网上报税教程

广州市方欣科技有限公司 深圳市地方税务局 SUBJECT \* MERGEFORMAT 网上办税及客户端系统操作指南 版本2.0.0 目录 41. 简介 41.1 目的 41.2 范围 41.3 定义、首字母缩写词和缩略语 41.4 参考资料 41.5 概述 42. 问题修改 42.1 问题来源 42.2 问题处理 52.3 问题整理 52.4 发布处理 52.5 相关人员 系统办税指南 1. 前言 本文档包括对网上办税系统和客户端系统的详细说明和有关事项，针对一般用户提供了操作指南。 1.1 目标 用户了解系统的功能，指导实际操作。 1.2 范围 本手册的预期读者为深圳市纳税人。 1.3 术语定义 无。 1.4 声明 为了统一理解，将《深圳市地方税务局网上税务系统》简称为《网上办税系统》，以后所有的相关文档以简称代替。 本说明书的页面截图和实际系统有所差异，使用时以实际系统为准。 1.5 参考 《深圳市地方税务局网上办税指南》、《互联网办税服务协议书》 2. 概述 请您先注意您的计算机的配置和安装的软件是否符合我们软件产品最低要求； 并检查您的计算机没有病毒侵害，如果您的计算机上有病毒，即使其他的软件能运行，我们的软件也很可能不能正常运行。在安装软件之前，请您最好退出其他正在运行的程序。如果有杀毒软件，请停止这些杀毒软件的实时监控或者实时保护功能。 2.1 网上办税系统环境配置 操作系统：Windows2000/XP/2003，Linux， UNIX系统 浏览器：支持Internet Explorer 5.0 以上 2.2 客户端软件环境配置 客户端软件的获得，请通过我们的官方网站或相应的地税网站的下载中心下载。 具体配置 支持配置 建议配置 CPU Pentum（586）/133以上 P31.0G以上 硬盘 50M以上可用空间 8G以上可用空间 内存 64M以上 256M以上 显示器 800*600、256色模式或者更高 1024*768、真彩32位 软件配置 Windows98/NT/2000 Windows2000/XP 上网设备 56K以上Modem、ADSL、其它宽带 ADSL或其它宽带 3. 证书检查 登陆新旧系统证书是通用的。如果您之前使用过旧网报，安装过证书，只要没到期就可以继续使用；如果您之前使用的是电子报税，没有安装过数字证书，则需要按照协议书的流程去税局办理开户才可以进入系统。 详细的开户、变更、终结办理流程请参阅《互联网办税服务协议书》，如有疑问请及时咨询税务机关工作人员或电话咨询（咨询电话123662）。 4. 网上办税系统 4.1 登陆系统 登陆www.szds.gov.cn 网站上点击“网上办税”快速链接，或者在浏览器直接输入地址登陆网上税务系统http://wssw.szds.gov.cn:8080/wssw 4.2 证书验证 登陆如上网报界面后会弹出选择证书的提示框，点击下拉框，选择证书，输入密码点击登陆。申请了个税保护密码的，请输入个税密码，选择用户类型为个税用户登录 4.3 网报系统界面 界面主要有三块，菜单区、功能按钮、工作区。 A、点击页面快捷菜单左下角的将会退出系统到登陆页面； B、点击页面快捷菜单左下角的，可以通过原始密码设置新的登陆密码； C、点击页面快捷菜单左下角的，可以查看纳税人基本信息； D、点击右上角的按钮操作区会实现最大化； E、点击页面各区之间的箭头实现两个主框架的隐藏，从而扩大工作区。 4.4 纳税查询 纳税查询包括申报查询、减免查询、作废查询三个功能。申报查询可以对已经申报过的申报表内容进行查看选择缴款；减免查询可以查询纳税人是否有减免信息；作废查询可以把当天申报的未缴款的网络申报表作废。下面逐一对操作进行说明。 4.4.1 申报查询 在纳税查询菜单里选择申报查询，在查询条件中输入一个或者几个点击页面下方的按钮，在申报信息栏会列出该条件下申报成功的报表。（不输入条件直接点击系统会默认显示所有的申报表） 1) 可以点击申报表号查看申报表，屏幕右下方会冒出申报相关信息。 2) 可以勾选要缴款的申报表点击页面左下角的，进入税款征收页面。 