我国商业银行信用风险防范

我国商业银行信用风险防范 我国商业银行信用风险防范,金融投资, 乌永波 约2706字 提要市场经济条件下，作为经济活动重要组成部分的银行信用活动，面临着诸多风险。因此，如何认识和界定银行信用风险，并对其进行有效防范，成为保证金融运行稳定高效、实现金融深化的重要课。本文介绍了我国商业银行信用风险的含义及产生原因，探讨了我国商业银行信用风险产生的特殊历史背景和经济环境，并研究如何在目前条件下减少和防范信用风险。 一、信用风险的定义及其存在的主要原因 商业银行的信用风险，是指获得银行信用支持的债务人，由于种种原因不能或不愿遵守合同规定，按时足额偿还债务而使授信主体遭受损失的可能性。信用风险是信用活动传统的主要风险，对商业银行来说，信用风险是一种综合风险，主要来源于商业银行的债务人，它在商业银行的很多业务活动中都广泛存在，但最主要、最经常的是存在于信贷业务中。商业银行贷款的信用风险是指借款人不能依约偿还贷款造成的风险。造成我国商业银行信用风险的原因很多，归纳起来，主要有以下几个方面: (一)商业银行管理体制落后。改革开放以来，我国商业银行管理体制基本上还沿袭着国有企业的治理结构，与市场经济相适应的现代商业银行并未真正建立，现代公司治理结构的根本性问题一直没有得到彻底解决。这就形成了我国国有商业银行没有明确的出资人代、没有关于权力制衡的制度性安排、没有合理的管理人员激励机制，等等，致使银行不能完全按照市场经济的规律运作，内部监管缺位，各经济主体行为缺乏长期的发展动机，由此加大了商业银行的信用风险。 (二)商业银行经营机制存在严重缺陷。由于历史原因，我国几家国有商业银行在国内的机构基本上是按行政区划设置的。因此，在信息传递、资金调拨等方面的困难，制约了金融资源的市场合理配置;机构设置和经营业务缺乏内在联系，造成一些机构业务严重不足，难以形成规模效益;银行业务过多地受制于地方政府，影响了银行统一法人的体制，使银行风险控制弱化，不良资产大量增加。 (三)社会信用环境欠佳。目前，由于我国市场经济法规尚不完善，致使少数人、少数企业及少数地方政府不讲信用、不守诚信的现象屡屡发生。 二、信用风险的防范 根据前面的分析和论述可以看出，产权制度安排是产生我国商业银行信用风险问题的根源，而商业银行自身的经营管理机制是造成信用风险的症结所在。因此，对于信用风险的防范，应该通过股份制改革、加强商业银行信用风险管理、建立信用风险预警机制来降低商业银行的信用风险。 (一)股份制改革。长期以来国有商业银行有国家信誉的支持，可以获得大量低成本的资金来维持其低效率运转。股份制改革将改变它“国有独资”的身份，使其变成承担有限责任的股份制公司，从而使其有了从市场退出的机制，这就意味着其将失去国家信誉提供的信用担保，有可能导致存款人信心的丧失而造成支付危机，使流动性风险集中显化。如果不能有效地控制信用风险，就有可能使银行陷入危险的境地。针对这一情况，我国应建立有效的存款保险制度，以增强存款人对银行的信心，避免股份制改革使部分居民产生恐慌心理，并减少银行破产对金融市场和国民经济产生的冲击，保护存款人的利益。因此，从产权结构的演变来看，股份形式的股权结构是建立现代商业银行、减少信用活动风险、提高资产流动性和收益性的较合理的制度选择。 (二)加强商业银行信用风险管理。可以从以下方面完善我国商业银行信用风险管理: 1、建立和完善外部评级体系。目前，我国由于信用制度还不完善，信用评级市场尚处于初步发展阶段，中介性的信用评级机构还较少，与西方发达国家美国相比，还存在着相当的 距离。我国的《商业银行法》已做出要求，银行要把信用评级作为贷款审查的必要条件，企业发行债券的管理部门将资信评估机构的信用评级作为债券审批的重要依据。 2、建立全国性的银行间数据库。尽管我国有些商业银行收集了一些公司财务报表、违约损失的数据，但是由于数据积累是一个长期过程，各家商业银行出于保护商业机密的原因而不愿意公开这些数据。因此，必须建立全国性的银行间数据库。 3、加强社会信用文化建设。在借鉴国外经验与教训的基础上从本国实际出发，总结已有的信用担保、信用调查、信用征集、信用评价等信用中介机构的实践经验来发展我国自己的信用文化。 4、培养高素质的风险管理人才。风险管理是现代商业银行的核心技术，要提高信用风险管理水平，必须培养高素质的人才队伍。现代风险管理需要精通金融学、经济学、数学、计算机的复合型人才。 5、加强外部有效监管。新巴塞尔协议要求政府应当通过金融监管当局对商业银行的监督管理来提高银行的信用风险管理水平，最终维护金融稳定和安全。因此，我国银行监督委员会应当加强监督商业银行的资本充足率、资产负债率、不良贷款率、信贷规模等经营指标。 (三)重塑银行经营机制。在推进产权制度改革的前提下，逐步完善商业银行的经营机制，才能有效地防范信用风险。具体到信贷管理而言，应当实施信贷资产的风险管理，树立风险观念，通过信贷资产业务的多样化，来分散风险，带动金融创新，促进银行业的发展，推动我国商业银行稳健经营。以资产质量的提高来保证风险的最小化，从而实现资金配置的最优化。简言之，重塑银行经营机制具体包括:风险防范机制、风险分散机制、风险转移机制、风险补偿机制等。 (四)建立商业银行信贷风险预警机制。信贷风险预警机制是现代商业银行对出现影响信贷资产安全的风险信号，提前做出识别和判断，并提出防范和化解风险信号处理方法的一种机制。银行作为经营高风险行业，收益与风险成正比是其经营的最大特点，由于事前受无法预测的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差。因此，风险管理对商业银行的经营作用是只至关重要的，而且必将成为现代商业银行管理的核心之一。商业银行只有通过有效的、科学的风险管理技术，建立有效的风险预警机制，减少在信用发放过程中的相关风险才能实现利益最大化。有效的风险预警机制是防范和化解信贷风险的必要前提，也是提高信贷资产质量的必要举措，更是商业银行持续经营的重要保障。如何建立有效的、长期的信贷风险预警机制更是现代商业银行管理探讨的核心内容之一。 综上所述，信用风险在商业银行的经营活动中是一种客观存在的现象，只有在合理界定信用风险，并进行原因分析，通过股份制改革、加强商业银行信用风险管理、建立信用风险预警机制来降低商业银行的信用风险，保证金融运行稳定高效、推动金融深化。