帐务处理(2)

null上机操作顺序上机操作顺序1、系统管理中以admin注册引入上一节备份帐套→检查一下操作员及权限, 2、以001操作员身份注册“电算化通用教学软件”→完成本节操作内容。 3、系统管理中以admin注册输出本次操作的帐套备份→ 备份内容放在以自已名命名的文件夹内。 4、把这个有名字的文件夹上交到主机本班名命名的文件夹内。复 习复 习填制凭证中易出现的错复 习复 习一、填制凭证身份：未按要求用001注册未修改日期复 习复 习二、出现问题未能处理：未按菜单从左到右操作处理方法：1、按确定；2、按文件→重新注册复 习复 习三、出现权限冲突：未懂得去检查操作员权限复 习复 习四、未输入摘要未必须输入相同的摘要复 习复 习五、日期无办法修改必须在总帐的设置中选项中去除“序时控制”复 习复 习六、系统自动填制的内容不能手工填写引处以下内容是系统自动填写的，不能手工输入新 授 课新 授 课一、如何修改凭证日期： 1、身份：操作员 2、步骤： 1）、总帐→设置→选项 2）、取消制单序时控制新 授 课新 授 课二、反记帐： 1、身份：帐套主管（demo） 2、方法：Ctrl+H 3、步骤： 1）、总帐→期末→对帐单击新 授 课新 授 课二、反记帐： 2）、选择反记帐的月份后按Ctrl+H 1、单击示选择2、在键盘上Ctrl+H 新 授 课新 授 课二、反记帐： 3）、出现提示信息按“确定” 1、按确定 2、按退出 新 授 课新 授 课二、反记帐： 4）、总帐→凭证→恢复记帐前状态。单击新 授 课新 授 课五、反记帐： 5）、选择恢复方式。1、选择恢复方式 2、确定 新 授 课新 授 课二、反记帐： 6）、输入密码后确认。1、输入主管密码 2、确认新 授 课新 授 课二、反记帐： 7）、恢复记帐完毕。确定新 授 课新 授 课三、删除凭证： 1、身份：操作员 2、步骤：凭证→填制凭证→以上张下张的方式找到要删除的凭证→制单→作废/恢复→制单→整理凭证→选择凭证日期，确定→选定删除凭证 ，确定→是。 3、注意： 1）、作废凭证不能审核，审核凭证后不能删除作废凭证。 2）、作废凭证后必须马上进行整理。以免忘记。 新 授 课新 授 课三、删除凭证： 1按上下张找删除凭证2点击作废/恢复3点击整理凭证新 授 课新 授 课四、修改凭证： 1、审核前发现凭证出错： 方法：直接修改后重新保存。 1未审核2直接修改内容3保存新 授 课新 授 课四、修改凭证： 2、审核后发现凭证出错： 方法：取消审核后以制单人身份直接修改后重新保存，再审核。 1、以审核人取消审核新 授 课新 授 课四、修改凭证： 2、审核后发现凭证出错： 3保存2以制单人直接修改内容新 授 课新 授 课四、修改凭证： 2、审核后发现凭证出错： 4、以审核人重新审核新 授 课新 授 课四、修改凭证： 3、记账后发现凭证出错： 记账有签名新 授 课新 授 课四、修改凭证： 3、记账后发现凭证出错： 方法一：反记账→按2审核后发现凭证出错 的方法修改。 方法二：查询→记下出错凭证编号 →总账 → 凭证→填制凭证 →制单→冲销凭证 →输入出错凭证号 →确定→保存→重新输入正确凭证 →审核 →记账。 新 授 课新 授 课四、修改凭证： 3、记账后发现凭证出错： 1查询记下凭证号新 授 课新 授 课四、修改凭证： 3、记账后发现凭证出错：2点击冲销凭证新 授 课新 授 课四、修改凭证： 3、记账后发现凭证出错：3输入冲销凭证号4确定新 授 课新 授 课四、修改凭证： 3、记账后发现凭证出错：5保存6重新输入正确凭证，保存，审核，记账新 授 课新 授 课四、修改凭证： 4、结账后发现凭证出错： 方法一：反结账→反记账→按2审核后发现凭证出错的方法修改→ 审核→记账 →结账。 方法二：反结账→查询→记下出错凭证编号 →总账 → 凭证→填制凭证 →制单→冲销凭证 →输入出错凭证号 →确定→保存→重新输入正确凭证 →审核 →记账→结账 。 新 授 课新 授 课五、反结账： 1、身份：账套主管（demo） 2、方法：总账→期末→选择需反结账的月份 → Ctrl+Shift+F6 →取消。 思考题思考题1、凭证出错可能在那些地方？ 2、如何进行冲销凭证？ 3、如何进行反记账？ 4、如何进行反结账？ 5、如何取消审核？ 6、冲销的凭证与正常凭证有何区别？ 实习内容实习内容1、11日，开出现金支票11#，提现3000元备用，附单据1张。 