3) 如果机器连接打印机，可以勾选要打印的申报表点击页面左下角的。 4.4.2 减免查询 在纳税查询菜单里选择减免查询，在查询条件里输入减免有效期起止时间，点击按钮，在减免信息栏会列出该条件下该用户的减免信息。（不输入条件直接点击系统会默认显示所有的减免信息） 4.4.3 作废查询 在纳税查询菜单里选择作废查询，在查询条件中输入一个或者几个点击页面下方的按钮，在申报信息栏会列出该条件下申报成功的报表。（不输入条件直接点击系统会默认显示所有的申报表） 1） 可以勾选已经申报成功的报表，点击，系统会提示是否可以作废。（只可以对当天申报的、没有缴款的、没有作废过的网络申报表进行作废） 2） 提示可以作废点击确定，报表作废成功，系统会提示。 4.5 纳税申报 4.5.1 营业税纳税申报表 进行营业税申报点击纳税申报，在展开的税类列表中选择营业税 进入系统默认显示交通业运输业附表，您需要首先根据企业性质选择相应附表填写，再到主表选择所属时期并申报。 营业类附加税在填写营业类附表的时候直接计算进主表，不需要单独申报。 营业类附加税自动计算生成，不能修改以及删除。 1.1.1.1. 填写附表 1） 填写交通运输业附表。选择应税项目税率自动生成，填写各收入额系统会自动计算本期应纳税额。 2） 表中灰色底纹的输入框是不能编写的。 3） 如果需要增加申报项目，点击增加。 4） 如果需要删除已经申报的项目，点击删除。 5） 服务业扣除表，所填写扣除金额会在填写服务业表的‘应税减除项目金额’栏参与计算。 6） 异地建筑附表输入额不进入营业税主表进行计算。 （交通运输业附表） 1.1.1.2. 选择所属时期 填写完营业税附表后，检查各项填写无误，点击进入营业税纳税申报主表，主表根据附表填写信息金额计算生成附加税。主表信息不可修改。 1）先选择按月申报或者按季申报。系统默认是按月申报。（金融保险业是按照季度申报） 2）填写纳税所属时期。只需要填写所属时期起就可以，所属时期止会自动生成。（年月时限以及格式都有限制，如果填写不合，则不能通过系统审核）。 1.1.1.3. 申报缴款 报表的申报缴款流程相似，详细操作请参看4.5.20 申报缴款。 4.5.2 综合申报表 点击纳税申报，在展开的税类列表中选择综合申报。在综合申报表可以申报营业税、所得税等一些没有要求在专门税种类别进行申报的税类。 1） 综合申报表需要选择征收项目、品目，税率自动生成，填写各收入额，系统会自动计算实际应缴税费额。 2） 填写纳税所属时期。只需要填写所属时期起就可以，点击计算时所属时期止会自动生成。年月时限以及格式都有限制，如果填写不合规定，则不能通过系统审核。 3） 如果需要增加申报项目，点击增加。 4） 如果需要删除已经申报的项目，点击删除。 5） 如果征收项目带有附加税，则会在点击计算后出现在综合申报表，不能修改和删除；若删除主税则附加税一并消失。 4.5.3 企业所得税预缴纳税申报表 在菜单区点击纳税申报，在展开的税类列表中选择点击企业所得税预缴纳税申报打开报表。 4.5.3.1 选择所属时期 在填写前要先选择申报所属时期。 1） 选择季报系统会自动检查申报所属期的上一季度是否申报，如果没有申报记录则此次不可申报； 2） 选择年报系统会检查该年是否季报都已经申报，如果没有申报完季报则不能申报； 3） 申报所属时期早于开业日期不可申报； 4.5.3.2 填写报表 1） 需要填写利润额等加减项以及预缴比例； 2） 应补（退）的所得税额以及其他项目由系统自动计算生成； 3） 减免金额请在纳税查询—减免查询模块进行查看，所填写的减免额必须小于等于实际减免，否则点击计算时不予通过。 4.5.4 企业所得税纳税申报表（核定征收企业） 在展开的税类列表中选择点击企业所得税申报（核定征收企业）打开报表。选择所属时期操作同企业所得税4.5.3.1。 核定企业所得税申报只需要填写收入总额即可，系统会自动计算其余各项，生成应补（退）的所得税额，生成的各项不可以修改数据。 4.5.5 企业所得税年度申报 内资企业所得税年报在客户端系统进行申报操作。 4.5.6 外资企业A类所得税季度申报表 在展开的税类列表中选择点击外资企业A表打开报表。 