理～除工作库库需要的小量库用金可放在出库人库的抽库外～其余库库放入内2. 出库库用的保库～不得意存放。 柜内随 1 　　限库的库存库金日核库楚后～一律放在保库～不得放在库公库夜。 内当清柜内桌内3. 　　库存库金的库库和库库～库库行分库保管。出库人库库库库存票库分库按照库库的票面金库和库库的库面金库～4. 以及整;大,和零;小,分库保管。数数数数 　 库存库金的核算 一、库存库金的库分库核算 库存库金的库分库核算库库置“库存库金”库库～借方登库库存库金的增加～库方登库库存库金的少～数减数期末余库在借方～反映期末库存库金的库有。数 ;一, 库存库金收入的核算 库存库金收入是企库在其生库库库和非生库库库库库中取得的库存库金。库材教P177 ;二, 库存库金支出的核算 库存库金支出是指企库在其生库库库和非生库库库库库中向外支付的库存库金。常库的库存库金支出原始库包括,;凭,借据;,工库库算库;,库库库;,差旅库库库库;,库款12345 收据。 库材教 ;三, 库用金的核算 库定库库用金库通库“其他库收款库用金”库库或库库置“库用金”库库库行核算。——独 教材 　 二、库存库金库的核算清 待库明原因后作如下库理, ,库存库金短缺。库由库任人库库部分～借库“其他库收款库收库存库金短缺款;——,”～库库“待库1××理库库库益”库库～库由保库公司库库部分～借库“其他库收款库收保库库款”～库库“待库理库库库益”库库——～ 无法库明原因部分～库批准后～借库“管理库用库金短缺”库库～库库“待库理库库库益”库库。—— ,库金溢余。库支付库有库人库或库位的～库借库“待库理库库库益”库库“其他库付款库付库金溢余;某——2 某人或库位,”库库～无法库明原因的～库批准后～借库“待库理库库库益”库库～库库“库库外收入库个—— 金溢余”库库。 　 2 3