借：现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3000.00 　贷：银行存款－工商银行　　　　　　　　　　　　　3000.00 付款凭证：输入完所有凭证后再将此凭证金额修改为5000 2、11日，行政部购进传真机一台，价款2600元，开出12#转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为5年。 借：固定资产(行政部)　　　　　　　　　　　　2600.00 　贷：银行存款－工商银行　　　　　　　　　　　　　2600.00 转账凭证：先输入凭证，再修改科目“固定资产”，设置有“部门核算”，然后修改凭证，将“固定资产”设置为“管理部”购买传真机 输入完所有凭证后再将此凭证固定资产设置为“财务部” 3、12日，开出银行承兑汇票5000元，抵付深圳华光货款，票据号06001，期限一个月，中国工商银行承兑。（设置供应商往来） 借：应付账款(深圳华光)　　　　　　　　　　　5000.00 　贷：应付票据2111(深圳华光)　　　　　　　　　　　　5000.00 转账凭证：增加科目2111应收票据，并设置为供应商往来。输入凭证。 以002审核完所有凭证后，再将此凭证的供应商修改为北京迅达 实习内容实习内容4、12日，收到宏达公司汇来前欠货款37812元，并以预收款60000元冲应收该公司账款，票据号：3276。（设置客户往来） 借：银行存款-工商银行　　　　　　　　　　　　　37812.00 　贷：应收账款(宏达公司)　　　　　　　　　　　　37812.00 借：预收账款2131(宏达公司)　　　　　　　　　　　60000.00 　贷：应收账款(宏达公司)　　　　　　　　　　　　60000.00 收款凭证： 转账凭证： 以001记账后，冲销此两张凭证 5、12日，仓库发出宏达公司6日订购203商品30台，302商品30双；以现金代垫运费600元，开出销售专用发票，货款71400元，税款12138元，价税合计83538元。（设置客户往来） 借：应收账款(宏达公司)　　　　　　　　　　　　83538.00 　贷：主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　71400.00 　　　应交税金－应交增值税－销项税额　　　　　　　　12138.00 借：应收账款(宏达公司)　　　　　　　　　　　　600.00 　贷：现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　600.00 转账凭证 付款凭证： 以001记账后，冲销此两张凭证实习内容实习内容6、13日，收到仓库，向北京迅达订购的软件，已到货验收入库。收到专用发票，货款84000元，税款14280元，共计98280元，当即开出银行汇票付讫，票据号：7403；账号6549。（设置供应商往来） 借：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　　84000.00 　贷：物资采购（1201）　　　　　　　　　　　　　　　　　　84000.00 借：物资采购　　　　　　　　　　　　　　　　　84000.00 　　应交税金－应交增值税－进项税额　　　　　　14280.00 　贷：应付账款(北京迅达)　　　　　　　　　　　　98280.00 转账凭证：增加科目1201物资采购。输入凭证。 转账凭证： 以002审核完所有凭证后，再将此凭证的供应商修改为深圳华光 7、13日，行政部购买办公用品360元，以现金支付，附单据1张。 借：管理费用－办公费　　　　　　　　　　　　　　　360.00 　贷：现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　360.00 付款凭证： 输入完所有凭证后再将此凭证固定资产设置为“财务部”实习内容实习内容8、27日，从工商银行账户预交增值税25000元，结算方式：其他，附单据1张。 借：应交税金－应交增值税－已交税金　　　　　　　　　25000.00 　贷：银行存款－工商银行　　　　　　　　　　　　　　　　25000.00 转账凭证：增加科目21710103已交税金。输入凭证。 以001记账后，冲销此张凭证