1） 在下拉框中选择所属时期后，企业还需击选择有无分支机构，报表结构基本一样，差别在于应纳企业所得税额的计算中，没有分支机构的企业适用税率、实际征收率是固定的（只能从中选择）；有分支机构的企业适用税率、实际征收率可以是任意填写的。 2） 选择要申报的所属时期，确定时系统会自动检查申报所属期的上一期是否申报，如果没有申报记录则此次不可申报； 3） 同一所属期同一报表可以重复申报，但是系统会有提示已经申报过，如果重复申报系统会将金额累加； 4） 涉外所得税季度申报表(AA1类)需要选择企业性质（港、澳、台）； 5） 填写开始获利年度或者勾选未获利（格式如：2002）； 6） 需要填写主营业务收入、本季利润额（利润额必须小于等于收入额）； 7） 填写适用税率和实际征收率（实际征收率要小于等于适用税率）。 8） 减免额为：应纳税所得额＊（适用税率－实际征收率）；（如果没有减免或者减免额大于允许值，点击计算将不会交验通过，需返回修改） （ａ　无分支机构） （b　有分支机构） 4.5.7 外资企业A类所得税年度申报 内资企业所得税年报在客户端系统进行申报操作。 4.5.8 外资企业B类所得税季度申报表 在展开的税类列表中选择点击外资企业B类季度申报表打开报表。 1） 在下拉框中选择所属时期后，企业还需要点击选择有无分支机构，报表结构基本一样，差别在于应纳企业所得税额的计算中，没有分支机构的企业适用税率、实际征收率是固定的（只能从中选择）；有分支机构的企业适用税率、实际征收率可以是任意填写的。 2） 涉外所得税季度申报表(B类BB1)需要选择企业性质； 3） 填写开始获利年度或者勾选未获利（格式如：2002）； 4） 如果选择核定应纳税额计算，需要填写收入总额、利润率（利润率必须大于等于0小于等于1 ）； 如果选择按照经费支出换算，需要填写经费支出总额； 5） 填写适用税率和实际征收率（实际征收率要小于等于适用税率）。 6） 减免额为：应纳税所得额＊（适用税率－实际征收率）；（如果没有减免或者减免额大于允许值，点击计算将不会交验通过，需返回修改） （ａ　无分支机构） （b　有分支机构） 4.5.9 外资企业B类所得税年度申报表 在展开的税类列表中选择点击外资企业B类年报打开报表。 1） 在下拉框中选择所属时期后，企业还需要点击选择有无分支机构，报表结构基本一样，差别在于应纳企业所得税额的计算中，没有分支机构的企业适用税率、实际征收率是固定的（只能从中选择）；有分支机构的企业适用税率、实际征收率可以是任意填写的。 2） 涉外所得税年度申报表需要选择企业性质； 3） 填写开始获利年度或者勾选未获利（格式如：2002）； 4） 如果选择核定应纳税额计算，需要填写收入总额、利润率（利润率必须大于等于0小于等于1 ）； 如果选择按照经费支出换算，需要填写经费支出总额； 5） 填写适用税率和实际征收率（实际征收率要小于等于适用税率）。 6） 减免额为：应纳税所得额＊（适用税率－实际征收率）；（如果没有减免或者减免额大于允许值，点击计算将不会交验通过，需返回修改） （ａ　无分支机构） （b　有分支机构） 4.5.10 生产经营所得个人所得税季度申报表 在展开的税类列表中选择点击生产经营所得个人所得税季度申报表打开报表。选择所属时期操作同企业所得税4.5.3.1。 需要填写投资方信息和申报明细表的内容： 1） 投资方信息只需要选择投资方，系统会自动带出其他信息，并提示取投资者信息成功； 2） 明细申报表需要填写收入额等，以及分配比例，系统会自动计算期未应补（退）所得税额； 4.5.11 生产经营所得个人所得税年度汇算清缴申报表 在展开的税类列表中选择点击生产经营所得个人所得税年度申报表打开报表。选择所属时期操作同企业所得税4.5.3.1。 选择申报所属期后，填写汇算清缴申报表中收入、利润、增加项、减少项等各栏，其中灰色底纹的不可填写。填写完下页点击进行操作。 1） 在下表中选择对应的投资者姓名，会在中灰色底纹处带出相关数据，填写分配比例等浅蓝色底纹行。 2） 填写个人独资企业补充资料，如果要申报多个投资方，选择投资者姓名，填好数据后，点击计算按钮后再选择下一个投资方操作！ 3） 减免金额请在纳税查询—减免查询模块进行查看，所填写的减免额必须小于等于实际减免，否则点击计算时不予通过。 4） 如果是个人独资企业，补充填写从其他个人独资企业取得的生产经营所得合计数和其他个人独资企业已扣除的投资者标准费用扣除额合计数，数值会计入计算总额。（如果没有就不用填写） 4.5.12 代扣代缴明细申报 点击纳税申报，在展开的税类列表中选择代扣代缴。代扣代缴下有四个申报表：代扣代收税款汇总申报、代扣代缴明细申报、扣缴外国企业税收表、代扣代缴外国公司船舶运输收入税收报告表。 1） 在展开的税类列表中选择点击代扣代缴明细申报打开报表。 2） 明细申报表需要选择征收项目、品目，税率、速算扣除数均自动生成，填写金额，系统会自动计算本期实际代扣代收税额。 3） 填写纳税所属时期。只需要填写所属时期起就可以，所属时期止会自动生成。年月时限以及格式都有限制，如果填写不合规定，则不能通过系统审核。（现在明细申报是按月申报）。 4） 如果需要增加申报项目，点击增加。 5） 如果需要删除已经申报的项目，点击删除。 6） 表中灰色底纹的输入框是不能编写的。 7） 减免金额请在纳税查询—减免查询模块进行查看。 【注】： 申报只需要根据实际需要，选择明细或者汇总中的一张表填写即可。填写了代扣代缴汇总申报表后，如果想打印税票明细，可以补充填写明细申报表，但是明细补录必须录汇总申报表号，如果不填写申报将会产生新的申报表号，申报两次。 4.5.13 代扣代缴汇总申报 1） 汇总申报表需要选择征收项目、品目，税率自动带出但可以修改；填写计税金额和课税数量/扣缴人数； 2） 计税金额为该征收率下人平均应纳税额，系统会自动计算本期实际代扣代收税额、速算扣除数（可以修改）； 3） 填写纳税所属时期。只需要填写所属时期起就可以，所属时期止会自动生成。年月时限以及格式都有限制，如果填写不合规定，则不能通过系统审核。（现在明细申报是按月申报）。 4） 如果需要增加申报项目，点击增加。 5） 如果需要删除已经申报的项目，点击删除。 6） 减免金额请在纳税查询—减免查询模块进行查看。 4.5.14 扣缴外国企业税收报告表 需要填写纳税人信息、合同 内容以及申报表明细 1） 纳税人中、英文名称为必填（不能同时为空）； 2） 合同内容都为必填，所有填写金额单位都是(人民币/元)； 3） 申报表明细表可以选择填报营业税、企业所得税或者两者都报，系统会自动计算应扣缴税款合计（扣缴税款合计为0 不能申报）； 4） 如报营业税，收入金额必须小于等于合同中填写的本期支付金额；收入金额累计数必填； 5） 明细表中所有填写金额单位都是(人民币/元)； 6） 选择要申报的所属时期，确定时系统会自动检查申报所属期的上一期是否申报，如果没有申报记录则此次不可申报； 4.5.15 代扣代缴外国公司船舶运输收入税收报告表 需要填写纳税人信息、经营情况、以及申报表明细 1） 纳税人中、英文名称为必填（不能同时为空）； 2） 填写收入额和计征率，系统会自动计算营业税、企业所得税额扣缴税款合计（扣缴税款合计为0 不能申报）； 3） 明细表中所有填写金额单位都是(人民币/元)； 4） 如果需要增加申报项目，点击增加。 5） 如果需要删除已经申报的项目，点击删除。 4.5.16 土地增值税预缴申报表 点击纳税申报，在展开的税类列表中选择其他税种，有三个申报表：土地增值税预缴申报表、土地增值税纳税申报表、契税纳税申报表。 在展开的税类列表中选择点击土地增值税预缴申报表，此表适合房地产开发企业使用。适用于转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入，是指以出售或者其他方式有偿转让房地产的纳税人。 1） 填写报表需要先选择项目编码，系统会带出其它房地产项目信息。 2） 报表在打开时会自动带出所属期，可以修改，年月时限以及格式都有限制，如果填写不合规定，点击计算时则不能通过系统审核。 3） 如果需要增加申报项目，点击增加。 4） 如果需要删除已经申报的项目，点击删除。 5） 表中灰色底纹的输入框是不能编写的。 6） 减免金额请在纳税查询—减免查询模块进行查看，如果输入减免额大于允许值，报表点击计算时将不能交验通过，需返回修改。 4.5.17 土地增值税纳税申报表 在展开的税类列表中选择点击土地增值税纳税申报表，此表适合非房地产开发企业使用。从事非房地产开发的纳税人应根据转让房地产项目作为填报对象。纳税人如果同时转让2个或2个以上房地产的，应分别填报申报表。 1） 项目名称、地址、凭证号等不得为空。 2） 第4 行需要选择扣除项目计算方式，一种根据使用年限是否超过5年的房产扣除项目金额合计；一种采取评估方式的扣除项目金额合计。（选择扣除方式不同则计算结果不同） 3） 表中灰色底纹的输入框是不能编写的。 4.5.18 契税纳税申报表 本表适用于在中国境内承受土地、房屋权属的单位或个人申报契税。纳税人应当在签定土地、房屋权属转移合同或者取得其他具有土地、房屋权属转移合同性质凭证后10日内，向土地、房屋所在地契税征收机关填报契税纳税申报表，申报纳税。 1） 报表在打开时会自动带出纳税人受让方信息，不可修改。 2） 转让方信息、合同信息需要全部填写。 3） 合同签订时间即为税款申报所属时期，输入格式为“YYYY-MM-DD”。 4） 表中灰色底纹的输入框是不能编写的。 5） 减免金额请在纳税查询—减免查询模块进行查看，如果输入减免额大于允许值，报表点击计算时将不能交验通过，需返回修改。 4.5.19 延期申报——预缴申报表 必须是已经在前台申请并办理了申请文书，则用户登录选择延期申报缴款，在下拉列表中会出现相关文书。只可进行申报缴款操作，且一张文书只能操作一次。 4.5.20 申报缴款 1) 点击对报表输入的数据进行校验并生成所属时期止、附加税、合计等。如果校验通过会在屏幕右下角冒一个提示信息；如果不通过请根据提示修改。 2) 校验通过后就可以点击页面按钮进行申报，申报成功会直接产生回执，显示申报表号、税种、金额等。 3) 如果打印回执点击，此页面退出不会再次出现。 4) 点击进入税款征收页面，可以勾选申报表号中的一个或者多个进行缴款（默认是全选），也可以双击输入框修改缴款金额（单笔金额修改后不得小于100元）。 5) 点击按钮（计算滞纳金和罚款），屏幕右下角会有信息提示，计算成功就可以缴款点击，系统将通过银税接口直接从您登记的银行帐户扣款。 6) 扣款成功系统会产生税款缴纳凭证，右上角有电子税票号。 7) 您可以打印缴款凭证或者退出。 【注】： 1、允许重复申报，该月、季申报金额将会累计，但是该期已经申报过会有提示； 2、纳税人在申报所属时期内处于停业状态不允许申报； 3、逾期申报系统会按照规定计算罚款；罚款最高2000元； 4、延期申报、缴款系统会按照规定按日计算滞纳金； 5. 客户端系统 5.1 安装注意事项 1) 安装过程中，请不要运行其他程序，并且按提示进行安装。 2) 如果安装程序提示错误，如果错误信息中有[忽略]或者[跳过]按钮，请你直接按这些按钮继续，一般不会影响程序的运行。 3) 如果程序重复出现错误，无法继续进行安装或者提示的错误您无法理解和解决，请你和我们技术支持部门联系。 4) 如果无法解决安装的问题，你可能需要重新安装Windows，在全新安装的Windows下可以重新安装我们的软件产品。 5) 您的计算机如果太多的其他的软件可能导致计算机系统的混乱，可能导致我们软件无法安装或者运行。 5.2 首次使用软件设置 1） 安装好的客户端系统，会在您的桌面上建立如下图表，双击运行。 2） 首次使用，您需要首先新建用户并设置密码。用户密码是系统本地登录的密码，用户可以通过点击，来设置。 3） 返回登陆界面后，输入用户名、密码，点击，系统会弹出选择证书的提示框。（注：如果您之前使用过旧网报，安装过证书，只需要在下拉框中选择该证书，点击确认即可；如果您之前使用的是电子报税，没有安装过数字证书，则需要先去税局办理发证才可以进入系统）选择证书然后点击确定。 4） 系统提示您需要新建一个帐户，请进入企业帐号管理页面。点击，输入纳税编码等基本信息后点击，系统会自动增加帐号并且带出纳税人基本信息。您可以在属性框中对部分报表的部分属性（如计征方式等）进行设置。 5） 保存后关闭，以后登陆系统只需要输入用户信息，企业帐号会自动带出，直接点击进入。 5.3 客户端界面布局说明 进入系统界面显示如下： 1) 文件菜单：位于界面上面，分成两部分，一是工具栏，分别有系统、支持服务、办税助手、帮助。二是快捷功能，有退出、软件信息、新建、编辑、删除。（注：可以单击选中拖动菜单条的位置，也可以右键点击选择隐藏或者显示菜单条） 2) 快捷菜单：位于界面左侧是对文件菜单的功能的展开。用户可以通过点击各项展开功能快速进入。（可以选择按钮展开，可以选择隐藏） 3) 工作区：位于界面右侧，系统的大部分操作在工作区完成。 4) 状态栏：位于界面最下面，此处将显示目前操作中的栏目名称及软件连接状态。 5.4 办税助手 办税助手的内容有：企业所得税年度申报或外资企业所的税年度申报（登录时根据帐户性质选择显示），车船税（车辆），车船税（船舶），房产税申报，营业税申报，个人所得税代扣代缴申报，办税大厅。 本系统在提交报表之前的操作是离线操作的，因此您在录入复杂报表的过程中不需要时时联网而受网速的操作限制，您可以将录入的报表保存在本地，确认提交及以后的操作连网即可；对于一些客户端没有的申报您可以点击快捷菜单中的打开网上申报系统进行在线操作。 本系统创建报表采用向导式操作，任务被分解成若干步骤，您只需要按照屏幕提示一步步操作即可。几个税种的申报操作流程类似，下面我们以所得税为例进行详细说明，其他简述。（个人所得税代扣代缴不同，单独讲解） 5.4.1 企业所得税年度申报 5.4.1.1 创建申报表 1) 点击文件菜单区中按钮，系统提示创建税务申报表向导。 2) 点击，系统提示选择报表类别，系统默认选择“企业所得税（年度）申报表”。 3) 点击，系统提示设置业务所属时期。系统默认的时间一般来说都是合适的，如果需要用户可以自己修改。 4) 点击，系统提示设置业务属性，用户可以根据企业需要修改给出的初始值，可以设置坏账损失核算方法、境外所得税款抵扣方式、广告支出比例等项，单击项目名称右侧空白处，可在下拉列表中选择设置。 坏账损失核算：可选择备抵法或者直接冲销法； 境外所得已纳税款抵扣：选择定率抵扣或者分国不分项抵扣； 当年是否取得代理进出：选择是或否； 是否主要从事对外投资：选择是或否； 广告支出比例：0、2%、8%、25%、100%； 5) 最后点击，系统将根据您刚才设置的资料给出所有“企业所得税年度纳税申报表”。包括主表和附表，请根据您的实际情况填写所有表格。 6) 填表说明： · 用户可以单击报表和左侧菜单之间的 按钮，隐藏左菜单，增大报表显示区域，等需要时再展开。 · 用户通过单击主界面上方来选择需要填写的子报表。 · 单击输入框，会在页面上方填表说明里面显示该行数据填写计算说明。 · 主附表中，黄色、绿色、灰色底纹部分不可编辑，白色可以编辑 · 表中部分填写栏超过系统默认行数需要增加时，选择对应项行，右右键点击选择增加行 7) 填写完所有数据之后，点击，系统会自动帮您检查所有表中的数据，并给出检查结果，如果有错误，用户可以通过点击错误提示，直接找到错误地方。 8) 想放弃本次编辑可以点击，确认无误点击 ，该报表将保存在本地。您可以以后再提交并缴款、可以修改、删除该报表。如果关闭了申报表界面，请你在系统主界面中，选择你之前创建的报表记录，然后点击，就可以回到申报表填写界面。 5.4.1.2 表单提交 之前填写并保存报表可以是离线操作，如果要提交报表请确认连网，以保证成功把企业所得税年度汇总申报表发送给税务机关。 1) 返回主表页面，点击，系统提示需要保存表单。 2) 确认保存，系统即发送请求，请稍等片刻。 3) 如果逾期申报，在您保存后提交报表时会产生“税务行政处罚告知书”等，您可以同意打印，或者选择退出申报。 4) 申报成功会出现回执页面生成申报序号，您可以打印回执或者退出。（退出后回执页面不会再出现） 5) 如果申报或者罚款不为0 ，系统会自动切换到缴款页面，点击计算税额，系统会计算滞纳金、罚款。可以选择一部分进行缴款，单击第二列白色“选中”，在弹出的对话框中选择“不选中”即可，也可以双击“本次缴纳税费”修改缴款金额（但每笔缴款金额不得少于100元）。 6) 确认缴款点击，如果退出暂时不缴款，则不能再次在客户端提交，需要登录网报系统查询出报表再缴款。（建议提交随即缴款） 7) 缴款成功系统会有提示，并产生电子税票号。 5.4.1.3 表单打印 对保存的报表，如果想打印可以点击，会出现报表打印预览，确认机器连接打印机即可打印。 5.4.2 外资企业所得税年度申报 具体操作步骤同企业所得税年度申报，下面仅对有不同的部分进行说明。 1) 创建外资企业所得税A类年度申报表时，可以在属性栏，设置注册类型港澳台和分支机构数量。（分支机构的数量决定了相关附表的数量） 2) 在年报中主附表都可以填写 5.4.3 车船税（车辆）申报 具体操作步骤同企业所得税年度申报，下面仅对有不同的部分进行说明。 1) 表中自动带出该纳税人已登记需要申报车辆的信息，税额已经计算好不需要再填写。 2) 您需要做的是对表中第二列“是否申报”进行选择，默认为全部申报，如果您要更改某行为不申报请单击“申报”，在弹出的对话框中选择“不申报”，确认即可。 5.4.4 车船税（船舶）申报 具体操作步骤同企业所得税年度申报，下面仅对有不同的部分进行说明。 1) 表中自动带出该纳税人已登记需要申报机动船舶的信息，税额已经计算好不需要再填写。 2) 您需要做的是对表中第二列“是否申报”进行选择，默认为全部申报，如果您要更改某行为不申报请单击“申报”，在弹出的对话框中选择“不申报”，确认即可。 5.4.5 房产税申报 具体操作步骤同企业所得税年度申报，下面仅对有不同的部分进行说明。 1) 可以在创建报表的时候选择是月报或者季报，再选择所属时期。 2) 可以对房产税业务属性计征方式选择从租或者从价（月报是从租，季报是从价）。 3) 创建报表的时候会有提示框要求选择申报所属机关，请选择。 4) 产生的报表自动带出登记信息，您只需要修改第二列某项为申报或者不申报（单击在对话框中选择），以及在租金列填写金额即可（双击编辑）。 5.4.6 营业税申报 具体操作步骤同企业所得税年度申报，下面仅对有不同的部分进行说明。 1) 创建报表选择所属时期的时候 ，金融保险业可以选择季报或者月报，其他行业是月报。 2) 营业税申报表默认显示的是主表，除第三列可选择是否选中外，其他不可编辑数据由附表生成，可以直接在页面上方选择要填写的子报表，填写后主表会自动将对应行置为选中，并带出数据（如果是0申报，则必须在主表上点击“是否选中”列进行选择）。 3) 填写完返回主表，校验无误保存提交时，系统会带出附征税，请确认数据的正确性。点击确认即进行申报。 5.4.7 个人所得税代扣代缴申报 使用本系统的个人所得税代扣代缴申报不同于前面的各项申报，需要您同时打开两个客户端系统进行操作。如果您已经成功安装了本系统：易财税.企业财税服务系统（企业端），还需要安装总局个人所得税代扣代缴系统。系统安装有两种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载安装包后安装，下面说明一下申报流程。（涉及到总局个人所得税代扣代缴系统的详细操作请参见交大龙山提供的帮助资料） 1) 在易财税—企业财税服务平台点击个人所得税代扣代缴申报，工作区显示快速向导页面 2) 点击快速向导页面图标，到更新扣缴义务人基础信息页面，点击将税务登记信息更新到总局个人所得税代扣代缴系统，点击确定更新扣缴义务人基础信息后请根据进度条稍等片刻。 3) 更新基础信息成功后返回快速向导页面点击，系统提示您需要进入总局个税代扣代缴系统生成申报数据！ 4) 总局个人所得税代扣代缴系统安装完毕后，桌面上自动建立快捷方式，双击该图标启动系统。以系统内置的操作员身份登录 (操作员代码：001；密码：123456) 5) 在首次运行该系统时会自动弹出初始化窗口，要求您对系统中一些参数做设置。 6) 在快速向导页面基础信息栏分别点击图标填写扣缴义务人信息和纳税人信息。 7) 在填写报表栏分别点击进入各收入明细表填写。 8) 确认申报数据填写无误，点击，如果本月数据已申报，不能再生成申报数据！ 9) 在快速向导页面点击网络申报按钮，页面会显示纳税人填写各表的汇总数据信息（收入合计、合计应纳税额）和需要报送的报表，点击汇总申报表信息将会在易财税—企业财税服务平台取到。 10) 返回易财税—企业财税服务平台个人所得税代扣代缴快速向导页面，点击网络申报按钮。 11) 请在向导的指引下创建报表 12) 选择扣缴汇总信息，点击完成打开报表。（如果已经申报提交成功，则下次创建报表时此处没有可选择的汇总信息，不能再次生成提交） 13) 此处报表数据不可修改，确认无误，点击左侧菜单保存、提交并缴款。（操作同上，参见5.4.1.2企业所得税年度申报—表单提交） 14) 申报缴款后返回易财税—企业财税服务平台的个税代扣代缴快速向导页面点击，下载申报反馈到总局个税代扣代缴系统。（总局个税代扣代缴系统只有得到反馈申报信息才能够编辑信息和数据） 15) 在获取申报反馈文件包页面点击开始并确认反馈，需要根据进度条稍等片刻。 16) 提示反馈成功后，请您点击进入总局个人所得税代扣代缴系统点击网络反馈。 17) 如果在网络反馈页面，选择申报所属月份后下方会显示申报反馈信息，则完整的个税申报结束。 5.4.8 办税大厅 本系统除了以上介绍的报表外，其他都需要在网上办税系统进行申报，点击，系统会打开网上办税大厅首页，您可以登录后进行在线操作。 5.5 支持服务 支持服务内容有：今日提醒，服务网站，在线支持 5.5.1 服务网站 5.6 系统管理 5.6.1 选项设置 选项设置的内容包括：系统重置和系统选项设置 1) 系统重置 点击按钮，将会清除系所有业务数据，并将系统重置为原始状态。 2) 系统选项 可以设置系统各类属性（系统安装后默认属性设置，建议不要修改）。 5.6.2 用户管理 用户管理内容包括：修改密码和用户档案设置。 修改密码：点击按钮； 用户档案：用户修改用户资料，点击，就可完成用户档案修改。 5.6.3 在线升级 可以通过在线升级功能，可以把系统升级到最新版本。在线升级需要用户可以访问Internet。点击检查更新，系统给出需要更新项目，并点击立即更新。 5.6.4 系统备份 系统备份内容包括：系统备份和恢复 通过系统备份和恢复功能，可以将系统数据以ZIP压缩包形式导出和上传，能够出现意外的时候快速恢复系统，我们推荐您使用专门的文件服务器或者是安全的移动介质（例如USB存储设备）不要把备份文件保存在本机上。 1) 系统备份：点击按钮，将所有系统数据备份到指定位置。 2) 数据恢复：点击按钮，用之前备份文件中的数据替换当前系统数据。 文件菜单 快捷菜单 工作区 状态栏 PAGE _1236154069.vsd 调整框的宽度可更改段落宽度。框的高度根据文本自动调整。� � 问题处理人从 BUG系统和客户处收集问题 功能问题需要修改的由系统管理员分配给开发人员 开发人员修改后进行本地测试测试通过提交SVN 配置员发布测试环境记录当前版本 测试员在测试环境进行测试 系统管理员向项目经理申请发布 测试人员系统管理员 新增业务问题不予处理 操作问题或者问题不清楚要告知纳税人或详细咨询 测试通过 测试不通过 项目经理同意发布后通知客户 系统管理员通知开发人员填写发布说明文档 系统配置员发布测试通过的版本到生产环境 测试员用测试用户测试生产环境 如有必要让纳税人试用该功能 问题处理人在对问题进行分配前先进行处理 _1236148988.vsd 调整框的宽度可更改段落宽度。框的高度根据文本自动调整。� � 问题处理人从 BUG系统和客户处收集问题 功能问题需要修改的由系统管理员分配给开发人员 开发人员修改后进行本地测试测试通过提交SVN 配置员发布测试环境记录当前版本 测试员在测试环境进行测试 系统管理员向项目经理申请发布 测试人员通知系统管理员 新增业务问题不予处理 操作问题或者问题不清楚要告知纳税人或详细咨询 测试通过 测试不通过 项目经理同意发布后通知客户 系统管理员通知开发人员填写发布说明文档 系统配置员发布测试通过的版本到生产环境 测试员用测试用户测试生产环境 如有必要让纳税人试用该功能 问题处理人在对问题进行分配前先进行处理